企業收存貨管理制度?一、總則（一）目的為加強公司收存貨管理，規范收存貨流程，保障公司資產安全，提高存貨運營效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及收存貨業務的部門和人員，包括采購部門、倉庫管理部門、質量檢驗部門、財務部門等。（三）基本原則1.準確性原則：確保收存貨信息準確無誤，包括數量、規格、質量等。2.及時性原則：及時完成收存貨操作，避免延誤影響生產或銷售。3.安全性原則：保障存貨在收存過程中的安全，防止損壞、丟失等情況。4.責任明確原則：明確各部門和人員在收存貨過程中的職責，避免推諉扯皮。二、收存貨流程（一）采購申請1.各部門根據生產計劃、銷售訂單或庫存情況，填寫采購申請表，詳細注明所需存貨的名稱、規格、數量、預計到貨時間等信息。2.采購申請表經部門負責人審核簽字后，提交至采購部門。（二）采購訂單下達1.采購部門收到采購申請表后，對其進行審核，確認采購需求的合理性。2.根據審核后的采購申請表，選擇合適的供應商，下達采購訂單。采購訂單應明確存貨的名稱、規格、數量、價格、交貨時間、交貨地點等條款。3.采購訂單經采購部門負責人審核簽字后，發送給供應商，并留存一份副本存檔。（三）到貨通知1.采購部門應在預計交貨日期前，跟蹤采購訂單的執行情況，確保供應商按時發貨。2.當供應商發貨后，采購部門應及時通知倉庫管理部門做好收貨準備，并提供到貨日期、預計到貨數量等信息。（四）收貨準備1.倉庫管理部門收到采購部門的到貨通知后，安排收貨人員和收貨場地，并準備好收貨所需的工具和設備，如叉車、托盤、驗收單等。2.收貨人員應熟悉所收存貨的驗收標準和流程，確保能夠準確、快速地完成收貨工作。（五）貨物驗收1.貨物到達后，收貨人員首先核對送貨單與采購訂單的一致性，包括存貨的名稱、規格、數量、供應商等信息。2.對貨物的外觀、包裝進行檢查，查看是否有破損、變形、受潮等情況。3.按照相關質量標準，對貨物進行質量檢驗。質量檢驗可采用抽檢或全檢的方式，檢驗內容包括性能、尺寸、成分等。對于重要物資或關鍵零部件，應進行嚴格的質量檢驗。4.質量檢驗部門應在規定時間內出具檢驗報告，對于合格的貨物，在送貨單上簽字確認；對于不合格的貨物，應詳細注明不合格原因，并及時通知采購部門與供應商協商處理。（六）入庫1.驗收合格的貨物，倉庫管理部門收貨人員應及時辦理入庫手續。填寫入庫單，詳細記錄存貨的名稱、規格、數量、入庫日期、存放位置等信息。2.入庫單經倉庫管理部門負責人審核簽字后，一聯留存倉庫管理部門作為庫存管理的依據，一聯交財務部門作為記賬憑證，一聯交采購部門作為采購業務完結的證明。3.倉庫管理人員按照入庫單上的存放位置，將貨物搬運至指定倉庫區域，并進行妥善存放。對于不同類型、規格、批次的存貨，應分開存放，做好標識，便于識別和管理。（七）退貨處理1.如驗收發現貨物不合格，采購部門應及時與供應商溝通協商退貨事宜。2.采購部門填寫退貨申請單，注明退貨原因、貨物名稱、規格、數量等信息，并經采購部門負責人審核簽字后，提交給供應商。3.供應商同意退貨后，安排車輛上門提貨。倉庫管理部門負責組織人員將退貨貨物搬運至指定地點，等待供應商提貨。4.倉庫管理部門在退貨貨物提走后，更新庫存記錄，并將退貨申請單的一聯交財務部門進行相應的賬務處理。三、收存貨人員職責（一）采購部門1.負責采購申請的審核和采購訂單的下達，確保采購需求合理、訂單條款明確。2.跟蹤采購訂單的執行情況，及時協調解決采購過程中出現的問題，如交貨延遲、質量不符等。3.與供應商保持良好溝通，維護合作關系，處理退貨、換貨等事宜。（二）倉庫管理部門1.負責收貨準備工作，包括安排收貨人員、場地和工具設備等。2.組織貨物驗收，核對送貨單與采購訂單的一致性，檢查貨物外觀和包裝，配合質量檢驗部門進行質量檢驗。