餐飲門店報銷管理制度?目的為了加強餐飲門店財務(wù)管理，規(guī)范報銷行為，合理控制費用支出，確保門店各項工作的順利開展，特制定本制度。適用范圍本制度適用于餐飲門店全體員工。基本原則1.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，能夠準(zhǔn)確反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的實際情況。2.合理性原則：費用報銷應(yīng)符合公司規(guī)定和門店實際經(jīng)營需要，不得鋪張浪費。3.及時性原則：員工應(yīng)在費用發(fā)生后及時辦理報銷手續(xù)，不得拖延。4.分級審批原則：根據(jù)費用金額大小，實行分級審批制度，確保審批流程規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。費用報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)差旅費1.交通費用長途交通：員工因工作需要乘坐飛機、火車、輪船等長途交通工具，應(yīng)根據(jù)職級和實際情況選擇合適的艙位或座位等級。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：門店經(jīng)理及以上職級：可乘坐頭等艙、一等座或商務(wù)艙。主管及以下職級：乘坐經(jīng)濟艙、二等座或相應(yīng)等級艙位。市內(nèi)交通：員工在市內(nèi)辦理公務(wù)，可乘坐公交車、地鐵、出租車等交通工具。乘坐出租車需注明事由，單次報銷金額一般不得超過[X]元。如因特殊情況需要乘坐專車或租車，需提前經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2.住宿費用員工出差期間的住宿費用，根據(jù)出差目的地城市級別實行限額報銷制度。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳）：每晚限額[X]元。二線城市：每晚限額[X]元。三線及以下城市：每晚限額[X]元。同性員工兩人以上（含兩人）一同出差，應(yīng)合住標(biāo)準(zhǔn)間，住宿費按照標(biāo)準(zhǔn)間費用報銷。如有特殊情況需要單獨住宿，需經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3.餐飲補貼員工出差期間的餐飲補貼按照實際出差天數(shù)計算，標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。補貼已包含在出差費用中，不再另行報銷餐飲發(fā)票。業(yè)務(wù)招待費1.招待范圍：主要用于招待客戶、合作伙伴等與業(yè)務(wù)相關(guān)的人員。包括餐飲、住宿、禮品、娛樂等費用支出。2.審批流程：業(yè)務(wù)招待費報銷前需填寫《業(yè)務(wù)招待費申請表》，詳細注明招待對象、事由、預(yù)計金額等信息，經(jīng)門店經(jīng)理審核后報公司上級領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后方可進行招待并報銷相關(guān)費用。3.報銷標(biāo)準(zhǔn)：單次招待費用在[X]元以下的，由門店經(jīng)理審批。單次招待費用在[X]元以上至[X]元的，需報公司部門負責(zé)人審批。單次招待費用在[X]元以上的，需報公司總經(jīng)理審批。招待費用應(yīng)合理控制，避免鋪張浪費。嚴(yán)禁以業(yè)務(wù)招待為名進行私人消費。辦公用品及設(shè)備采購1.采購范圍：包括辦公桌椅、電腦、打印機、復(fù)印機、文具、紙張、耗材等與辦公相關(guān)的用品和設(shè)備。2.審批流程：員工根據(jù)工作需要填寫《辦公用品及設(shè)備采購申請表》，注明采購物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算金額等信息，經(jīng)門店經(jīng)理審核后報公司行政部門審批。行政部門根據(jù)庫存情況和實際需求進行審批，審批通過后方可采購。3.報銷標(biāo)準(zhǔn)：采購發(fā)票需注明采購物品明細、數(shù)量、金額等信息，并加蓋供應(yīng)商公章。辦公用品及設(shè)備采購報銷時，需附上《辦公用品及設(shè)備采購申請表》和采購清單。員工培訓(xùn)費用1.培訓(xùn)范圍：包括內(nèi)部培訓(xùn)課程、外部培訓(xùn)課程、研討會、講座等與員工職業(yè)發(fā)展相關(guān)的培訓(xùn)活動。2.審批流程：員工參加培訓(xùn)前需填寫《員工培訓(xùn)申請表》，詳細注明培訓(xùn)課程名稱、培訓(xùn)時間、培訓(xùn)地點、培訓(xùn)費用預(yù)算等信息，經(jīng)門店經(jīng)理審核后報公司人力資源部門審批。