銀行從業(yè)資格（風(fēng)險管理）模擬試卷39

一、單項選擇題（本題共90題，每題7.0分，共90

分。）

1、根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指（）。

A、企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級，全面風(fēng)險管理要素

B、企業(yè)的目標，全面風(fēng)險管理要素，企業(yè)的各個層級

C、企業(yè)的各個層級，企業(yè)的目標，全面風(fēng)險管理要素

D、全面風(fēng)險管理要素，企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級

標準答案：B

知識點解析：本題考查全面風(fēng)險管理體系的相關(guān)知識點。觀察選項，四個選項不同

之處就是在排列順序上。所以，我們需要按經(jīng)驗來對這三個維度進行排序。一般來

說，目標是第一位的；另外，企業(yè)各個層級是最基層的，一般放在最后一個位置。

考生可以這樣形象化記憶：“目標”為首，將“要素”貫穿到"各層級''中。

2、商業(yè)銀行的（）是指銀行為資產(chǎn)的增加而融資及在債務(wù)到期時履約的能力。

A、安全性

B、流動性

C、收益性

D、風(fēng)險性

標準答案：B

知識點解析：本題考查的是商業(yè)銀行流動性的概念。首先可以排除C,因為題干中

沒有說明銀行盈利情況；其次排除D,風(fēng)險是一種損失的可能性，題丁并沒有說明

有損失。最后比較A、B,融資和履約（還款）特征都是資金的流動，B是更適合的

選項。

3、測量銀行流動性狀況的指標包括（）。

A、現(xiàn)金頭寸指標

B、核心存款比例

C、貸款總額與總資產(chǎn)的比率

D、以上都是

標準答案：

知識/解析D：本題知識點是流動性指標。考生可以對各類指標的關(guān)鍵要素進行歸納

記憶，流動性指標一般與存款和資產(chǎn)有關(guān)；盈利性指標與利潤、收益有關(guān)；償債指

標一般與貸款、權(quán)益資本有關(guān)：營運指標與周轉(zhuǎn)率有關(guān)。本題中，A、B都有存款

的要素，可確定是流動性狀況指標，即使不確定C,也可以選出D。

4、進行()保持與負債持有人和資產(chǎn)出售市場的聯(lián)系，對于銀行來說是十分重要

的。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場的地域分布來審查對各

種融資來源的依賴程度。

A、情景分析

B、壓力測試

C、融資渠道管理

D、應(yīng)急計劃

標準答案：C

知識點解析：解答這類定義題，要標出幾個關(guān)鍵詞，如本題中，關(guān)鍵詞是“融資”，

出現(xiàn)了兩次。

5、如果商'IH艮行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求()流

動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風(fēng)險就發(fā)生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不對

標準答案：A

知識點解析：本題考查了流動性風(fēng)險的產(chǎn)生原因。可.以結(jié)合現(xiàn)實情況來作答，用人

們提款的行為來代表流動性需求，用人們存款的行為代表流動性來源，當銀行發(fā)生

人們擠提的狀況時，即流動性需求大于流動性來源的時候，流動性風(fēng)險就發(fā)生了。

6、假設(shè)目前外匯市場上英鎊兌美元的匯率為1英鎊=1.9000美元，匯率波動的年標

準差是250基點，目前匯率波動基本符合正態(tài)分布，則未來3個月英鎊兌美元的匯

率有95%的可能處于()區(qū)間。

A、(1.8750,1.9250)

B、(1.8000,2.0000)

C、(1.8500,1.9500)

D、(1.8250,1.9750)

標準答案：C

知識點解析：有95%的可能落在均值左右兩個標準差之間。68%的可能落在均值左

右一個標準差之間，99%的可能落在均值左右三個標準差之間。

7、風(fēng)險管理的最基本要求是()。

A、適時、準確地識別風(fēng)險

B、準確、詳細地計量風(fēng)險

C、適時、完整地監(jiān)測風(fēng)險

D、迅速、有效地控制風(fēng)險

標準答案：A

知識點解析：通過對風(fēng)險管理的學(xué)習(xí)，我們要掌握的最基本的風(fēng)險管理順序就是識

別、計量、監(jiān)測、控制。有效地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理中最基木的要求。無法識別風(fēng)

險，后面的步驟都無從談起。

8、商業(yè)銀行最高風(fēng)險管理、決策機構(gòu)是（）。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、風(fēng)險管理部門

D、財務(wù)控制部門

標準答案：A

知識點解析：在題目中遇到“最高”，就要考慮是關(guān)于董事會的出題點。監(jiān)事會是獨

立的監(jiān)察機構(gòu)。風(fēng)險管理部門負責(zé)基本的風(fēng)險分析、報告，但不做決策。董事會作

為商業(yè)銀行最高權(quán)力機溝，也是最高風(fēng)險管理決策機構(gòu)。

9、下列關(guān)于風(fēng)險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）。

A、風(fēng)險管理應(yīng)當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員

B、先進的企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用B/S結(jié)構(gòu)

C、風(fēng)險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準風(fēng)險報告結(jié)果準確無誤

D、風(fēng)險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當看到的風(fēng)險信息

標準答案：A

知識點解析：首先，從字而上看，A的語氣過于絕對，也不符合常識，由此即可作

出判斷。A具體錯在，不是在最短的時間將所有正確的信息傳遞給所有人員，而是

先傳遞給風(fēng)險監(jiān)測人員，然后將風(fēng)險報告?zhèn)鬟f給所有人員。

10、下列關(guān)于風(fēng)險管理文化的表述，正確的是（）。

A、風(fēng)險管理文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成

B、制度是風(fēng)險管理文化的精神核心，是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素

C、風(fēng)險管理的目標是消除風(fēng)險并獲取最大收益

D、風(fēng)險管理文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇

標準答案：A

知識點解析：B中不是制度，而應(yīng)為風(fēng)險管理理念，只有理念才是精神上的。風(fēng)險

管理的目標不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡.

