風(fēng)險管理銀行從業(yè)資格高頻考點含答案及解析

一、單項選擇題(共50題，每題1分)。

1、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入()o

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

B、全面風(fēng)險管理模式階段

C、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。20世紀(jì)60年代以前為資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；20

世紀(jì)60年代進入負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)70年代進入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險

管理模式階段；20世紀(jì)80年代之后，則進入全面風(fēng)險管理模式階段。

2、對于總敞口頭寸的理解不正確的是()o

A、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

C、短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中

的較大值

【參考答案】：B

【解析】：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A

項正確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，所以B項正確；短

邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值,

所以D項正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C

項不正確。

3、從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取()o

A、從基層業(yè)務(wù)到高級管理層的二級管理方式

B、從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級

管理方式

C、從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到高級管理層的三級

管理方式

【參考答案】：c

【解析】：從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從

基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式。

4、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的(),將其與預(yù)期的流動性需求進行比較,

以確定流動性適宜度。

A、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)

B、在子公司的投資

C、可迅速變現(xiàn)資產(chǎn)量

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可迅速變現(xiàn)資產(chǎn)量，將其與預(yù)期

的流動性需求進行比較，以確定流動性適宜度。ABC三項屬于流動性最差的資

產(chǎn)。

5、融資缺口等于()。

A、核心貸款平均額-存款平均額

B、核心貸款平均額-核心存款平均額

C、貸款平均額-核心存款平均額

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的貸款平均額和核心存款平均額

之間的差額構(gòu)成了融資缺口，其公式為：融資缺口二貸款平均額-核心存款平均

額。如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動性資產(chǎn)或在資金市場進行融

資，即：融資缺口二-流動性資產(chǎn)+借入資金。

6、某銀行2006年年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年年

末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸

款因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為()o

A、12.5%

B、17.1%

C、11.3%

【參考答案】：B

【解析】：關(guān)注類貸款遷徙率二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注

類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)X100%。本題中，關(guān)注類貸款

向下遷移，就是轉(zhuǎn)為了次級類、可疑類、損失類貸款，一共遷移了600億元,

把數(shù)值代人公式即關(guān)注類貸款遷徙率=600+(4000—500)X100%=17.1%o

7、某股票過去3年的年收益率分別為5%、―2%和1%,那么其收益率的

樣本均值為()O

A、3.51%

B、2.87%

C、1.33%

【參考答案】：C

【解析】：樣本均值二(5%—2%+100)：3X100%心1?33%O故選D。

8、商業(yè)銀行對本幣進行流動性風(fēng)險管理時，對敏感負(fù)債應(yīng)當(dāng)保持其總額

的()作為流動性儲備。

A、15%

B、50%

C、80%

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行對本幣進行流動性風(fēng)險管理時，對敏感負(fù)債應(yīng)當(dāng)保

持其總額的80%作為流動性儲備。故選D。

9、戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種()o

A、短期的顯性風(fēng)險

B、長期的顯性風(fēng)險

C、長期的潛在風(fēng)險

【參考答案】：C

【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效

果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的

洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作

用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

10、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標(biāo)的計

算公式為()

A、(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)?總資產(chǎn)

B、現(xiàn)金頭寸?總負(fù)債

C、(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)+總負(fù)債

【參考答案】：A

【解析】：應(yīng)收存款的流動性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)。兩者之和與總資產(chǎn)

的比例可以反映資產(chǎn)流動性的狀況。

11、外部監(jiān)督機構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力評估的主要方面不包括()O

A、董事會和高級管理層對銀行所承擔(dān)的風(fēng)險是否實施有效監(jiān)督

B、銀行的風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制系統(tǒng)是否有效

C、銀行是否制定了未來幾年的盈利目標(biāo)

【參考答案】：C

【解析】：本題考查的是外部監(jiān)督機構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力評估的

內(nèi)容。

12、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服

務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的競爭能力和優(yōu)勢,

各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化()的管理。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險

