第1頁共1頁以上僅為參考答案，簡答、論述題均只列及主要的解題知識點(diǎn)，請您結(jié)合自我理解和課本內(nèi)容進(jìn)行知識掌握和鞏固。如對答案等有疑義，請及時(shí)登錄學(xué)院網(wǎng)站“輔導(dǎo)論壇”欄目，與老師交流探討！《保險(xiǎn)學(xué)》作業(yè)參考答案一、填空題１．逆選擇２．重置價(jià)值３．種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)４．民事?lián)p害賠償責(zé)任５．人壽保險(xiǎn)、定期保險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)６．生存概率７．贏利、損失、損失８．分?jǐn)倱p失、補(bǔ)償損失９．財(cái)產(chǎn)、責(zé)任１０．保成本、保產(chǎn)值１１．定期死亡保險(xiǎn)、定期生存保險(xiǎn)１２．損失頻率、損失程度１３．負(fù)債性、穩(wěn)定性、社會性。１４．收入保險(xiǎn)、死亡和殘廢保險(xiǎn)、費(fèi)用保險(xiǎn)１５．致害物、傷害對象和傷害事實(shí)１６．自然災(zāi)害、意外事故和外來風(fēng)險(xiǎn)。１７．社會保障體系、年老、失業(yè)、二、單項(xiàng)選擇題１－５．DABCA６－１０．CCBAA１１－１５．CCABD１６－２０．CBBAD２１－２３．CCB三、多項(xiàng)選擇題１．BC２．CDE３．ABCDE４．ACD５．ABCD６．ACDE７．ABCE８．ABCE９．BDE１０．ABCDE１１．ABCDE１２．ABCD四、判斷題１．對２．錯(cuò)３．錯(cuò)４．錯(cuò)５．錯(cuò)６．錯(cuò)７．對８．錯(cuò)９．錯(cuò)１０．錯(cuò)１１．對１２．對五、名詞解釋１．變額萬能壽險(xiǎn)

變額萬能壽險(xiǎn)在1985年由美國人壽保險(xiǎn)公司推出，它將萬能人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)和死亡給付金額可以變動的靈活性和變額壽險(xiǎn)的投資靈活性與投資風(fēng)險(xiǎn)相融合，把現(xiàn)金價(jià)值存入分立賬戶，將投資風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)嫁給保單持有人。這種保單既無投資收益保證，也無現(xiàn)金價(jià)值的保證，只對死亡給付作了非常有限的保證。同時(shí)保單持有人擁有保險(xiǎn)費(fèi)和保單面額選擇權(quán)，還可以選擇死亡給付金是均衡的還是隨著保單現(xiàn)金價(jià)值變化的。

２．團(tuán)體延期給付年金保險(xiǎn)

團(tuán)體延期給付年金保險(xiǎn)是由雇主每年為在職的每一個(gè)雇員投保躉繳保費(fèi)的延期給付年金保險(xiǎn)，當(dāng)雇員年老退休后從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取年金。團(tuán)體延期給付年金保險(xiǎn)是最古老的一種團(tuán)體年金形式。保險(xiǎn)公司一般會對每一個(gè)投保團(tuán)體的年金經(jīng)營狀況進(jìn)行評估，如有較多的盈余可以分紅，紅利支付給投保團(tuán)體。

３．近因原則

近因是指存在多個(gè)損失原因情況下，而且損失的因果關(guān)系不曾中斷，對造成損失起支配作用的損失原因。近因原則要求保險(xiǎn)人在理賠時(shí)，準(zhǔn)確地找出造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因，如果該近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償。

４．線數(shù)

非比例再保險(xiǎn)中把自留額的一定倍數(shù)稱為線數(shù)。５．聯(lián)合人壽保險(xiǎn)

當(dāng)一份人壽保險(xiǎn)單承保2個(gè)或2個(gè)以上人的生命時(shí)，稱之為聯(lián)合人壽保險(xiǎn)單。該種保險(xiǎn)單在數(shù)個(gè)被保險(xiǎn)人中有一個(gè)人死亡時(shí)就給付保險(xiǎn)金，合同即告終止。如果在數(shù)個(gè)被保險(xiǎn)人中最后一個(gè)人死亡時(shí)給付保險(xiǎn)金，則稱之為最后生存者保險(xiǎn)單，一般適用于一對夫婦投保，其保險(xiǎn)金可用來支付遺產(chǎn)稅。