風(fēng)險管理文化是通過風(fēng)險管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。本題考

查風(fēng)險管理文化，通過本題，考生可以更加準確地理解記憶該知識點。

11、（）通常指派最高風(fēng)險管理委員會負責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。

A、董事會

B、高級管理層

C、監(jiān)事會

D、風(fēng)險管理總監(jiān)

標準答案：A

知識點解析：董事會是最終決策機構(gòu)，監(jiān)事會獨立于董事會，董事會指派最高風(fēng)險

管理委員會（風(fēng)險管理總監(jiān)）負責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。高管層負責(zé)

執(zhí)行董事會審批通過的政策。

12、與單一法人客戶相比，（）不是集團法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征。

A、財務(wù)報表真實性較好

B、連環(huán)擔(dān)保普遍

C、風(fēng)險識別難度大

D、貸后監(jiān)督難度大

標準答案：A

知識點解析：記住規(guī)模越大，風(fēng)險管理越難以操作。由于集團法人客戶內(nèi)部可以容

易地通過關(guān)聯(lián)交易修改財務(wù)報表，財務(wù)報表的真實性不高。

13、下列關(guān)于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是（）。

A、債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項

可能的損失率

B、客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級

C、在某一時點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級

D、在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級

標準答案：B

知識點解析：客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，

而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可

能的損失率。

14、在法人客戶評級模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)

的違約率。

A、Altman的Z計分模型

B、RiskCalc模型

C、CreditMonitor模型

D、死亡率模型

標準答案：C

知識點解析：CredilMonitor模型、Z計分模型和RiskCalc都是用影響因子做回歸

來計算違約概率.不同的是.RiskCalc模型的因子是用統(tǒng)計方法精挑細選出來

的。死亡率模型是用歷史違約數(shù)據(jù)計算一定信用等級的供求或債券的違約概率。

15、假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面

積分別為0.3和0.1,則該CAP曲線對應(yīng)的AR值等于（）。

A、3

B、0.33

C、0.75

D、0.25

標準答案：C

知識點解析：牢記AR公式和那張CAP曲線圖。AR=A-r（A+B）,A=0-3,B=0.1oA

是實際模型與隨機模型圍成的圖形面積，B是實際模型與理想模型圍成的圖形面

積。A占的面積越大，說明模型越理想。

16、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶（）的大小。

A、償債能力和償債意愿，違約風(fēng)險

B、盈利能力和償債能力，違約風(fēng)險

C、收入水平和資產(chǎn)質(zhì)量，流動風(fēng)險

D、償債能力和償債意愿，流動風(fēng)險

標準答案：A

知識點解析：首先，客戶信用評級是信用風(fēng)險管理辦法，反映的不是流動風(fēng)險。其

次，對客戶信用評級就是要反映客戶的償債能力和償債意愿，如果客戶盈利能力很

強，但償債意愿很弱，信用風(fēng)險依然很大。所以償債意愿是個很重要的考查因素。

17、根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00%,第一年的

邊際死亡率為2.50%,則隱含的第二年邊際死亡率為()。

A、3.50%

B、3.59%

C、3.69%

D、6.00%

標準答案：B

知識點解析：累計死亡率CMR2=I?SR1XSR2，第一年邊際死亡率MMR]=1-SR],

第二年邊際死亡率MMR2=1-SR2,因此MMR2=1-(1-CMR2H1-MMR1)=I-(1-

6.00%戶(1-2.5%)。

18、某銀行2008年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，

可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為

60000億元，則該銀行不良貸款率為()。

A、1.33%

B、2.33%

C、3.00%

D、3.67%

標準答案；D

知識點解析：不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級+可疑+

損失類貸款戶貸款余額x100%=[(400+1000+800)+60000]x100%=3.67%。

19、下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是()。

A、長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務(wù)

B、經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次

級債務(wù)工具可列入附屬資本

C、在到期日前最后五年，長期次級債務(wù)可計入附屬費本的數(shù)量每年累計折扣20%

D、長期次級債務(wù)不能計入附屬資本

標準答案：C

知識點解析：長期次級債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級債務(wù)。經(jīng)銀監(jiān)會認

可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債

務(wù)工具可以列入附屬資本。

20、如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正

確的是（）。

A、這兩筆貸款的信用風(fēng)險是不相關(guān)的

B、這兩筆貸款的信用風(fēng)險是負相關(guān)的

C、這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大

D、這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險大于各筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

標準答案：c

知識點解析：這兩筆貸款同時上升或下降，方向相同，說明兩者是正相關(guān)的，那么

如果一個發(fā)生損失，另一個也很有可能發(fā)生損失。另外，盡管這兩筆貸款正相關(guān)，

但是構(gòu)成的貸款的風(fēng)險組合還是會分散一部分風(fēng)險，所以組合的風(fēng)險不但會小于兩

筆貸款信用風(fēng)險相加的總和，還會小于兩個貸款中風(fēng)險較大的那個。

21、系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由（）的變動反映出來。

A、借款人管理層因素

B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況

C、借款人所在行業(yè)因素

D、宏觀經(jīng)濟因素

標準答案：D

知識點解析：分析選項，D和其他三項都有所不同，比較例外，應(yīng)多加關(guān)注。其次

系統(tǒng)風(fēng)險是影響范圍廣的風(fēng)險，A、B、C所說的因素只能影響某個借款人，或者

某類貸款，只有宏觀經(jīng)濟因素是更“系統(tǒng)”的風(fēng)險。

22、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）兩個層而。

A、單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B、單一借款人的違約概率和該借款人所有債項的違約概率

C、某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D、單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

標準答案：A

知識點解析：客戶評級，評的就是借款人，而不是債項；債項評級，是反映違約損

失率的，所以可以排除B、CoD違約頻率與違約概率完全不同，違約頻率是一個

事后的概念，不能用于違約概率的估計。兩個層面就是單一借款人和某一信用等級

所有借款人的違約概率。

23、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法，下列說法正確的是（）。

A、非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨違約概率（PD）增加而增加

B、非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而降低

C、資本要求為95%下特定風(fēng)險暴露的非預(yù)期損失

D、期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大

標準答案：D

知識點解析：考生在記憶這個知識點時，可利用簡單的推導(dǎo)方法，以方便記憶：違

約概率增加，自然違約風(fēng)險暴露越多，那么非違約風(fēng)險暴露的就少，所以我們可以

簡單推出，非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨P、D增加而降低；公司規(guī)模增加，對于風(fēng)險

管理的要求都更高，非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性也會提高；C項要求相當高，為99%；

期限增加，調(diào)整幅度也要相應(yīng)增加。

24、下列關(guān)于信用風(fēng)險的表述，不正確的是（）。

A、只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險

B、相比信用風(fēng)險，市場風(fēng)險數(shù)據(jù)更容易獲得

C、信用風(fēng)險范圍不僅限于貸款業(yè)務(wù)

D、信息不對稱可以引發(fā)信用風(fēng)險

標準答案：A

知識點解析：從語氣上判斷，就可直接選出A,因為造成任何風(fēng)險原因都不會只有

一個。一般來說，信用風(fēng)險表現(xiàn)為違約風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險。B與市場風(fēng)險有關(guān)的各種

價格，都很容易在市場上得到相關(guān)數(shù)據(jù)，而信用風(fēng)險則要通過模型計量才能得出相

關(guān)數(shù)據(jù)。

25、卜.列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號（）。

A、存貨周轉(zhuǎn)率變小

B、顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)

C、流動資產(chǎn)比例大幅下降

D、業(yè)務(wù)性質(zhì)變化

標準答案：D

知識點解析：題干中提到財務(wù)預(yù)警信號，就是可能會對企業(yè)的還貸情況造成不利影

響的信號，而且選項要與財務(wù)指標有關(guān)。存貨周轉(zhuǎn)率變小，說明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不