B、信用風(fēng)險

C、聲譽風(fēng)險

【參考答案】：A

【解析】：答案為Ao本題所述情形屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險中的產(chǎn)業(yè)風(fēng)險。

戰(zhàn)略風(fēng)險管理就是要通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品/服務(wù)、員工、財物、信

息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱

患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。

13、全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了很多先進的風(fēng)險管理理念和方法，下列選

項沒有體現(xiàn)的是()O

A、全球的風(fēng)險管理體系

B、全程的風(fēng)險管理過程

C、完全的風(fēng)險規(guī)避制度

【參考答案】：C

【解析】：全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險

管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文

化等先進的風(fēng)險管理理念和方法。D項符合題意。故本題選D。

14、與自上而下法相比，自下而上法計量操作風(fēng)險時側(cè)重于()o

A、損失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)

B、損失指標(biāo)，而不僅僅是損失的原因

C、定性風(fēng)險指標(biāo)，而不是量化風(fēng)險指標(biāo)

【參考答案】：A

【解析】：自下而上法的不同點就在于其注重?fù)p失的原因，而不僅僅是

損失指標(biāo)。自下而上法的操作風(fēng)險的指標(biāo)既可是定量的，也可以是定性的。

15、某銀行2010年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2010年

年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為1000億元，期

初正常類貸款期間因正常回收減少了500億元，則正常類貸款遷徙率為()o

A、6.0%

B、10.5%

C、因數(shù)據(jù)不足無法計算

【參考答案】：B

【解析】：正常類貸款遷徙率二期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常

類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額)X100%,其中期初正常類貸款向

下遷徙金額即報告期末關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

正常類貸款遷徙率=1000+(10000-500)X100%=10.5%o

16、商業(yè)銀行計量法人客戶貸款的信用風(fēng)險資本時，假設(shè)其他條件相同,

下述情況最不可能發(fā)生的是Oo[2010年10月真題]

A、年銷售額10億元客戶的資本要求低于年銷售額5億元的客戶

B、三年期貸款的資本要求低于五年期貸款

C、AAA級客戶的資本要求低于AA級客戶

【參考答案】：A

【解析】：信用風(fēng)險經(jīng)濟資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能造成的非

預(yù)期損失。內(nèi)部評級法下經(jīng)濟資本計量的基礎(chǔ)是風(fēng)險因子計量，包括債務(wù)人

違約概率、違約后債項的違約損失率、違約風(fēng)險暴露、期限。A項銷售額與風(fēng)

險無關(guān)；B項，住房抵押貸款的違約損失率低于信用貸款；C項，三年期的期

限較短；D項，AAA級客戶違約率低于AA級客戶，所以BCD三項都有可能發(fā)

生。

17、A銀行持有的某資產(chǎn)組合在持有期為1天、置信水平為98.5%的情況

下，計算的風(fēng)險價值為5萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合()o

A、在次日交易中有98.5%的可能性其收益會超過5萬元

B、在次日交易中有98.5%的可能性其收益不會超過5萬元

C、在次日交易中有98.5%的可能性其損失不會超過5萬元

【參考答案】：C

【解析】：本題考查對風(fēng)險價值的風(fēng)險釋義。

18、()不是全面風(fēng)險管理模式的特征。

A、全球的風(fēng)險管理體系

B、全程的風(fēng)險預(yù)測過程

C、全新的風(fēng)險管理方法

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。全面風(fēng)險管理模式理念和方法的特點有：全球的風(fēng)

險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理

方法以及全員的風(fēng)險管理文化等。

19、操作風(fēng)險評估(RCSA)的原理是按照“固有風(fēng)險-控制措施二剩余風(fēng)