６．IBNR準(zhǔn)備金

已經(jīng)發(fā)生但尚未報(bào)告的未決賠款準(zhǔn)備金。７．取消期

在完全喪失工作能力后的一段時(shí)期內(nèi)，一般是7至365天不給付保險(xiǎn)金。待這個(gè)時(shí)期結(jié)束，如果被保險(xiǎn)人仍舊是完全喪失工作能力，保險(xiǎn)公司才開始給付保險(xiǎn)金。這一時(shí)期稱為取消期，是一種形式的等待期或免賠額。

８．聯(lián)合生存年金聯(lián)合生存年金是在合同中指名的兩個(gè)或兩個(gè)以上的人共同生存條件下提供規(guī)定金額的年金。如果其中一個(gè)被保險(xiǎn)人死亡，就停止給付年金。六、簡答題１．美國聯(lián)邦稅法為人們提供了一條進(jìn)行投資并可推遲繳納所得稅的途徑。

（1）年金保險(xiǎn)的購買者對其所繳保費(fèi)的投資收入要到年金給付時(shí)才繳納所得稅。

（2）不過，除非年金保險(xiǎn)是合格的個(gè)人退休計(jì)劃，個(gè)人年金保險(xiǎn)的保費(fèi)不能從個(gè)人應(yīng)稅收入中扣除。

（3）因此，每筆年金給付分為兩個(gè)部分：一部分是本金返還，對這部分不征稅，因?yàn)樵诶U付保費(fèi)時(shí)已繳納了所得稅；另一部分是應(yīng)稅的投資收入，因?yàn)槟杲鸨ｋU(xiǎn)購買者以前沒有繳納保單投資收入的所得稅。

２．醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)的三種給付方式為：（1）定額給付方式。應(yīng)用人壽保險(xiǎn)中通行的定額給付原則，保險(xiǎn)公司不管被保險(xiǎn)人實(shí)際支出的醫(yī)療費(fèi)用是多少，只是按照約定的金額給付醫(yī)療保險(xiǎn)金。（2）補(bǔ)償方式。應(yīng)用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中通行的補(bǔ)償原則。保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)金額的限度內(nèi)，按被保險(xiǎn)人實(shí)際支出的醫(yī)療費(fèi)用賠付保險(xiǎn)金。（3）提供服務(wù)方式。合作健康保險(xiǎn)組織一般都使用向被保險(xiǎn)人提供醫(yī)療服務(wù)方式，由保險(xiǎn)組織向提供服務(wù)的醫(yī)療部門和醫(yī)生支付費(fèi)用和報(bào)酬。３．賣方信貸保險(xiǎn)和買方信貸保險(xiǎn)的主要差異是：在賣方信貸項(xiàng)下出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保的是賣方得到貸款前的風(fēng)險(xiǎn)，即任何阻止履行商務(wù)合同使其不能得到銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。只有在賣方把承兌擔(dān)保后的匯票或擔(dān)保后的本票送達(dá)貸款銀行及出具已經(jīng)出運(yùn)等有關(guān)文件后，貸款銀行才會向賣方支付貸款。一旦賣方得到貸款，賣方就把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給貸款銀行。在買方信貸項(xiàng)下出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅承保貸款前的風(fēng)險(xiǎn)，而且也承保貸款后出口商遭受的信用風(fēng)險(xiǎn)。