靈；存貨過多，也是周轉(zhuǎn)不暢，銷售不暢的信號；流動資產(chǎn)比例大幅下跌，可能會

導(dǎo)致企業(yè)無法正常運轉(zhuǎn)。業(yè)務(wù)性質(zhì)變化不是財務(wù)方面的信號，而且業(yè)務(wù)性質(zhì)變化不

一定是對銀行不利的，也許是企業(yè)向朝陽行業(yè)轉(zhuǎn)型，變得更好。

26、下列關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是（）。

A、企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負值

B、企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長

C、對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力

D、對企業(yè)的中長期貸款耍分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息

標準答案：C

知識點解析：對企業(yè)的期期貸款首先應(yīng)考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是

否能夠及時而且足額償還貸款。其他正確選項提到的知識點，也要留意。從開發(fā)期

到成長期到成熟期，現(xiàn)金流量是從負值到正值穩(wěn)定增長的過程。

27、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。

A、留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同等主合同

B、留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和

實現(xiàn)留置權(quán)的費用

C、留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限

履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的

價款優(yōu)先受償

D、留置是立了維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

標準答案：c

知識點解析：本題考查留置的相關(guān)知識點，C選項很有迷惑性，但是其實是不需要

經(jīng)法院判決的。留置本身就是有法可依的正常的擔(dān)保手段，債務(wù)人不按照合同約定

的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或以拍

賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

28、下列關(guān)于信用評分模型的表述，不正確的是（），

A、信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險量化模型

B、信用評分模型對金融數(shù)據(jù)的要求比較高

C、信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D、信用評分模型是建立在對當前市場數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

標準答案：D

知識點解析：分析選項，有干擾的是B項，因為我們說過信用風(fēng)險的數(shù)據(jù)獲取比

較難，但是這個與對金融數(shù)據(jù)要求高是不相沖突的，而D的錯誤更為明顯一些，

“模擬''都是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來模擬的，當前的市場數(shù)據(jù)，一個是顯少，一個是波動性

太大，所以在一般的模型中，都是采用歷史數(shù)據(jù)而非當前市場數(shù)據(jù)。

29、下列關(guān)于國家風(fēng)險暴露的說法，不正確的是（”

A、國家信用風(fēng)險暴露是指在某一國設(shè)有固定居所的交易對方（包括沒有國外機構(gòu)

擔(dān)保的駐該國家的子公司）的信用風(fēng)險暴露，以及該國家交易府方海外子公司的信

用風(fēng)險暴露。

B、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的投

信業(yè)務(wù)活動

C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險是當一個具有清償能力和償債意愿的債務(wù)人.由于政府或監(jiān)管當局的

控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導(dǎo)致的不能按期償還債務(wù)的風(fēng)

險

D、商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風(fēng)險暴露

標準答案：D

知識點解析：通過本題，耍提醒考生的是，風(fēng)險不光產(chǎn)生于交易中，也產(chǎn)生于無法

交易中。C所描述的就是這樣一個問題。所以，不能盲目判斷C是錯誤的。而D

的錯誤比較明顯，因為已經(jīng)有了“海外''這樣一個國際要素，屬于跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險。國

家風(fēng)險暴露包含一個國家的信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及ERS（高壓力風(fēng)險事

件情景）風(fēng)險。

30、監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容不包括（）。

A、風(fēng)險識別和評估評價

B、風(fēng)險規(guī)避評價

C、監(jiān)督與糾正評價

D、信息交流與反饋評價

標準答案：B

知識點解析：內(nèi)控評價的內(nèi)容要有一定的涵蓋性。看到這四個選項時，A、C、D

都是很常見的制度性內(nèi)容，涵蓋面也廣，B中的風(fēng)險規(guī)避評價就顯得過于具體。內(nèi)

部控制必須包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋

以及監(jiān)督評價與糾正五個要素。

31、以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是()。①建立一個獨立的SPV

來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離"；②SPV負責(zé)向債務(wù)人收取每期

現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買詆押貸款證券的投資者賬戶；③SPV將出售抵押貸款證券

的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶；④SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款

池)；⑤采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級；⑥評級機構(gòu)為資產(chǎn)池

的資產(chǎn)提供信用評級；@SPV向投資者出售抵押貸款證券。

A、①⑤④⑥⑦②③

B、

C、①④⑥⑤⑦③②

D、

標準答案：C

知識點解析：作答此類啡序題目時，可.以從選項人手，對比每一步的內(nèi)容，來進行

判斷。首先，各選項第一步都是①，直接看第二步，判斷④和⑤，顯然應(yīng)該是先

購買資產(chǎn)組合，然后看第三步⑥和⑦，要先進行評級，對資產(chǎn)組合處理一番之后

才能出售，所以第三步是⑥。最后，驗證一下⑤、⑦、③、②的順序是否合

理。

32、下列行.業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標中，越低越好的是()。

A、行業(yè)盈虧系數(shù)

B、行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

C、行業(yè)銷售利潤率

D、行業(yè)資本積累率

標準答案：A

知識點解析?：關(guān)于系數(shù)，我們要求考生有這樣一個觀念：系數(shù)越大，相關(guān)性越大，

受制約越多，風(fēng)險就越大。所以，本題中A的行業(yè)盈虧系數(shù)，即使不確定這是怎

么推導(dǎo)出來的，知道了系數(shù)的一般性質(zhì)后，就可以做出選擇了。另外，我們可以排

除其他選項，對一個行業(yè)來說，產(chǎn)銷率越高，說明供不應(yīng)求，前景良好；利潤率越

高，獲利能力強；資本積累率高，應(yīng)對風(fēng)險的能力就強。

33、假設(shè)資本要求(K)為2%,違約風(fēng)險暴露(EAD)為10億元，則根據(jù)《巴塞爾新

資本協(xié)議》，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)為()億元。

A、12.5

B、10

C、2.5

D、1.25

標準答案：C

知識點解析：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA=Kxl2.5xEADo

34、一個由5筆等級均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1%,

違約后回收率為40%,則預(yù)期損失為（）萬元。

A、3.6

B、36

C、2.4

D、24

標準答案：A

知識點解析：預(yù)期損失二違約概率x違約損失率x違約風(fēng)險暴露=1%X60%X600萬元

=3.6萬元。其中違約損失率=1-違約回收率。

35、已知a項目的投資半年收益率為5%,b項目的年收益率為7%,C項目的季度

收益率為3%,那么三個項目的年收益率排序為：（）。

A^a>b>c

B、a>c>b

C、c>a>b

D,b>a>c

標準答案：C

知識點解析：a項目的年收益率是1.05x1.05-1=0.1025,即10.25%；C項目的年收

益率是1.03x1.03x1.03x1.03-1=0.1255,即12.55%。所以c>a>b。

36、商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。

A、資本金管理和負債管理

B、資產(chǎn)管理和負債管理

C、績效考核和風(fēng)險管理

D、流動性管理和績效考核

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行將有限的經(jīng)濟資本根據(jù)不同部門、業(yè)務(wù)單位和產(chǎn)品/項目的