險”的方法，對業(yè)務(wù)流程中的()和控制措施進行系統(tǒng)識別、量化評級和記

錄報告，評估業(yè)務(wù)流程團有風(fēng)險、剩余風(fēng)險，量化分析風(fēng)險程度，并針對不

可接受的風(fēng)險敞口采取改進措施。

A、風(fēng)險因素

B、風(fēng)險級別

C、風(fēng)險點

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】操作風(fēng)險評估(RCSA),是指操作風(fēng)險所有人持續(xù)識別、評估并

報告業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險及其控制狀況的過程。其原理是按照“固有風(fēng)險-控

制措施二剩余風(fēng)險”的方法，對業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點和控制措施進行系統(tǒng)識別、

量化評級和記錄報告，評估業(yè)務(wù)流程固有風(fēng)險、剩余風(fēng)險，量化分析風(fēng)險程

度，并針對不可接受的風(fēng)險敞口采取改進措施。

20、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為日元多頭150,馬克多頭400,英鎊

多頭250,法郎空頭120,美元空頭480。用累計總敞口頭寸法計算的總外匯

敞口頭寸為()。

A、200

B、1000

C、1400

【參考答案】：C

【解析】：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。因此用

累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸=150+400+250+120+480=1400。

21、根據(jù)巴塞爾委員會對VAR內(nèi)部模型的要求，在市場風(fēng)險計量中，持

有期為()個營業(yè)日。

A、10

B、5

C、17

【參考答案】：A

【解析】：略。

22、下列關(guān)于商業(yè)限行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是()。

A、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

B、信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

C、信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

【參考答案】：C

【解析】：信息披露能降低審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能姓，減

少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風(fēng)險。

23、資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率()目標(biāo)。

A、一年

B、三年

C、五年

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來

資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。

資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

24、《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行()o

A、必須自行估計每筆債項的違約損失率

B、由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率

C、由信用評級機構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率

【參考答案】：B

【解析】：實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)限行必須自行估計每筆債項的

違約損失率，而實施內(nèi)部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別

給定違約損失率。

25、單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對()進行分

析。

A、資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B、財務(wù)報表和資產(chǎn)負(fù)債表

C、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進行分析

26、假設(shè)客戶從銀行貸款10萬元，期限為一年，年利率為8%。若銀行分

別按半年復(fù)利計息和一年計息兩種方式，則客戶支付的利息相差O元。

[2012年6月真題]

A、140

B、160

C、120

【參考答案】：B

【解析】：按一年計息，客戶支付利息=100000X8%=8000(元)；按半

年復(fù)利計息，客戶支付利息=100000X(1+4%)2-100000=8160(元)，相差

160元。

27、下列不屬于商業(yè)銀行專業(yè)貸款風(fēng)險暴露的是()o

A、銀行針對在某交易所交易的大宗原油商品進行的商品融資

B、銀行向某家大型企業(yè)發(fā)放一筆金額2000萬元的流動資金貸款

C、銀行為某家航空公司收購飛機提供貸款，并約定以該飛機日后產(chǎn)生的

現(xiàn)金流作為還款

【參考答案】：B

【解析】：專業(yè)貸款細(xì)分為項目融資、物品融資、商品融資和產(chǎn)生收入

的房地產(chǎn)貸款。

28、在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括()o

A、即期凈敞口頭寸

B、期權(quán)敞口頭寸

C、總敞口頭寸

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。單一幣種敞口頭寸二即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭

寸+期權(quán)敞口頭寸+其他

29、下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的說法中，不正確的是()o

A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定

限額

B、市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨立于流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管

理

C、管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理

體系進行調(diào)整

【參考答案】：B

【解析】：市場風(fēng)險限額管理應(yīng)綜合考慮流動性風(fēng)險等，它不是完全獨

立的，C項錯誤。故選C。

30、有

A、B、C三種投資產(chǎn)品，其收益的相關(guān)系數(shù)如表1所示。表1三種投資產(chǎn)

品收益的相關(guān)系數(shù)c=imagc.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3197051630451.jpg＞若