人力資源部門根據(jù)公司培訓(xùn)計劃和員工發(fā)展需求進行審批，審批通過后方可參加培訓(xùn)。3.報銷標(biāo)準(zhǔn)：培訓(xùn)費用報銷需提供培訓(xùn)發(fā)票、培訓(xùn)證書、培訓(xùn)簽到表等相關(guān)證明材料。報銷金額不得超過審批預(yù)算金額。如因特殊情況超過預(yù)算，需另行提交書面說明并經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。通訊費用1.補貼標(biāo)準(zhǔn)：公司根據(jù)員工職級給予相應(yīng)的通訊補貼，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：門店經(jīng)理及以上職級：每月補貼[X]元。主管職級：每月補貼[X]元。普通員工職級：每月補貼[X]元。2.報銷方式：員工憑通訊費發(fā)票在補貼標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)報銷，發(fā)票抬頭需為員工本人姓名。報銷流程費用申請1.員工因工作需要發(fā)生費用支出時，應(yīng)首先填寫相應(yīng)的費用申請表，如《差旅費申請表》、《業(yè)務(wù)招待費申請表》、《辦公用品及設(shè)備采購申請表》、《員工培訓(xùn)申請表》等。2.費用申請表應(yīng)詳細注明費用發(fā)生的事由、預(yù)計金額、時間、地點等信息，并按照審批流程依次提交審批。費用發(fā)生1.員工在費用發(fā)生過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定和審批后的申請內(nèi)容執(zhí)行，確保費用支出的真實性、合理性和合規(guī)性。2.取得的報銷憑證應(yīng)符合國家法律法規(guī)要求，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)清晰、完整，加蓋發(fā)票專用章。報銷審批1.初審：員工將填寫完整并粘貼好報銷憑證的報銷單提交至門店財務(wù)人員進行初審。財務(wù)人員審核報銷憑證的真實性、完整性、合法性以及與費用申請表的一致性，對不符合要求的報銷單予以退回，并注明原因。2.部門審核：初審?fù)ㄟ^后，報銷單流轉(zhuǎn)至員工所在部門負責(zé)人進行審核。部門負責(zé)人重點審核費用發(fā)生的合理性、必要性以及是否符合公司相關(guān)制度規(guī)定，簽署審核意見。3.門店經(jīng)理審批：部門審核通過后，報銷單提交至門店經(jīng)理進行審批。門店經(jīng)理根據(jù)費用金額大小和實際情況進行審批，簽署審批意見。4.上級領(lǐng)導(dǎo)審批（如有需要）：對于超出門店經(jīng)理審批權(quán)限的費用報銷，需報公司上級領(lǐng)導(dǎo)審批。上級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批流程和相關(guān)規(guī)定進行審批，簽署審批意見。報銷支付1.報銷單經(jīng)各級審批通過后，由門店財務(wù)人員進行報銷支付。財務(wù)人員根據(jù)報銷金額大小選擇合適的支付方式，如現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬等。2.對于通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的報銷款項，財務(wù)人員應(yīng)確保收款賬號信息準(zhǔn)確無誤。報銷款項一般在審批通過后的[X]個工作日內(nèi)支付到員工指定賬戶。報銷憑證要求發(fā)票1.所有報銷憑證必須是合法有效的發(fā)票。發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)包括開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務(wù)或商品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額等詳細信息。2.發(fā)票應(yīng)與實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)相符，不得虛開發(fā)票或使用虛假發(fā)票報銷。如發(fā)現(xiàn)發(fā)票存在問題，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷，并追究相關(guān)人員責(zé)任。3.對于增值稅專用發(fā)票，報銷時需提供發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，并確保發(fā)票信息準(zhǔn)確無誤，以便進行認證抵扣。其他憑證1.除發(fā)票外，其他報銷憑證如火車票、飛機票、汽車票、住宿發(fā)票、過路費發(fā)票等也應(yīng)真實、有效。憑證上應(yīng)注明日期、出發(fā)地、目的地、金額等信息。