風(fēng)險收益特性，在機構(gòu)整體范圍內(nèi)進行分配，有助于商業(yè)銀行從風(fēng)險的被動接受者

變?yōu)橹鲃庸芾碚摺７e極作用體現(xiàn)在：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平：二是有助

于制訂科學(xué)的業(yè)績評估體系。后者是通過經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法體現(xiàn)的。

37、某商業(yè)銀行2008年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為

46億元，庫存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀行人

民幣超額準備金率為（）c

A、2.53%

B、2.16%

C、2.15%

D、1.78%

標準答案：A

知識點解析：人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）：

人民幣各項存款期末余額XI00%。

38、下列關(guān)于壓力測試的說法，不正確的是（）。

A、壓力測試對在正常市場情況下銀行所承受的市場風(fēng)險進行分析

B、壓力測試可用來估算一些極端不利的情況可能造成的潛在損失

C、壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估計

D、應(yīng)當定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進行審查，不斷完善其程序

標準答案：A

知識點解析：壓力測試測的就是非正常情況下的風(fēng)險。銀行不僅應(yīng)采用各種巾場風(fēng)

險計量方法對在正常市為情況下所承受的市場風(fēng)險進行分析，還應(yīng)當通過壓力測試

來估算突發(fā)的“小概率事件等極端不利”的情況可能對其造成的潛在損失。

39、風(fēng)險水平類指標不包括（）。

A、核心負債比率

B、預(yù)期損失率

C、關(guān)注類貸款遷徙率

D、不良貸款撥備覆蓋率

標準答案：C

知識點解析：風(fēng)險遷徙類指標最好辨認，因為遷徙是動態(tài)的，衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)

險變化的程度，不是衡量風(fēng)險水平。

40、下列情況會引發(fā)基準風(fēng)險的是（）。

A、利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率波動劇烈

B、利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率較穩(wěn)定

C、利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利率，兩種利率變動一致

D、利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利率，兩種利率不同步變化

標準答案：D

知識點解析：作為單選題，答案要選最適合的。木題中考查基準風(fēng)險，通過比較四

個選項，就會判斷出D項是風(fēng)險最大的，換句話說，如果其他選項都會發(fā)生基準

風(fēng)險的話，D的風(fēng)險就必然發(fā)生，因此D是最適合選項。

41、下列關(guān)于巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中，對市

場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的定量要求，表述不正確的是（）。

A、置信水平采用99%的雙尾置信區(qū)間

B、持有期為B個營業(yè)日

C、市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年

D、至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)

標準答案：A

知識點解析：記憶題，A應(yīng)為單尾置信區(qū)間。

42、商業(yè)銀行在進行行業(yè)風(fēng)險分析時，通常會用到以下指標，這些指標中，數(shù)值越

低說明行業(yè)風(fēng)險越小的是（）。

A、行業(yè)凈資產(chǎn)收益率

B、資本積累率

C、行業(yè)盈虧系數(shù)

D、行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

標準答案：c

知識點解析：A、B、D都與收入有關(guān)，凈資產(chǎn)收益率和產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)景

氣指數(shù)高，風(fēng)險就越小；反之，這些指標數(shù)值越低，說明行業(yè)遇到困難，風(fēng)險就越

大。C是一個系數(shù)指標，系數(shù)越低，說明關(guān)聯(lián)關(guān)系越小，受關(guān)聯(lián)、受風(fēng)險威脅的機

會就越小，風(fēng)險就越低。

43、商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點是（）。

A、難以準確反映流動性狀況

B、對于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準確性

也會降低，分析的準確性也隨之降低

C、現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性

D、現(xiàn)金流分析是一科喔性分析法，難以定量準確反映流動性狀況

標準答案：B

知識點解析：現(xiàn)金流分析是對商業(yè)銀行短期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的預(yù)測和分

析，可以評估商業(yè)銀行短期內(nèi)的利動性狀況。分析過程比較簡單，因為是短期的預(yù)

測分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。該方法的不足之處就是B

所述。

44、假設(shè)資產(chǎn)組合初始沒資額100萬元，預(yù)期一年該資產(chǎn)投資收益率服從均值為

5%、標準差為1%的正杰分布，那么在95%置信水平下，該資產(chǎn)組合一年均值

VAR為（）萬元。（標準正態(tài)分布95%置信水平下的臨界值為1.96）

A、3.92

B、1.96

C、-3.92

D、-1.96

標準答案：B

知識點解析：均值VAR二Woxax。幾，其中，Wo為初始投資額，為時間間隔，

a是置信水平下的臨界值。代入數(shù)值，均值VAR=l00xl.96x0.01xl=1.96。

45、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A、當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降

B、當市場利率上升時，銀行負債價值上升

C、資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大

D、負債的久期越長，負債的利率風(fēng)險越大

標準答案：B

知識點解析：市場利率的變動對銀行的資產(chǎn)負債影響是同方向的，市場利率上升，

銀行資產(chǎn)負債價值都下降，久期越長，無論資產(chǎn)還是負債，風(fēng)險都越大。

46、市場風(fēng)險內(nèi)部模型法的局限性不包括（）。

A、不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

B、未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件

C、不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險

D、不能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進行比較和匯總

標準答案：D

知識點解析：記憶題，D是巾場風(fēng)險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點。

47、下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是（）。

A、公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當具有適當?shù)耐该鞫?/p>

B、公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動

時應(yīng)當平等對待所有參與者

C、對公正原則應(yīng)該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正

D、效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標

標準答案：D

知識點解析：本題考查果行監(jiān)管的原則，是針對監(jiān)管方的，效率原則是指銀監(jiān)會在

進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。

48、用VAR計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（）。

A、2

B、3

C、4

D、5

標準答案：B

知識點解析：在巴塞爾委員會的規(guī)定中，數(shù)字3的出現(xiàn)率很高。考生可以在復(fù)習(xí)的

過程中，留意歸納。

49、A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率

為5%,債券B的票面利率為6%,若它們的到期收益率均等于市場利率，則（）。

A、債券A的久期大于債券B的久期

B、債券A的久期小于債券B的久期

C、債券A的久期等于債券B的久期

D、無法確定債券A和B的久期大小

標準答案：C

2?C/1+W

D=-^----------------

知識點解析：通過公式I,因為每年獲得年金都一樣，沒有最后期

限，在久期的計算中，華金大小和票面利率就不是起作用的因素了，從時間和市場

利率看，A、B條件都一樣，所以兩者久期相同。

50、用方差一協(xié)方差法計算VAR時，其基本假設(shè)之一是時間序列不相關(guān)。若某序

列具有趨勢特征，則真實VAR與采用方差一協(xié)方差法計算得到的VAR相比，

（）。

A、較大

B、一樣

C、較小

D、無法確定

標準答案：A

知識點解析：當某序列具有趨勢特征時，相關(guān)性增大會增大風(fēng)險。

51、下列關(guān)于市場風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A、市場風(fēng)險中的利率風(fēng)險分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準風(fēng)險和期權(quán)