４．公司養(yǎng)老金計(jì)劃在設(shè)計(jì)時(shí)通常會考慮到社會保障計(jì)劃所提供的養(yǎng)老金，將公司養(yǎng)老金計(jì)劃與社會保障計(jì)劃相結(jié)合，使高收入雇員與低收入雇員取得相接近比例收入的養(yǎng)老金。結(jié)合的方法有以下三種：（1）抵消法。從公司養(yǎng)老金計(jì)劃原來會提供的養(yǎng)老金中扣除部分社會保障計(jì)劃所提供的養(yǎng)老金，最高的抵消比例為50%。這種方法雖使用廣泛，但對使用“個(gè)人賬戶計(jì)劃”和購買保險(xiǎn)的公司養(yǎng)老金計(jì)劃不適用。（2）超額計(jì)劃。在計(jì)算公司養(yǎng)老金計(jì)劃提供的養(yǎng)老金時(shí)，剔除社會保障計(jì)劃計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)使用的工資收入部分，即只對超過的收入部分計(jì)算公司養(yǎng)老金計(jì)劃的養(yǎng)老金。（3）補(bǔ)充養(yǎng)老金計(jì)劃。在計(jì)算公司養(yǎng)老金計(jì)劃提供的養(yǎng)老金時(shí)根據(jù)雇員的全部工資收入，但對超過社會保障計(jì)劃計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)使用的工資收入部分使用較高比例。５．變額壽險(xiǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)背景：變額壽險(xiǎn)于1956年最早在荷蘭開辦，隨后被西方國家廣泛采納。20世紀(jì)70年代和80年代，美國由于通貨膨脹和高利率等原因，開始了金融創(chuàng)新，使美國金融市場和保險(xiǎn)市場發(fā)生了很大的變化。通貨膨脹率和利率的提高使傳統(tǒng)的均衡保險(xiǎn)費(fèi)終身壽險(xiǎn)的競爭能力和盈利能力受到了挑戰(zhàn)。當(dāng)時(shí)的銀行存款利率高達(dá)10%-15%，而人壽保險(xiǎn)公司向保單持有人保證的利率只有3%-5%。人壽保險(xiǎn)單的保單質(zhì)押貸款和退保造成人壽保險(xiǎn)公司大量資金外流。因?yàn)楸纬钟腥思娂娨员我?guī)定的5%-6%的貸款利率向人壽保險(xiǎn)公司借取保單的現(xiàn)金價(jià)值，再把這些錢投向其他的金融機(jī)構(gòu)。此外，保單持有人還紛紛采取退保后再投資的方式以取得更多的投資收益。由于人壽保險(xiǎn)公司大部分的投資是固定收益的長期公司債券和抵押貸款，只能忍受虧損來出售其長期資產(chǎn)或以高昂的成本向其他金融機(jī)構(gòu)借款來應(yīng)付保單質(zhì)押貸款和退保引起的現(xiàn)金需求，使歷來作為“放款人”的人壽保險(xiǎn)公司成了“借款人”。面臨財(cái)務(wù)困難的美國人壽保險(xiǎn)公司開始重新探究其出售的保險(xiǎn)單，設(shè)計(jì)開發(fā)了將資金運(yùn)用的收益直接返還給保單持有人的變額壽險(xiǎn)產(chǎn)品。

萬能壽險(xiǎn)在美國出現(xiàn)于1979年，和變額壽險(xiǎn)一樣是抵御通貨膨脹的創(chuàng)新險(xiǎn)種之一。

６．風(fēng)險(xiǎn)管理不該與保險(xiǎn)相混淆，風(fēng)險(xiǎn)管理著重識別和衡量純粹風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)只是對付純粹風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。風(fēng)險(xiǎn)管理中的保險(xiǎn)主要從企業(yè)或家庭的角度講怎樣購買保險(xiǎn)。在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，也廣泛使用避免風(fēng)險(xiǎn)、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等方法。如今，美國大多數(shù)大公司、政府單位和教育機(jī)構(gòu)都有了自已的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。

風(fēng)險(xiǎn)管理也不等同于安全管理，雖然安全管理或損失管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，但風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括在識別和衡量風(fēng)險(xiǎn)之后對風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行選擇和決策。總之，風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍大于保險(xiǎn)和安全管理。７．（1）地域型組織模式。這種模式是指各個(gè)保險(xiǎn)銷售人員被派到不同地區(qū)，在該地區(qū)銷售保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)。

