衍生品等市場(chǎng)管理制度?一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司在衍生品等市場(chǎng)的交易行為，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，促進(jìn)公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)、子公司參與衍生品等市場(chǎng)交易的相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)自律規(guī)則，合法開(kāi)展衍生品等市場(chǎng)交易。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制體系，對(duì)衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制，確保風(fēng)險(xiǎn)在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎決策原則在進(jìn)行衍生品交易前，進(jìn)行充分的市場(chǎng)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和可行性研究，審慎做出交易決策。4.授權(quán)明確原則明確各部門(mén)及人員在衍生品交易中的職責(zé)和權(quán)限，嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行操作，杜絕越權(quán)交易。二、衍生品市場(chǎng)交易的定義與范圍（一）定義衍生品是指其價(jià)值依賴(lài)于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)的金融合約，包括但不限于期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等。（二）范圍本制度所涉及的衍生品市場(chǎng)交易涵蓋公司基于套期保值、風(fēng)險(xiǎn)管理、投資等目的參與的各類(lèi)衍生品合約交易活動(dòng)。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）決策機(jī)構(gòu)1.董事會(huì)負(fù)責(zé)審批公司衍生品交易的總體策略、重大交易方案及風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)衍生品交易的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和效益性進(jìn)行監(jiān)督和決策。2.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)協(xié)助董事會(huì)進(jìn)行衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)管理工作，審議衍生品交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。（二）執(zhí)行機(jī)構(gòu)1.交易部門(mén)負(fù)責(zé)具體執(zhí)行衍生品交易操作，根據(jù)授權(quán)下達(dá)交易指令，監(jiān)控交易頭寸，及時(shí)報(bào)告交易情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)制定并執(zhí)行衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和預(yù)警，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)衍生品交易的資金管理、核算和財(cái)務(wù)報(bào)告工作，確保交易資金的安全和準(zhǔn)確核算。4.法務(wù)合規(guī)部門(mén)審查衍生品交易相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保交易行為合法合規(guī)，處理法律糾紛和合規(guī)事宜。（三）職責(zé)分工1.交易部門(mén)職責(zé)研究市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，分析交易機(jī)會(huì)，制定交易策略和計(jì)劃。嚴(yán)格按照授權(quán)和交易規(guī)則進(jìn)行交易操作，及時(shí)準(zhǔn)確下達(dá)交易指令。監(jiān)控交易頭寸，跟蹤市場(chǎng)價(jià)格變化，及時(shí)報(bào)告交易情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)建立健全衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和預(yù)警，定期出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。會(huì)同相關(guān)部門(mén)制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況。3.財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)負(fù)責(zé)衍生品交易資金的籌集、調(diào)配和管理，確保資金安全。按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行衍生品交易的核算和財(cái)務(wù)報(bào)告工作。對(duì)交易資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。4.法務(wù)合規(guī)部門(mén)職責(zé)審查衍生品交易相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保交易合法合規(guī)。開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，提高員工合規(guī)意識(shí)。處理衍生品交易中的法律糾紛和合規(guī)問(wèn)題。四、交易流程（一）交易計(jì)劃制定1.交易部門(mén)根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求、市場(chǎng)情況等因素，提出衍生品交易計(jì)劃，包括交易品種、交易規(guī)模、交易期限、交易目的等。2.交易計(jì)劃應(yīng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)意見(jiàn)后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)后，提交董事會(huì)或風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）交易授權(quán)1.經(jīng)批準(zhǔn)的交易計(jì)劃，由董事會(huì)或風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)公司內(nèi)部授權(quán)制度，對(duì)交易部門(mén)及相關(guān)人員進(jìn)行交易授權(quán)。2.交易授權(quán)應(yīng)明確交易品種、交易規(guī)模、交易權(quán)限、止損限額等內(nèi)容。（三）交易執(zhí)行1.交易部門(mén)嚴(yán)格按照授權(quán)和交易規(guī)則進(jìn)行交易操作，交易指令應(yīng)明確、具體、準(zhǔn)確。2.交易指令下達(dá)前，應(yīng)進(jìn)行復(fù)核，確保交易指令的準(zhǔn)確性。3.交易成交后，交易部門(mén)應(yīng)及時(shí)將交易成交信息通知風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)。（四）交易監(jiān)控與報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)衍生品交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，密切關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格變化、交易頭寸、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等情況。2.交易部門(mén)應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告交易情況，包括交易頭寸、盈虧情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，向董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等匯報(bào)衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)狀況。（五）結(jié)算與交割1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)衍生品交易的資金結(jié)算工作，確保交易資金的及時(shí)收付和準(zhǔn)確核算。2.交易部門(mén)應(yīng)及時(shí)關(guān)注交易合約的到期情況，按照規(guī)定辦理交割手續(xù)。3.交割完成后，交易部門(mén)應(yīng)將交割結(jié)果通知相關(guān)部門(mén)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理制度（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)衍生品交易面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，全面分析可能影響衍生品交易的各種因素。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)定止損限額，當(dāng)交易虧損達(dá)到止損限額時(shí)，及時(shí)平倉(cāng)止損。進(jìn)行套期保值交易，降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響。分散投資，避免過(guò)度集中于某一交易品種或市場(chǎng)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制選擇信譽(yù)良好、實(shí)力較強(qiáng)的交易對(duì)手，簽訂規(guī)范的交易合同和擔(dān)保協(xié)議。對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信用風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制合理安排交易資金，確保有足夠的資金滿(mǎn)足交易需求和應(yīng)對(duì)可能的資金流出。制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)極端情況導(dǎo)致的流動(dòng)性緊張問(wèn)題。4.操作風(fēng)險(xiǎn)控制建立健全交易操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，規(guī)范交易操作流程。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置1.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.當(dāng)衍生品交易出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。3.及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)管部門(mén)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件情況，配合相關(guān)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查和處理。六、信息披露與保密（一）信息披露1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露衍生品交易相關(guān)信息。2.信息披露內(nèi)容包括交易目的、交易品種、交易規(guī)模、交易期限、交易損益情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。3.信息披露方式包括定期報(bào)告、臨時(shí)公告、公司網(wǎng)站等。（二）保密1.參與衍生品交易的人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密制度，對(duì)交易相關(guān)信息予以保密。2.未經(jīng)公司書(shū)面授權(quán)，不得向任何第三方泄露衍生品交易的內(nèi)幕信息和商業(yè)秘密。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)衍生品交易進(jìn)行審計(jì)，檢查交易活動(dòng)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性等。2.審計(jì)報(bào)告應(yīng)及時(shí)提交給董事會(huì)和管理層，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）合規(guī)檢查1.法務(wù)合規(guī)部門(mén)定期對(duì)衍生品交易進(jìn)行合規(guī)檢查，確保交易行為符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期對(duì)衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效落實(shí)。2.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門(mén)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，并跟蹤整改情況。八、培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.人力資源部門(mén)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、法務(wù)合規(guī)部門(mén)等制定衍生品交易相關(guān)培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織員工培訓(xùn)。2.培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)不同崗位需求，設(shè)置相應(yīng)的培訓(xùn)課程和內(nèi)容。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.法律法規(guī)和監(jiān)管要求培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)。2.衍生品交易業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，包括交易品種、交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)管理等。3.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)道德培訓(xùn)，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)防范能力和職業(yè)操守。（三）培訓(xùn)效果評(píng)估1.定期對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，通過(guò)考試、實(shí)際操作、問(wèn)卷調(diào)查等方式，了解員工對(duì)培