性風(fēng)險

B、市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特征

C、市場風(fēng)險與其他風(fēng)險相比，容易計量

D、銀行表內(nèi)外都存在市場風(fēng)險

標準答案：B

知識點解析：市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性特征。

52、外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險來源于（）。

A、自營外匯買賣

B、代客外匯買賣

C、遠期外匯買賣

D、銀行資產(chǎn)與負債以及資本之間幣種的不匹配

標準答案：D

知識點解析：看到“結(jié)構(gòu)”就要想到是兩個或兩個以上的部分在結(jié)構(gòu)中出現(xiàn)問題。所

給選項中，只有D存在這樣的結(jié)構(gòu)特征。A、B、C都是外匯交易風(fēng)險。

53、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士法郎

多頭40,加拿大元空頭20,澳元空頭30,美元多頭160,分別按累計總敞口頭寸

法、凈總敞口頭寸法和癰邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。

A、140

B、150

C、120

D、230

標準答案：A

知識點解析?：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為

440o凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短

邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較

大的一個作為銀行的總敞口頭寸。木題中，多頭為290,空頭為150,因此總敝口

頭寸為290o

54、根據(jù)《國際會計準則—第39號》對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價但公允

價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（）。

A、持有待售類資產(chǎn)

B、持有到期的投資

C、貸款

D、應(yīng)收款

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

55、在下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險。

A、某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失1000萬元

B、辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸款

C、某商業(yè)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭黑客攻擊，上千用戶信息泄露

D、銀行員工小王聯(lián)合某無業(yè)人員，偷竊銀行重要空白憑證

標準答案：B

知識點解析：緊扣內(nèi)部流程來套各選項，A、C屬于外部事件。D屬于內(nèi)部欺詐。

56、在對操作風(fēng)險進行評估過程中，使用外部數(shù)據(jù)必須配合采用的方法是（）。

A、敏感性分析

B、專家的情景分析

C、基本指標法

D、標準法

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

57、下列關(guān)于商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)外包以管理其操作風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A、合理的業(yè)務(wù)外包可使商業(yè)銀行提高效率，節(jié)約成本

B、商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)外包將最終責(zé)任轉(zhuǎn)移給了外部服務(wù)提供商

C、業(yè)務(wù)外包必須有嚴謹?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議

D、一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

標準答案：B

知識點解析：最終責(zé)任在業(yè)務(wù)外包的情況下并沒有轉(zhuǎn)移出去。

58、下列關(guān)于商業(yè)銀行通過購買保險以管理其操作風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A、保險是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的重要T具

B、對于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過失、自然災(zāi)害、黑客攻擊等風(fēng)險，都可以通過

購買保險來緩釋

C、目前還沒有一種保險產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險

D、商業(yè)銀行應(yīng)該為各業(yè)務(wù)線盡可能全而地購買保險

標準答案：D

知識點解析：購買保險是需要成本的，如果盡可能全而購買保險，也將影響銀行的

效益。

59、操作風(fēng)險與內(nèi)部控制自我評估常用的方法不包括()。

A、流程分析法

B、德爾菲法

C、引導(dǎo)會議法

D、隨機法

標準答案：D

知識點解析：記憶題。常用方法還包括：情景模擬法和調(diào)查問卷法。

60、根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關(guān)于銀行各產(chǎn)品線及其對應(yīng)的。值的說法，正

確的是()口

A、交易和銷售對應(yīng)的。值為8%

B、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)對應(yīng)的0值為12%

C、支付和結(jié)算對應(yīng)的p值為15%

D、公司金融對應(yīng)的0值為18%

標準答案：D

知識點解析：A應(yīng)為18%,B應(yīng)為15%,C應(yīng)為18%。歸納：將商業(yè)銀行的所有

業(yè)務(wù)劃分為8類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，這是

“標準法”的原理。下面歸納下各產(chǎn)品線的因子，因子為18%：公司金融、交易和銷

售、支付和清算：因子為15%：商銀行'”務(wù)、代理服務(wù)：因子為12%：零售銀

行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀。因子的大小順序與銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險大小是相對應(yīng)

的。因子為18%的業(yè)務(wù)涉及具體最多的資金；因子為12%的業(yè)務(wù)相對風(fēng)險要小一

些。

61、2005年6月17H,萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三

方支付系統(tǒng)“，包括萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的40(H)多萬張信用卡用戶的銀行資料

被盜取，這種風(fēng)險屬于=()引發(fā)的風(fēng)險。

A、人員因素

B、系統(tǒng)缺陷

C、內(nèi)部流程

D、外部事件

標準答案：D

知識點解析：黑客入侵屬于外部事件。

62、下列關(guān)于操作風(fēng)險分類的說法，正確的是（）。

A、高管欺詐屬于可降低的風(fēng)險

B、交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風(fēng)險

C、火災(zāi)和搶劫屬于可規(guī)避的風(fēng)險

D、改變市.場定位屬于可規(guī)避風(fēng)險

標準答案：D

知識點解析：B是屬于可降低的風(fēng)險；A、C屬于可緩釋風(fēng)險。

63、自我評估法有助于（）。

A、識別銀行日常經(jīng)營存在的風(fēng)險點

B、員工績效考核

C、簡化管理流程

D、計算損失金額和發(fā)生概率

標準答案：A

知識點解析：自我評估法本身是一種操作風(fēng)險的評估方法，所給選項中，A、D提

到了風(fēng)險因素。A是更適合的選項，因為自我評估就是對銀行的日常經(jīng)營進行評

估，計算金額和發(fā)生概率都更適合模型法。

64、關(guān)于操作風(fēng)險報告的說法，正確的是（）。

A、不能使用外部人員撰寫的報告

B、除高級管理層外，報告不應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級管理層

C、內(nèi)審部門應(yīng)直接參與業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理

D、業(yè)務(wù)部門可以單獨向高級管理層匯報，不一定需要經(jīng)過風(fēng)險管理部門

標準答案：D

知識點。析：為了確保風(fēng)險報告的有效性和可靠性，還可以使用外部人員撰寫的報

告，如監(jiān)管機構(gòu)、外部審計師，而且外部報告有很高的參考性。除了高級管理層以

外，風(fēng)險報告還應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位，以提高

商加銀行整體的風(fēng)險意設(shè)水平,報告信息應(yīng)該是有透明度的C內(nèi)審部門不直接負責(zé)