（2）產(chǎn)品型組織模式。這種模式是指按產(chǎn)品專門化組成保險(xiǎn)銷售隊(duì)伍。

（3）顧客型組織模式。這種模式指保險(xiǎn)公司也可以按市場或消費(fèi)者即顧客類型來組建自己的保險(xiǎn)銷售隊(duì)伍。

（4）復(fù)合型保險(xiǎn)銷售結(jié)構(gòu)。這種模式指保險(xiǎn)公司在一個(gè)廣闊的地域范圍內(nèi)向各種類型的消費(fèi)者推銷種類繁多的產(chǎn)品時(shí)，將以上幾種結(jié)構(gòu)方式混合使用。

８．保險(xiǎn)市場監(jiān)管的原則包括：

（1）依法監(jiān)管的原則，即保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在法律授予的權(quán)限內(nèi)，按照法律規(guī)定的內(nèi)容和程序進(jìn)行監(jiān)管；

（2）適度競爭原則，即保險(xiǎn)市場不宜完全放開，防止無序競爭；

（3）公開性原則，即各保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況凡不涉及其商業(yè)機(jī)密的應(yīng)向社會公布；

（4）不干預(yù)保險(xiǎn)企業(yè)自主經(jīng)營的原則，有利于保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展，也使監(jiān)管機(jī)構(gòu)避免承擔(dān)不必要的責(zé)任。七、計(jì)算題１．固定資產(chǎn)賠償：保險(xiǎn)金額＞保險(xiǎn)價(jià)值，超額投保，應(yīng)按實(shí)際損失賠償

賠款=150（萬元）

流動資產(chǎn)賠償：保險(xiǎn)金額＜保險(xiǎn)價(jià)值，不足額投保，應(yīng)按比例賠償

賠款=100÷110×50=500/11=45．5(萬元)２．1、保險(xiǎn)公司分別要賠償75000元，75000元和70000元。

2、15000+2000=17000元；

（15000+2000）×80000/100000=13600元；

（15000+2000）×70000/100000=11900元。３．保險(xiǎn)公司賠償額=200000×(3/4)=150000(元)４．700×3000/（3000+6000+500）=221.05（萬元）八、案例分析題１．1、首先是被保險(xiǎn)人是否履行告知義務(wù)。《保險(xiǎn)法》第37條規(guī)定：“在合同有效期內(nèi)，保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加的，被保險(xiǎn)人按照合同約定應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。被保險(xiǎn)人未履行前款規(guī)定的通知義務(wù)的，因保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加而發(fā)生的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任。”在這起事故中，有54.7噸的承保貨物裝載在艙面上。但按照保險(xiǎn)條款，保險(xiǎn)標(biāo)的只有全部裝載在船艙內(nèi)，保險(xiǎn)公司才能在這個(gè)范圍內(nèi)提供保障，超出這個(gè)范圍，也就不能提供保險(xiǎn)保障。而且在本案中被保險(xiǎn)人未履行部份標(biāo)的裝載在艙面的這一危險(xiǎn)增加的告知義務(wù)。保險(xiǎn)公司不承擔(dān)賠償責(zé)任，既合乎情理又具有法律依據(jù)。

2、其次，駕駛員撥正航向是否是施救行為。保險(xiǎn)條款中傾覆險(xiǎn)的解釋是指“運(yùn)輸工具在行駛或航行中，車身、船體翻倒或傾側(cè)，失去正常狀態(tài)，非經(jīng)施救不能繼續(xù)行駛或航行”。涉案承運(yùn)船舶在航行條件正常的情況下，避讓他船，雖大幅度傾斜，但駕駛員迅速撥正航向后，該船即脫險(xiǎn)恢復(fù)常態(tài)。由于駕駛員撥正航向的行為系駕駛船舶的連續(xù)行為，而非專門的施救，故從另一方面證實(shí)這起海上事故不屬傾覆險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任范圍，保險(xiǎn)公司同樣可以拒賠。２．1、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)是承保制造商、銷售商、修理商等生產(chǎn)、銷售有缺陷的產(chǎn)品造成他人人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。