必須選擇兩個產(chǎn)品構(gòu)建組合，下列說法正確的是()。

A、BC組合是風(fēng)險最佳對沖組合

B、AB組合風(fēng)險最小

C、AC組合風(fēng)險最分散

【參考答案】：A

【解析】：協(xié)方差最小的組合其組合風(fēng)險對沖效果最好，BC組合的協(xié)方

差最小，因此，BC組合為風(fēng)險最佳對沖組合。

31、國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整有關(guān)政策，避免市

場變化而給商業(yè)銀行造成損失。這是規(guī)避外部因素中()的體現(xiàn)。

A、洗錢

B、監(jiān)管規(guī)定

C、自然災(zāi)害

【參考答案】：B

【解析】：監(jiān)管規(guī)定是指商業(yè)銀行未遵守金融監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定而可能引

起的損失。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定、金融監(jiān)管加強、金融監(jiān)管者發(fā)生改變、

金融監(jiān)管重點發(fā)生變化時，較易出現(xiàn)此方面的風(fēng)險。

32、以下不屬于核心資本的是()o

A、實收資本

B、盈余公積

C、一般準(zhǔn)備

【參考答案】：C

【解析】：核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未

分配利潤和少數(shù)股權(quán)。一般準(zhǔn)備屬于附屬資本。故選D。

33、國際收支逆差與國際儲備之比超過限度()時，說明風(fēng)險較大。

A、75%

B、100%

C、150%

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際

妝支逆差的能力，一般限度是150%,超過這一限度說明風(fēng)險較大。

34、假設(shè)某3年期主迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依

次為0.17%,0.60%,0.60%,根據(jù)死亡率模型計算得3年的累計死亡率為

()O

A、0.17%

B、1.36%

C、2.32%

【參考答案】：B

【解析】：CMRn=1-(1-MMR1)X(1-MMR2)X-X(1-MMRn),式中，CMR為

累計死亡率。MMR為邊際死亡率。3年的累計死亡率二17%)X(1-

0.60%)X(1-0.60%)=1-98.64%=1.36%。C項正確。故本題選C。

35、影響期權(quán)價值的主要因素不包括()o

A、標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格

B、外匯匯率的波動

C、即期市場價格的變化

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。影響期權(quán)價值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的吉場價格

和期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動、貨幣利率。

36、假如某房地產(chǎn)項目總投資10億元，開發(fā)商自有資金305億元，銀行

貸款6?5億元。在不利的市場條件下，一旦預(yù)期項目的市場價值低于6?5

億元，開發(fā)商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權(quán)人造成信用風(fēng)險損失。這

種情形下，債權(quán)人好比()o

A、賣出一份看跌期權(quán)

B、買入一份看跌期權(quán)

C、買入一份看漲期權(quán)

【參考答案】：A

【解析】：答案為A?？吹跈?quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期

內(nèi)按執(zhí)行價格賣出一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須賣出的義務(wù)。本題

中，銀行作為債權(quán)人，發(fā)放了&5億元貸款，相當(dāng)于賣出一份看跌期權(quán)，而

開發(fā)商則買入了一份看趺期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項目的市場價值降低帶來的信

用風(fēng)險損失。若預(yù)期項目的市場價值低于65億元，開發(fā)商將項目爛尾，銀

行作為債權(quán)人將承受信月風(fēng)險損失。

37、假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債

為900億元，加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為()o

[2010年5月真題]

A、-1.5

B、1.5

C、1

【參考答案】：B

【解析】：久期缺口二資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))X負(fù)債加權(quán)