或參與其他部門的操作風(fēng)險管理，監(jiān)督與操作本身就是應(yīng)該分開的。

n

［力（G"）L

65、在用基本指標法計量操作風(fēng)險資本的公式中斗玷一巴塞爾委

員會規(guī)定固定比例為（）,

A、8%

B、12%

C、15%

D、18%

標準效索.C

知識之解析：暫無解析

66、商業(yè)銀行對本幣進行流動性風(fēng)險管理時，對敏感負債應(yīng)當保持其總額的（）作為

流動性儲備。

A、15%

B、30%

C、50%

D、80%

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

67、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)是（）。

A、在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B、無法出售的貸款

C、可以出售但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D、商業(yè)銀行可出售的貸款組合

標準答案：B

知識點解析：對比各選項，無法出售肯定比可出售流動性差，債券本身也是有流動

性的，尤其是政府債券，相比B有較高的價值。

68、《金融違法行為處罰辦法》屬于（）。

A、法律

B、行政法規(guī)

C、部門規(guī)章

D、“指引”

標準答案：B

知識點解析：首先，這不是一部法律，只是一個“辦法”，排除A、D,部門規(guī)章是

某部門針對自己而制訂的行政性法律規(guī)范文件。本辦法屬于行政法規(guī)。

69、融資缺口等于（）。

A、貸款平均額-存款平均額

B、核心貸款平均額-存款平均額

C、貸款平均額-核心存款平均額

D、核心貸款平均額-核心存款平均額

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行一般使用包括活期存款在內(nèi)的平均額作為核心資金，為貸款

提供融資來源。兩者的差異就構(gòu)成了所謂的融資缺口。

70、某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負債為90億元，負債加

權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性（）。

A、加強

B、減弱

C、不變

D、無法確定

標準答案：A

知識點解析：久期缺口;資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總資產(chǎn):總負債）X負債加權(quán)平均久期

=5-（100:90）x4為正，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加

的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。

71、現(xiàn)金頭寸指標越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為

（）。

A、（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款戶總資產(chǎn)

B、現(xiàn)金頭寸：總資產(chǎn)

C、現(xiàn)金頭寸：總負債

D、（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款戶總負債

標準答案：A

知識點解析：應(yīng)收存款的流動性可以與現(xiàn)金頭寸相當，兩者之和與總資產(chǎn)的比例可

以反映資產(chǎn)流動性的狀況。

72、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)當成為業(yè)務(wù)單位日常工作的重要部分，商業(yè)銀行必須通過定期

的（），保證聲譽風(fēng)險管理政策的執(zhí)行效果。

A、外部審計和非現(xiàn)場檢查

B、內(nèi)部審計和非現(xiàn)場檢查

C、外部審計和現(xiàn)場檢查

D、內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查

標準答案：D

知識點》析：這是銀行業(yè)務(wù)單位日常工作的重要部分，從銀行自己能做到的就是內(nèi)

部審計和現(xiàn)場檢查。所以，如果對教材原文不熟悉，可以通過分析題干解答。

73、風(fēng)險管理評級是對艱行風(fēng)險管理系統(tǒng)，即（）的政策、程序、技術(shù)等的完整性、

有效性進行評價并定級的過程。

A、發(fā)現(xiàn)、計算、監(jiān)管和防范風(fēng)險

B、識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險

C、發(fā)現(xiàn)、計量、監(jiān)管和控制風(fēng)險

D、識別、計算、監(jiān)測和防范風(fēng)險

標準答案：B

知識點解析：這個順序也是我們教材中每章節(jié)安排的順序。熟悉教材，可以很快作

答。

74、下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的表述，正確的是（）。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀、中觀、微觀三個層面入手

B、經(jīng)濟資本配也是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本工具之一

C、戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當從宏觀層面開始，深入貫徹并落實到微觀操作層面

D、最有效的方法是制訂以收益為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案

標準答案：B

知識點解析：A應(yīng)為戰(zhàn)略、宏觀、微觀三個層面。C戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)該從戰(zhàn)略層面開

始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面。D應(yīng)為以風(fēng)險為導(dǎo)向。

75、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管輔助指標的說法，不正確的是（）。

A、經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動性比例=調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額?調(diào)整后流動性負債余額xlOO%

B、最大十戶存款比例=最大十戶存款總額;各項存款xlOO%

C、存貸款比例不得超過75%

D、存貸款比例二各項存款余額m各項貸款余額

標準答案：D

知識點解析：存貸款比例二各項貸款余額;各項存款余額。

76、下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A、商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行

經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B、按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%,

核心資本充足率不得低于4%

C、未分配利潤屬于核心資本

D、少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本

標準答案：D

知識點解析：核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤

和少數(shù)股權(quán)，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)

工具。少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。

77、某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營中改正、性質(zhì)不重的弱

點。該銀行具有良好的孤御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可

能產(chǎn)生較大問題。在CAMELS綜合評級中，該銀行應(yīng)屬于（）。

A、綜合評級1級

B、綜合評級2級

C、綜合評級3級

D、綜合評級4級

標準答案：R

知識點解析：該體系評分由1（最好）到5（最差），如果銀行綜合評分在2以下，說明

該銀行運營質(zhì)量極佳，如果大于3,就需要主管部門警惕。

78、下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是（）。

A、銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公

司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成

B、信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C、市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D、市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提

高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險

標準答案：B

知識點解析：三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。

79、不良貸款撥備覆蓋率計算公式為（）。

A、（一般準備+專項準備+特種準備戶（次級類貸款+可疑類貸款）

B、（一般準備+專項準備+特種準備H（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）

C、（一般準備+專項準備）：（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）

D、（一般準備+專項準備）十次級類貸款+可疑類貸款）

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

80、銀行評估未來擠兌流動性風(fēng)險的方法是（）。

A、現(xiàn)金流分析

B、久期分析法

C、缺口分析法

D、情景分析

標準答案：D

知識點解析：評估未來某種風(fēng)險可能發(fā)生的方法是依靠模擬法或者情景分析法，而

A、B、C都是根據(jù)已知數(shù)據(jù)來分析短期內(nèi)或當前的銀行狀況的方法。

81、股市上升，最可能會給銀行造成（）。

A、信用風(fēng)險

B、操作風(fēng)險

C、聲譽風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

標準答案：D

知識點解析：股市上升，居民可能將存款提出來投資于股市，將給銀行帶來流動性

風(fēng)險。

82、目前普遍認為有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐不包括（）。

A、減少營業(yè)網(wǎng)點

B、強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)