2、責(zé)任保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人對第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司是否承擔(dān)賠償責(zé)任，完全取決于被保險(xiǎn)人對第三者是否應(yīng)負(fù)民事?lián)p害賠償責(zé)任，因此本案中保險(xiǎn)公司承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的前提是，醫(yī)學(xué)工程公司應(yīng)對高某因人工股骨斷裂引起的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。所以本案應(yīng)首先確定所涉及的產(chǎn)品是否是不合格產(chǎn)品，然后才涉及到責(zé)任賠償。案例中的產(chǎn)品經(jīng)國家醫(yī)藥管理局指定的醫(yī)用產(chǎn)品鑒定單位鑒定分析，認(rèn)定是合格產(chǎn)品。且“該產(chǎn)品是醫(yī)用產(chǎn)品，因?yàn)槊總€(gè)人的具體生理?xiàng)l件不同，且目前科學(xué)技術(shù)的發(fā)展水平還沒有達(dá)到產(chǎn)品能夠替代人骨終身使用的程度，故該產(chǎn)品出產(chǎn)時(shí)并未作使用年限的承諾”。因此，被保險(xiǎn)人醫(yī)學(xué)工程公司對高某不存在賠償責(zé)任，所以，保險(xiǎn)公司無須承擔(dān)相應(yīng)的保險(xiǎn)。３．何某對林某不具有保險(xiǎn)利益，保險(xiǎn)合同無效。《保險(xiǎn)法》第53條規(guī)定，投保人對下列人員具有保險(xiǎn)利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）前項(xiàng)以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或扶養(yǎng)關(guān)系的家屬及其他成員、近親屬。除前款規(guī)定以外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。由于我國現(xiàn)行婚姻法不承認(rèn)事實(shí)婚姻，因此何、林之間不能構(gòu)成法律上的夫妻關(guān)系，而且由于何某投保時(shí)，林某不知情并且事后沒有表示同意，故何、林之間不具有上述規(guī)定的情形之一。從《保險(xiǎn)法》的規(guī)定看，只能認(rèn)定何某對林某不具有保險(xiǎn)利益，何某為林某投保的人壽保險(xiǎn)合同為無效。

由于何某為林某投保的人壽保險(xiǎn)合同無效，故保險(xiǎn)公司不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。九、論述題１．年金保險(xiǎn)與人壽保險(xiǎn)的比較：年金保險(xiǎn)與人壽保險(xiǎn)都根據(jù)相同的原理，使用集合基金的方法，運(yùn)用生命表上的死亡和生存概率以及復(fù)利計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)。年金保險(xiǎn)與人壽保險(xiǎn)的差異：

（1）人壽保險(xiǎn)的主要功能是積累與創(chuàng)造一筆資金，而年金保險(xiǎn)的基本功能是有規(guī)則地清償用人壽保險(xiǎn)和非人壽保險(xiǎn)方法（如儲蓄、投資）積累或創(chuàng)造的一筆資金。

（2）年金保險(xiǎn)是采用整存零付方式，而人壽保險(xiǎn)是采用零存（按期繳付保費(fèi)）整付（死亡或期滿仍生存時(shí)整數(shù)領(lǐng)用）的方式。在國外多數(shù)壽險(xiǎn)保單的被保險(xiǎn)人都在保險(xiǎn)期滿時(shí)領(lǐng)取一筆保險(xiǎn)金，將這筆保險(xiǎn)金投保即期或延期給付年金保險(xiǎn)，作為退休養(yǎng)老的生活費(fèi)用。當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡時(shí)受益人有權(quán)選擇領(lǐng)取保險(xiǎn)金或者接受年金給付。

（3）人壽保險(xiǎn)為被保險(xiǎn)人因過早死亡而喪失收入提供經(jīng)濟(jì)保障，被保險(xiǎn)人死亡事故發(fā)生得越早，對保險(xiǎn)人越不利。年金保險(xiǎn)為被保險(xiǎn)人的長壽提供收入保障，預(yù)防被保險(xiǎn)人因壽命過長而依靠自己收入不足以維持生活的風(fēng)險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人生存的時(shí)間越長，則對保險(xiǎn)人就越不利。