平均久期二6-(900/1000)X5=1.5o

38、國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支

逆差的能力，一般限度是(),超過這一限度說明風(fēng)險較大。

A、50%

B、150%

C、200%

【參考答案】：B

【解析】：新版教材已刪除此知識點內(nèi)容。

39、假設(shè)資產(chǎn)組合天來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益

率的歷史數(shù)據(jù)計算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照VaR的定義來計算

風(fēng)險價值的方法是()O

A、歷史模擬法

B、蒙特卡羅模擬法

C、標(biāo)準(zhǔn)法

【參考答案】：A

【解析】：歷史模擬法假設(shè)資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利

用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照

VaR的定義來計算風(fēng)險價值。故選A。

40、激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影響了商

業(yè)銀行的()O

A、競爭能力

B、盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間

C、客戶資源

【參考答案】：B

【解析】：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影

響了商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間，所以C項正確。

41、下列關(guān)于商業(yè)釵行風(fēng)險計量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖?)o

A、監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計量風(fēng)險

B、銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險

C、風(fēng)險計量包括對單個風(fēng)險、組合風(fēng)險及銀行整體風(fēng)險的評估

【參考答案】：A

【解析】：監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用高級方法計量風(fēng)險。

42、在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，超額備付金比率為在央行的

超額準(zhǔn)備加庫存現(xiàn)金與各項存款總額之比，不得低于()。

A、1%

B、2%

C、2.5%

【參考答案】：B

【解析】：超額備付金是指銀行存入中央銀行的各種存款高于法定準(zhǔn)備

金要求的部分。超額備付金率不得低于2%。

43、在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是()o

A、保證人的關(guān)聯(lián)方

B、保證人的保證意愿

C、保證人的貸款規(guī)模

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】商業(yè)銀行對保證擔(dān)保應(yīng)重點關(guān)注以下事項：①保證人的資格；

②保證人的財務(wù)實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟動機及其

與借款人之間的關(guān)系；。⑤保證的法律責(zé)任。

44、1年期理財產(chǎn)品X的百分比收益率為5%,6個月期理財產(chǎn)品Y的百分

比收益率為2.46%,3個月期理財產(chǎn)品Z的百分比收益率為1.23%,下列根據(jù)

3種理財產(chǎn)品按復(fù)利計算的年化收益率的高低排序，正確的是()o[2012年

6月真題]

A、Y>X>Z

B、X>Y>Z

C、Z>X>Y

【參考答案】：C

【解析】：在實踐中，如果需要對不同投資期限金融產(chǎn)品的投資收益率

進行比較，通常需要計算這些金融產(chǎn)品的年化收益率，同時考慮復(fù)利收益。

產(chǎn)品Y的年化收益率=(1+2.46%)27=4.98%；產(chǎn)品Z的年化收益率二

(1+1.23%)4-1=5.01%o

45、針對企業(yè)短期貸款，商業(yè)銀行對其現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于()o

A、企業(yè)正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款

B、企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息

C、企業(yè)未來的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

【參考答案】：A

【解析】：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)

金流量分析的側(cè)重點有所不同：①對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的

現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；②對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分

析未來的經(jīng)營活動能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。但在貸款初期,

應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以

償還貸款利息。【點撥】此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成

熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特

46、違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要

求更高，需要商業(yè)銀行建立一致、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至

少()年的數(shù)據(jù)。

A、1

B、5

C、2

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。與傳統(tǒng)的專家判斷和信用評分法相比，違約概率模

型能夠直接估計客戶的違約概率.因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀

行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少5年的數(shù)據(jù)。

47、在操作風(fēng)險資工計量的方法中，()的原理是，將商業(yè)銀行的所有

業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線。對每大業(yè)業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要