C、確保及時處理投訴和批評

D、從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗

標準答案：A

知識點解析：結(jié)合現(xiàn)實即可發(fā)現(xiàn)，減少營業(yè)網(wǎng)點只能更加不方便客戶，反而會增大

銀行的聲譽風(fēng)險。

83、通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從（）三個層面入手。

A、戰(zhàn)術(shù)、宏觀和全局

B、戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)和全局

C、戰(zhàn)術(shù)、宏觀和微觀

D、戰(zhàn)略、宏觀和微觀

標準答案：D

知識點解析：通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別從三個層面入手：戰(zhàn)略層而（總行）、宏觀層面（業(yè)務(wù)

領(lǐng)域）和微觀層面（工作崗位）。

84、目前最恰當?shù)穆曌u風(fēng)險管理方法是（）。

A、采用精確的定量分析方法

B、推行全面風(fēng)險管理，確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管

理

C、按照風(fēng)險大小，采取抓大放小的原則

D、采取平等原則對待所有風(fēng)險

標準答案：B

知識點解析：從字面上看，相比其他選項，B項表土最全面合理。A對聲譽風(fēng)驗采

取定量分析不夠全面也不夠客觀；C、D對風(fēng)險沒有大小之分或者平等對待的說

法。

85、下列關(guān)于流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是（）。

A、流動性監(jiān)管核心指標的計算按照本幣和外幣分別計算

B、流動性比例不得低于25%

C、核心負債比率不得低于60%

D、人民幣超額準備金率不得低于5%

標準答案：D

知識點露析：超額準備金率是央行用來調(diào)控的工具，不在流動性監(jiān)管核心指標之

列。

86、下列指標計算公式中，不正確的是（）。

A、不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款戶各項貸款xlOO%

B、預(yù)期損失率:預(yù)期損失一資產(chǎn)風(fēng)險敞口X100%

C、單一客戶貸款集中度二最大一家客戶貸款總額?貸款類資產(chǎn)總額X100%

D、貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額《貸款類資產(chǎn)總額

標準答案：C

知識點解析：單一客戶貸款集中度二最大一家客戶貸款總額?資本凈額X100%。

87、（）準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。

A、市場

B、機構(gòu)

C、業(yè)務(wù)

D、高級管理人員

標準答案：A

知識點解析?：只有先允許進入市場，才能有其他的發(fā)展。

88、信用風(fēng)險監(jiān)管指標不包括（）。

A、不良資產(chǎn)率

B、不良貸款率

C、單一客戶授信集中度

D、存貸款比例

標準答案：D

知識點解析：D存貸款比率是流動性比率，是流動性監(jiān)管輔助指標。歸納信用風(fēng)險

監(jiān)管指標：①不良資產(chǎn)率，不高于4%；②不良貸款率，不高于5%；③單一集團

客戶授信集中度=單一集團客戶授信+資本凈額，不超過15%；④單一貸款客戶集

中度二單一貸款客戶貸款：資本凈額，不超過10%；⑤全部關(guān)聯(lián)度二全部關(guān)聯(lián)授信：

資本凈額，不超過50%,

89、下列關(guān)于市場風(fēng)險資本要求的說法，不正確的是（）。

A、市場風(fēng)險是指因市場價格變動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸損失的風(fēng)險

B、根據(jù)基準市場的價格，市場風(fēng)險可分為利率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險和

商品風(fēng)險

C、巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利

率影響的各類金融工具及股票所涉及的風(fēng)險、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險和商品風(fēng)險

計提資本

D、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》確定交易賬戶頭寸超過85億元人民幣或總

資產(chǎn)的10%的商業(yè)銀行需單獨計提市場風(fēng)險資本

標準答案：A

知識點解析：市場風(fēng)險在“表內(nèi)外”這個地方經(jīng)常出考點，市場風(fēng)險是指因市場價格

變動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸損失的風(fēng)險。

90、根據(jù)巴塞爾委員會對VAR內(nèi)部模型的要求，在市場風(fēng)險計量中，持有期為（）

個營業(yè)日。

A、10

B、20

C、5

D、17

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

二、多項選擇題（本題共40題，每題1.0分，共40

分。）

91、下列屬于有效的聲譽風(fēng)險管理體系內(nèi)容的有（），

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：從題目本身看，五個選項的內(nèi)容都對聲譽風(fēng)險管理有利，在不確切了

解體系具體內(nèi)容時，根據(jù)選項的是否合理性，也可做出選擇。

92、戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用包括（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：首先任何風(fēng)險管理都不能確保什么事情；其次戰(zhàn)略風(fēng)險管理的內(nèi)容比

較寬泛宏觀，而產(chǎn)品和服務(wù)屬于具體的微觀的內(nèi)容。其他選項闡述了戰(zhàn)略風(fēng)險管理

的作用，考生對此要有了解。

93、當久期缺口為正值時，下列說法正確的有（）。

標準答案:A,B,D

知識點解析?：當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，資產(chǎn)與負債的價值都會增

加，但資產(chǎn)價值增加的嗝度大，因此銀行最終的市場價值將上升。通過本題，考生

可將久期的二個基本內(nèi)容綜合歸納記憶。

94、下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險的有（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：B、D是與戰(zhàn)略風(fēng)險并列的概念，其他則是戰(zhàn)略風(fēng)險的具體劃分,通

過本題，提醒考生在掌握知識細節(jié)的同時，對整本風(fēng)險管理教材的總體把握也很重

要，有時可以提供另一種解題的思路。

95、有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的操作實踐有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

96、以下關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的方法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：只要選項內(nèi)容是正面的，就可以選上。

97、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：單從選項上看，五項內(nèi)容均是“有效”的。

98、2007年底，美國爆發(fā)了次級債危機。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)

向信用分數(shù)較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，

客戶負擔(dān)逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危

機就產(chǎn)生了。危機使信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機構(gòu)的投資受損，并進一步致使

銀行間資金吃緊。危機殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使

長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。上述信息包含了（）等風(fēng)險。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：這段文字中，有一些關(guān)鍵字值得注意：“違規(guī)”是操作風(fēng)險；“信用分

數(shù)”是信用風(fēng)險；“房地產(chǎn)市場”是市場風(fēng)險；“資金吃緊''是流動性風(fēng)險；“形象”是

聲譽風(fēng)險。

99、2002年10月，國內(nèi)首個IT系統(tǒng)外包大單簽訂：高陽數(shù)據(jù)中心與深圳發(fā)展銀

行就提供災(zāi)難備援外包服務(wù)簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關(guān)于此

合同的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：本題考查了業(yè)務(wù)外包的相關(guān)知識，要求考生了解記憶。在業(yè)務(wù)外包