2.對于需要提供明細清單的費用報銷，如辦公用品采購、餐飲發(fā)票等，應(yīng)附上詳細的清單，清單上應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等信息，并加蓋供應(yīng)商公章或發(fā)票專用章。3.報銷憑證應(yīng)按照費用類別和時間順序整齊粘貼在報銷單上，不得隨意折疊或粘貼不規(guī)范。粘貼時應(yīng)確保憑證內(nèi)容清晰可見，便于審核。特殊情況處理預(yù)付款項1.因業(yè)務(wù)需要提前支付款項的，如采購大額辦公用品、設(shè)備等，員工應(yīng)填寫《預(yù)付款申請表》，注明預(yù)付款金額、事由、支付對象等信息，按照審批流程進行審批。2.預(yù)付款項支付后，員工應(yīng)及時取得相關(guān)發(fā)票并辦理報銷手續(xù)。報銷時應(yīng)在報銷單上注明預(yù)付款金額及支付日期，并附上相關(guān)發(fā)票和采購合同等證明材料。3.如預(yù)付款項后因各種原因未能取得發(fā)票或無需支付剩余款項的，員工應(yīng)及時向財務(wù)部門說明情況，并辦理相關(guān)退款手續(xù)。事后補報銷1.因特殊原因未能在費用發(fā)生后及時辦理報銷手續(xù)的，員工應(yīng)在事后[X]個工作日內(nèi)填寫報銷單，并注明原因。2.事后補報銷的費用申請和審批流程與正常報銷相同，財務(wù)人員應(yīng)重點審核費用發(fā)生的真實性和合理性，并對延遲報銷的原因進行核實。3.如因不可抗力等特殊原因?qū)е聼o法及時取得報銷憑證的，員工應(yīng)提供相關(guān)證明材料，并經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可適當(dāng)延長報銷期限。報銷金額差異1.實際報銷金額與審批通過的申請金額存在差異的，如因價格變動、數(shù)量調(diào)整等原因?qū)е拢瑔T工應(yīng)在報銷時詳細說明差異原因，并提供相關(guān)證明材料。2.對于差異金額較小（不超過審批金額的[X]%）且合理的情況，經(jīng)財務(wù)人員審核和上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可按照實際報銷金額進行報銷。3.對于差異金額較大或不合理的情況，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷，并要求員工重新核實費用情況或提供合理的解釋。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對餐飲門店的報銷情況進行審計檢查，重點審查報銷憑證的真實性、合法性、合理性以及審批流程的執(zhí)行情況。2.審計部門可采取抽查報銷憑證、訪談相關(guān)人員、核對賬目等方式進行審計，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。財務(wù)監(jiān)督1.門店財務(wù)人員負責(zé)對日常報銷業(yè)務(wù)進行審核監(jiān)督，確保報銷行為符合公司制度規(guī)定。對不符合要求的報銷申請及時予以糾正，并向相關(guān)人員說明原因。2.財務(wù)人員應(yīng)定期對報銷數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，關(guān)注費用支出的合理性和趨勢變化，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并向上級匯報。員工監(jiān)督1.全體員工有權(quán)對報銷過程中的違規(guī)行為進行監(jiān)督和舉報。如發(fā)現(xiàn)有員工通過虛假報銷等手段騙取公司資金的，可向門店經(jīng)理、財務(wù)部門或公司上級領(lǐng)導(dǎo)舉報。2.對于舉報屬實的情況，公司將給予舉報人一定的獎勵，并對違規(guī)人員按照公司規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.以下行為屬于報銷違規(guī)行為：虛開發(fā)票或使用虛假發(fā)票報銷。偽造、篡改報銷憑證。報銷內(nèi)容與實際業(yè)務(wù)不符。未經(jīng)審批擅自報銷費用。故意拆分費用以逃避審批。其他違反公司報銷管理制度的行為。處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的報銷違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理措施：對于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的員工，給予警告處分，并要求其立即整改，退回違規(guī)報銷款項。對于多次違規(guī)或情節(jié)嚴(yán)重的員工，除退回違規(guī)報銷款項外，還將給予罰款、降職、降薪等處罰，直至解除勞動合同