求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本，即可得到商

業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A、高級計量法

B、標(biāo)準(zhǔn)法

C、內(nèi)部評級法

【參考答案】：B

【解析】：本題考查的是操作風(fēng)險資本計量的標(biāo)準(zhǔn)法。

48、()對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心

存款的重要組成部分。

A、個人存款

B、機構(gòu)存款

C、大額存款

【參考答案】：A

【解析】：銀行存款按其穩(wěn)定與否可分為核心存款和非核心存款。核心

存款是指那些相對來說較穩(wěn)定、對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟

環(huán)境對其影響也較小。通常，個人存款往往被看作是核心存款的重要組成部

分。

49、下列關(guān)于事件的說法，不正確的是()o

A、概率描述的是偶然事件，是對未來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進行

度量

B、確定性事件是指，在不同的條件下重復(fù)同一行為或試驗，出現(xiàn)的結(jié)果

也是相同的

C、在每次隨機試驗中可能出現(xiàn)、也可能不出現(xiàn)的結(jié)果稱為隨機事件

【參考答案】：B

【解析】：C項應(yīng)為在相同的條件下重復(fù)。

50、債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違

約風(fēng)險導(dǎo)致的損失，對原有貸款進行調(diào)整，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）o

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

【參考答案】：A

【解析】：貸款重組是債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀

行為了降低客戶違約風(fēng)險導(dǎo)致的損失，對原有貸款進行調(diào)整、重新安排、重

新組織的過程，所以A項正確。

二、多項選擇題（共15題，每題2分）

1、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的

方法：權(quán)重法和（）O

A、初級法

B、內(nèi)部評級法

C、內(nèi)部評審法

【參考答案】：B

【解析】：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)

險資本的方法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度

的不同，內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。

2、如果商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)存在缺陷引發(fā)公眾抗議，則首先造成

的是O損失。

A、市場風(fēng)險

B、流動性風(fēng)險

C、聲譽風(fēng)險

【參考答案】：C

【解析】：聲譽風(fēng)險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表

現(xiàn)或日常經(jīng)營活動產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的無形資產(chǎn)造成損失的

風(fēng)險。商業(yè)銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。題干所述

公眾抗議，會使公眾對銀行喪失信心，首先造成的是聲譽風(fēng)險。

3、某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8,收益率為10%的概率是0.1,

本金完全不能收回的概叁是0.1,則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為()O

A、15%

B、17%

C、10%

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】預(yù)期收益室=0.8X20%+0.1X10%=17%。

4、對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權(quán)統(tǒng)一給予()的風(fēng)險權(quán)重。

A、0

B、10%

C、20%

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權(quán)統(tǒng)一紿予零的風(fēng)險

權(quán)重。

5、對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)險中最重要的是()o

A、利率風(fēng)險

B、股票風(fēng)險

C、商品風(fēng)險

【參考答案】：A

【解析】：市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險，

其中利率風(fēng)險尤為重要。

6、某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2008年期

初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)

天數(shù)為O天。

A、19.8

B、16.0

C、22.5

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。該題涉及兩個公式：存貨周轉(zhuǎn)率二產(chǎn)品銷售成本/U

期初存貨+期末存貨)/2］；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率。將題干中已知的

條件代入以上兩個公式可得出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天。

7、一般來說，以()為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動性的利率

敏感度相對較低。

A、發(fā)行債券

B、同業(yè)拆借

C、居民儲蓄

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】老版教材內(nèi)容。新版教材中更新為融資流動性風(fēng)險。融資流動

性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效

她滿足資金需求的風(fēng)險，反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲

取資金的能力。零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，零

售存款相對穩(wěn)定，通常被看做是核心存款的重要組成部分，公司/機構(gòu)存款對

商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀

行的流動性造成較大影響。

8、已知某銀行外匯交易部門年收益/損失見下表，則該交易部門的經(jīng)濟

增加值(EVA)為()萬元。

稅后凈利潤

A、1000

B、-500

C、-1000

【參考答案】：B

【解析】：EVA二稅后凈利潤-經(jīng)濟資本X資本預(yù)期收益率二稅后凈利泗-

VaRX經(jīng)濟資本乘數(shù)義資本預(yù)期收益率二2000T000X12.5X20%=-500(萬元)。

C項正確。故本題選C。

9、交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過

程中，()。

A、市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

B、由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難

C、未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，

它是指在交易的過程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

10、以下關(guān)于操作風(fēng)險評估方法的說法，不正確的是OO

A、商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業(yè)務(wù)崗位和流

程中的操作風(fēng)險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險成因和損失事

作之間的關(guān)系

B、商業(yè)銀行可根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)所反映的風(fēng)險評估結(jié)果進行優(yōu)先排序