中，最終責(zé)任并沒有被外包出去，這是風(fēng)險緩釋的手段，不是轉(zhuǎn)移的手段。

100、下列針對高管欺詐操作風(fēng)險的說法，正確的有（）。

標準答案：B,E

知識點解析：本題考查的知識點是操作風(fēng)險的分類情況。操作風(fēng)險根據(jù)管理和控制

能力分為可規(guī)避、可降低、可緩釋、應(yīng)承擔(dān)。高管欺詐與火災(zāi)、搶劫一樣屬于難以

規(guī)避或降低，甚至無能為力的風(fēng)險，屬于可緩釋風(fēng)險，可通過指定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)

方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包的方式轉(zhuǎn)移或緩釋，D卞的方法是用來管理“可降低操

作風(fēng)險”的。

101、外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險包括（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：從字面上看就可排除C、D,兩者都是內(nèi)部事件，其中C是人員因

素，D屬于系統(tǒng)缺陷。

102、以下關(guān)于商業(yè)銀行客戶評級評分的驗證的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：驗證因商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的特征和所有面臨的市場環(huán)境而異，因此沒

有普遍使用的驗證方法。驗證是一個循環(huán)過程，隨著客戶的發(fā)展變化以及數(shù)據(jù)的積

累，商業(yè)銀行應(yīng)當適當調(diào)整、改進其驗證方法，驗證的流程和結(jié)果應(yīng)得到獨立于驗

證設(shè)計和實施部門之外的部門審閱。《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法實施小組于

2005年9月發(fā)布了專門說明驗證的14號工作文件。

103、健全完善我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系包括的內(nèi)容有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：我國銀行的內(nèi)控體系由內(nèi)到外，由上到下，涉及全面而具體。本題中

所給選項的語態(tài)和用詞也是我們十分熟悉的，此題不難回答。

104、商業(yè)銀行進行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標/信號包括（）等指標的變化。

標準答案：A,B,E

知識點篇析」采題考查商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警。C、D是外部指標/信號的變化。

本題提醒考生在風(fēng)險管理的考試中，“內(nèi)、外”是經(jīng)常出現(xiàn)的出題點，也是考生作答

的一個思路。

105、（）是銀行流動性風(fēng)險的預(yù)警。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：債權(quán)買賣差價減小不是預(yù)警，是一個安全信號。其他選項都是流動性

風(fēng)險會加大的信號。

106、流動性資產(chǎn)包拈

標準答案：A,B,C

知識點解析：D、E是流動性負債。本題考查流動性資產(chǎn)和流動性負債的基本概

念，要求考生理解記憶。

107、衡量商業(yè)銀行流動性的指標中，貸款總額與核心存款比率這?指標可以通過

哪兩個指標換算得到?（）

標準答案：B,C

知識點解析：核心存款比率就是核心存款與總資產(chǎn)的比率，用貸款總額與總資產(chǎn)比

率除以核心存款比率，就可以得到貸款總額與核心存款比率。

108、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指，在未來特定時段內(nèi)，（）的構(gòu)成狀況。

標準答案：D,E

知識點解析：本題考查桀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的概念，要求考生理解記憶。

109、中國銀行監(jiān)管應(yīng)當遵循的基本原則包括（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：銀行業(yè)監(jiān)管遵循：依法、公正、公開、效率四項基本原則。考生要作

為常識記憶，“利益原則”則很少出現(xiàn)在我國的各種監(jiān)管原則中。

110、我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關(guān)法規(guī)包

括：（）。

標準答案：B,C

知識點解析：記憶題。

111、下列屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有（）。

標準答案：B,C,D,E

知設(shè)點解析：A是通過制度安排降低了風(fēng)險，并沒有對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移。本題歸納了

風(fēng)險轉(zhuǎn)移的幾個例子，考生務(wù)必理解記憶。

112、風(fēng)險為本的持續(xù)監(jiān)管框架內(nèi)容包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：風(fēng)險為本的持續(xù)監(jiān)管框架由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成，本題

選項全部包括了這六步,其中A的了解機構(gòu)和風(fēng)險評估是兩個步驟。

113、期貨市場的基本經(jīng)濟功能包括（）。

標準答案：A,B

知識點解析：期貨市場具有規(guī)避市場風(fēng)險的功能，是因為人們可以通過在期貨市場

上進行套期保值交易來達到降低價格波動風(fēng)險的目的。另一方面，期貨交易所是一

個公開、公平、公正競爭的交易場所，將眾多的影響供求關(guān)系的因素集中于交易所

內(nèi)，通過公開競價形成一個公正的交易價格。

114、在流動性比例中，流動性負債包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：考生要對流動性負債有基本的了解，要求作為常識來記憶。除了活期

之外，“流動性”的期限是一個月。以上五個選項都是流動性負債，除此還包括一個

月內(nèi)到期的定期存款（不含財政性存款）。

115、信用風(fēng)險監(jiān)管指標包括（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：考生對信用風(fēng)險監(jiān)管指標要在理解的基礎(chǔ)上記憶，貸款和不良資產(chǎn)都

是產(chǎn)生信用風(fēng)險的重要要素，而存款反映的是流動性問題，不是信用問題。C是流

動性風(fēng)險監(jiān)管的輔助指標。另外信用風(fēng)險監(jiān)管指標除了以上四項，還有預(yù)期損失

率。

116、對銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況的監(jiān)管主要包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：監(jiān)管要健全各項制度體系，從預(yù)警到應(yīng)急，每一部分都要保證有制度

保證。

117、完善、健全的內(nèi)部控制體系需要遵循的基本原則包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

118、風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：對風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查主要包括六個方面，概括地說，檢查順序

是建立模型、數(shù)據(jù)積累、例外情況、模型修正、計量目標、應(yīng)用結(jié)果。除了題中的

五個方面之外，還有就是對風(fēng)險目標、方法、結(jié)果的制訂，報告體系是否健全。

119、在風(fēng)險為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險評估是風(fēng)險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作

用是識別機構(gòu)所面臨的風(fēng)險種類、風(fēng)險水平和演變方向以及風(fēng)險管理能力。它包含

的環(huán)節(jié)有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：風(fēng)險為本的持續(xù)監(jiān)管框架由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成，風(fēng)險

評估是第二步，也是最為核心的步驟。風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括四個階段，即題中所述

A、C^Eo

120、風(fēng)險評級的原則包括（）。

標準答案：A,C.D,E

知識點解析：本題考查風(fēng)險評級的原則。風(fēng)險評級就是要披露風(fēng)險狀況，使之透

明，保密原則運用在這里是錯誤的。

121、下列關(guān)于CAMELS評級的說法，正確的有（），

標準答案：D,E

知識點解析：本題全面考查了CAMELS體系的相關(guān)知識。考生要對該知識點加強

記憶。從題目上看，苜先排除B,CAMELS是六個字母，分別代表六大要素，B

顯然錯誤。另外排除A,該體系評分由1（最好）到5（最差），1.該級別的銀行幾乎

每一個方面都是健全的；2.基本上穩(wěn)健；3.明顯存在較嚴重缺點；4.