（4）在年金保險(xiǎn)中，如果一個(gè)人的壽命與他的預(yù)期壽命相同，那么他參加年金保險(xiǎn)既未獲益也未損失。如果他的壽命超過預(yù)期壽命，他就獲得了額外的給付，其資金來源于沒有活到預(yù)期壽命的那些被保險(xiǎn)人繳付的保險(xiǎn)費(fèi)。雖然保險(xiǎn)公司不能預(yù)計(jì)每個(gè)年金受領(lǐng)者能夠生存多久，但根據(jù)大數(shù)法則保險(xiǎn)公司能預(yù)計(jì)每年年末年金受領(lǐng)者中間還有多少人生存，從而確定保險(xiǎn)費(fèi)。但是，由于年金保險(xiǎn)有利于長壽者，而且保險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)年金受領(lǐng)者的壽命比大多數(shù)人長，所以保險(xiǎn)公司往往使用終端年齡大的年金生命表來計(jì)算年金保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)。

年金保險(xiǎn)與死亡保險(xiǎn)的比較：

（1）年金保險(xiǎn)與死亡保險(xiǎn)的目的正好相反。人們購買年金保險(xiǎn)的目的是保證長壽的生活穩(wěn)定，避免因壽命過長而可能導(dǎo)致的喪失收入來源或耗盡積蓄。人們投保死亡保險(xiǎn)的目的是在死亡事故發(fā)生時(shí)能為其家屬謀求一筆保險(xiǎn)金，保障家庭生活的穩(wěn)定。

（2）年金保險(xiǎn)投保時(shí)毋須提供可保性證據(jù)，只要有保費(fèi)的承擔(dān)能力，任何人都可以參加。年金保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算的基礎(chǔ)是生命表中的生存率。死亡保險(xiǎn)在投保時(shí)要嚴(yán)格檢查被保險(xiǎn)人的身體，防止逆選擇的產(chǎn)生。死亡保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算的基礎(chǔ)是生命表中的死亡率。

（3）年金保險(xiǎn)往往是在約定年齡開始時(shí)保險(xiǎn)公司每年、每季或每月給付保險(xiǎn)金直到被保險(xiǎn)人死亡為止。死亡保險(xiǎn)是在被保險(xiǎn)人死亡時(shí)由保險(xiǎn)公司給付保險(xiǎn)金。

年金保險(xiǎn)與生存保險(xiǎn)的比較：

（1）年金保險(xiǎn)與生存保險(xiǎn)都是以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)有效期內(nèi)生存作為保險(xiǎn)金給付的條件，年金保險(xiǎn)是生存保險(xiǎn)的一個(gè)變種。

（2）但是年金保險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)是有區(qū)別的，年金保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)生存時(shí)由保險(xiǎn)公司向年金受領(lǐng)者每年、每半年、每季度或每月給付保險(xiǎn)金，而生存保險(xiǎn)是在被保險(xiǎn)人生存至保險(xiǎn)期滿時(shí)由保險(xiǎn)公司一次性給付保險(xiǎn)金。２．我國企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀：

（1）我國從20世紀(jì)90年代初開始對社會保障制度進(jìn)行了一系列改革，從改革方向來看，逐步推動和發(fā)展企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，以緩解社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的壓力。

（2）國發(fā)[1991]33號文《國務(wù)院關(guān)于城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》首次明確提出建立社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的社會養(yǎng)老保障體系。

（3）國發(fā)[1995]6號文《國務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知》明確鼓勵(lì)企業(yè)建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，并規(guī)定企業(yè)可以自主選擇補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。

（4）國發(fā)[1997]26號文《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》首次明確商業(yè)保險(xiǎn)在社會養(yǎng)老保障體系中要充當(dāng)一定的角色。

（5）國發(fā)[1999]4號文《國務(wù)院批轉(zhuǎn)整頓保險(xiǎn)業(yè)工作小組保險(xiǎn)業(yè)整頓與改革的通知》中明確界定企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于商業(yè)保險(xiǎn)范疇，規(guī)定社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得進(jìn)入企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域。

（6）國發(fā)[2000]42號文《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點(diǎn)方案的通知