C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于操作風(fēng)險自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法，定期對主

要操作風(fēng)險進行壓力測試和情景分析

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】老版教材內(nèi)容，2013年版教材已經(jīng)變更。

11、股票投資收益也上升，最可能會給銀行造成()風(fēng)險。

A、信用

B、聲譽

C、流動性

【參考答案】：C

【解析】：股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出

并轉(zhuǎn)移到股票市場，而貸款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付

低利率的信貸額度，造成商業(yè)銀行的流動性緊張，從而造成流動性風(fēng)險。

12、戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種()o

A、短期的顯性風(fēng)險

B、長期的顯性風(fēng)險

C、長期的潛在風(fēng)險

【參考答案】：C

【解析】：答案為Do戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資,

實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在

風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系

和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

13、商業(yè)銀行采用的內(nèi)部模型計量市場風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)采用壓力測試進行

補充，因為市場風(fēng)險內(nèi)部模型()O

A、只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

B、未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

C、置信水平無法達(dá)到監(jiān)管要求

【參考答案】：B

【解析】：市場風(fēng)險內(nèi)部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造

成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其

分析結(jié)果進行補充。

14、(),標(biāo)志著金融期貨交易的開始。

A、1968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權(quán)交易

B、1972年，美國紐約商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期

權(quán)交易

C、1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。1972年.美國芝加哥商品交易所的國際貨幣市場

首次進行國際貨幣的期貨交易。1975年，芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押

證券的期貨交易，標(biāo)志著金融期貨交易的開始。

15、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及

定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過()計算監(jiān)管資

本要求。

A、外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

B、內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

C、內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

【參考答案】：B

【解析】：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要

求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過內(nèi)部操作

風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不等

于0,分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)

系數(shù)不等于1(即不完全正相關(guān))，分散投資于這兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的

作用。

2、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測

和風(fēng)險控制。其中適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。()

【參考答案】：正確

【解析】：本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理的流程。

3、商業(yè)銀行與其他行業(yè)相比特點在于以負(fù)債經(jīng)營為特色，其資本充裕，

融資杠桿率很高。()

A.對

B.錯

【參考答案】：錯誤

【解析】：商業(yè)資本與其他行業(yè)相比主要的特點在于資本較少。

4、對于某些短期交易，有效期限為內(nèi)部估計的有效期限與1天中的較大

值。主要包括原始期限1年以內(nèi)全額抵押的場外衍生品交易、一些原始期限3

個月以內(nèi)的短期風(fēng)險暴露。()

【參考答案】：正確

5、CreditMonitor模型的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是

風(fēng)險中立者。()

【參考答案】:錯誤

【解析】：風(fēng)險中性定價理論的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個參與

者都是風(fēng)險中立者。

6、債項評級在本質(zhì)上等同于貸款分類。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：從字面上就可以判斷出，債項評級比貸款分類要復(fù)雜專業(yè)得

多，絕對不是等同的本質(zhì)。債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評

價，反映客戶違約后的債項損失大小。

7、信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險量化模型，對借款人歷史數(shù)據(jù)的

要求較低。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險量化模型，利用可觀察

到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險，并

將借款人歸類于不同的風(fēng)險等級。信用評分模型對借款人歷史數(shù)據(jù)的要求較

高，商業(yè)銀行需要建立起一個包括大多數(shù)企業(yè)歷史數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫。

8、成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團法人客戶的信用風(fēng)險放大。

【參考答案】：正確

【解析】：信用風(fēng)險通過貸款擔(dān)保鏈條在企業(yè)集團內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大,

貸款實質(zhì)上處于擔(dān)保不足或者無擔(dān)保狀態(tài)。

9、操作風(fēng)險是指由不完善