高管監督管理制度規定?一、總則（一）目的為建立健全公司治理結構，加強對公司高級管理人員（以下簡稱"高管"）的監督管理，規范高管行為，保障公司和股東的合法權益，促進公司健康穩定發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司董事長、副董事長、董事、監事、總經理、副總經理、財務負責人等高級管理人員。（三）基本原則1.依法合規原則：高管的行為必須遵守國家法律法規、公司章程及本制度的規定。2.監督與制衡原則：建立健全監督機制，形成各治理主體之間的相互監督與制衡，確保高管權力的正確行使。3.責任追究原則：對高管違反法律法規、公司章程及本制度規定的行為，依法追究相應責任。二、高管職責與權限（一）職責1.遵守法律法規、公司章程及本制度，忠實履行職責，維護公司利益。2.執行股東會、董事會的決議，組織領導公司的日常經營管理工作。3.制定公司的發展戰略、經營計劃和投資方案，并組織實施。4.建立健全公司內部管理機構，選拔、聘任和解聘公司員工。5.負責公司的財務管理和資金運作，確保公司財務狀況良好。6.定期向股東會、董事會報告公司經營情況，接受監督和檢查。（二）權限1.對公司經營管理活動的決策權、指揮權。2.根據公司經營需要，按照規定程序審批或簽署相關文件、合同。3.對公司員工的考核、獎懲權。4.公司章程及本制度賦予的其他權限。三、監督機構與職責（一）股東會股東會是公司的最高權力機構，對高管的行為進行宏觀監督。股東會有權審議批準董事會、監事會的報告，審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案，審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案等。通過行使上述職權，對高管的經營決策和公司財務狀況進行監督。（二）董事會董事會負責對高管的經營管理活動進行監督和指導。董事會有權決定公司的經營計劃和投資方案，制定公司的年度財務預算方案、決算方案，制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案等。董事會可以通過定期召開會議，聽取高管的工作匯報，對高管的工作進行評價和監督。（三）監事會監事會是公司的監督機構，對高管的行為進行全面監督。監事會有權檢查公司財務，對董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督，對違反法律、行政法規、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議等。監事會可以通過日常監督檢查、專項審計等方式，對高管的行為進行監督。（四）內部審計部門內部審計部門負責對公司的財務收支、經濟活動、內部控制等進行審計監督，包括對高管所在部門或分管業務的審計。內部審計部門應定期向董事會、監事會報告審計工作情況，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。四、監督內容與方式（一）經營決策監督1.監督高管的決策程序是否符合法律法規、公司章程的規定。2.審查高管提交的經營計劃、投資方案等是否符合公司發展戰略和利益。3.關注重大決策事項的風險評估和應對措施是否得當。監督方式：1.董事會會議審議重大決策事項時，對決策程序和內容進行審查。2.監事會對重大決策事項進行監督，可提出意見和建議。3.對涉及重大利益的決策事項，可委托專業機構進行評估。（二）財務活動監督1.檢查公司財務制度的執行情況，確保財務核算準確、規范。2.監督高管在資金使用、費用報銷、利潤分配等方面是否合規。3.審查公司財務報告的真實性、準確性和完整性。監督方式：1.內部審計部門定期進行財務審計，出具審計報告。2.監事會可聘請會計師事務所對公司財務進行專項審計。3.要求高管定期匯報財務狀況和資金使用情況。（三）履職行為監督1.監督高管是否忠實履行職責，有無損害公司和股東利益的行為。2.檢查高管遵守法律法規、公司章程及本制度的情況。3.關注高管的工作效率和工作質量。監督方式：1.建立高管履職檔案，記錄其工作表現和違規情況。2.受理股東、員工對高管的投訴和舉報，進行調查核實。3.定期對高管進行履職評價，評價結果作為獎懲依據。（四）信息披露監督1.監督高管按照法律法規和監管要求及時、準確地披露公司信息。2.審查信息披露內容是否真實、完整，有無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。監督方式：1.董事會對信息披露文件進行審核。2.監事會對信息披露情況進行監督檢查。3.加強與證券監管部門的溝通，確保信息披露合規。五、考核與評價（一）考核主體1.董事會負責對高管進行年度考核評價。2.監事會可對董事會的考核評價工作進行監督。（二）考核指標1.經營業績指標：包括營業收入、凈利潤、資產負債率等。2.管理指標：如內部管理體系建設、團隊建設、風險管理等。3.合規指標：遵守法律法規、公司章程及本制度的情況。（三）考核方式1.高管自評：高管根據考核期內的工作情況進行自我評價，提交自評報告。2.上級評價：董事會成員根據高管的工作表現進行評價。3.相關部門評價：公司內部各相關部門對高管在本部門業務范圍內的工作進行評價。4.綜合評價：綜合上述評價結果，形成高管的年度考核評價報告。（四）評價結果應用1.與薪酬掛鉤：根據考核評價結果，調整高管的薪酬水平。2.與晉升、獎勵掛鉤：優秀的考核結果作為高管晉升、獎勵的重要依據。3.與問責掛鉤：對考核評價結果較差的高管，進行問責和誡勉談話。六、違規處理與責任追究（一）違規行為界定高管的下列行為屬于違規行為：1.違反法律法規、公司章程及本制度規定。2.濫用職權，損害公司和股東利益。3.決策失誤，給公司造成重大損失。4.泄露公司商業秘密。5.其他違反職業道德和公司規定的行為。（二）處理方式1.警告：對初次違規且情節較輕的高管，給予警告處分。2.罰款：根據違規情節輕重，對高管處以一定金額的罰款。3.降職：對違規行為較為嚴重，影響公司正常經營的高管，給予降職處理。4.免職：對違規行為嚴重，給公司造成重大損失的高管，予以免職。5.法律責任追究：對構成犯罪的高管，依法移送司法機關追究刑事責任。（三）責任追究程序1.發現高管違規行為后，由相關監督機構進行調查核實。2.調查結束后，形成調查報告，提出處理建議。3.根據公司內部決策程序，對高管的違規行為進行處理，并將處理結果向公司內部通報。七、信息溝通與反饋（一）內部溝通1.建立健全高管與股東會、董事會、監事會、內部審計部門及其他部門之間的信息溝通機制。2.定期召開會議，匯報工作進展，交流意見和建議。3.及時傳達公司的決策和工作要求，確保信息暢通。（二）外部溝通1.高管應積極與政府監管部門、投資者、債權人等外部利益相關者進行溝通。2.及時向外部利益相關者披露公司信息，回應關切。3.了解外部政策法規變化，為公司決策提供參考。（三）反饋機制1.對監督檢查中發現的問題，相關監督機構應及時向高管反饋。2.高管應針對反饋