3.辦理貨物入庫手續，填寫入庫單，確保入庫信息準確無誤，并將貨物妥善存放。4.負責退貨貨物的組織和管理，等待供應商提貨，并更新庫存記錄。（三）質量檢驗部門1.制定貨物質量檢驗標準和流程，明確檢驗項目、方法和合格判定標準。2.按照規定對到貨貨物進行質量檢驗，及時出具檢驗報告，判定貨物是否合格。3.對不合格貨物進行原因分析，提出處理建議，并跟蹤處理結果。（四）財務部門1.審核采購訂單、入庫單、退貨申請單等相關單據，確保單據的真實性、準確性和完整性。2.根據審核后的單據進行賬務處理，記錄存貨的采購成本、入庫數量、庫存余額等信息，保證財務數據的準確無誤。3.定期與倉庫管理部門核對庫存賬目，確保賬實相符。四、收存貨記錄與檔案管理（一）記錄要求1.收存貨過程中涉及的各種單據，如采購申請表、采購訂單、送貨單、驗收單、入庫單、退貨申請單等，應按照規定的格式和內容進行填寫，確保信息完整、準確、清晰。2.所有單據應及時填寫，不得拖延或事后補填。填寫完畢后，相關人員應簽字確認，以示負責。（二）檔案管理1.采購部門負責收集、整理采購訂單及相關往來文件，按照時間順序和項目進行歸檔保存。2.倉庫管理部門負責保管入庫單、庫存臺賬等與存貨管理相關的資料，定期對庫存記錄進行核對和盤點，并將盤點結果記錄存檔。3.質量檢驗部門應保存檢驗報告等質量相關文件，以備追溯和查詢。4.財務部門應將與收存貨業務相關的記賬憑證、財務報表等資料進行妥善保管，按照財務檔案管理規定進行存檔。5.收存貨檔案的保存期限應符合國家法律法規和公司內部規定的要求，一般為[x]年。檔案保存期滿后，如需銷毀，應按照規定的程序進行審批和處理，確保檔案信息的安全。五、庫存盤點（一）盤點計劃1.倉庫管理部門應制定年度庫存盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員安排等。2.年度庫存盤點計劃應報公司管理層審批后執行。根據實際情況，如有必要，可在年中進行一次全面或局部的庫存盤點。（二）盤點實施1.盤點前，倉庫管理部門應組織人員對存貨進行清理和整理，確保存貨擺放整齊、標識清晰，便于盤點。2.盤點人員應按照盤點計劃，對存貨進行逐一清點，記錄實際數量、規格、狀態等信息。盤點過程中，應注意賬實核對，發現賬實不符的情況，應及時記錄并查明原因。3.對于貴重物資、關鍵零部件等重點存貨，應進行重點盤點，確保數量準確、質量完好。（三）盤點結果處理1.盤點結束后，盤點人員應填寫盤點報告，詳細說明盤點情況，包括賬實相符、賬實不符的存貨明細及差異原因分析等。2.倉庫管理部門對盤點報告進行審核，如發現盤點數據有誤或差異原因不明，應及時組織復查。3.對于賬實不符的存貨，倉庫管理部門應查明原因，屬于保管不善造成的損失，應追究相關人員責任；屬于其他原因造成的差異，應及時調整庫存賬目，并向公司管理層報告。4.財務部門根據審核后的盤點報告，對庫存賬目進行調整，確保賬實相符。同時，將盤點結果與財務報表數據進行核對，保證財務信息的準確性。六、存貨安全管理（一）倉庫安全設施1.倉庫應配備必要的安全設施，如消防器材、通風設備、防盜報警裝置等，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。2.根據存貨的特性，設置合適的儲存條件，如溫度、濕度、通風要求等，保證存貨質量不受影響。（二）人員安全培訓1.對倉庫管理人員及其他涉及收存貨業務的人員進行安全培訓，提高其安全意識和操作技能。2.安全培訓內容包括消防安全知識、貨物搬運安全操作規程、倉庫防盜措施等，確保員工熟悉安全規定和應急處理流程。（三）存貨保管措施1.倉庫管理人員應按照存貨的分類、特性和儲存要求，對貨物進行合理存放，避免貨物擠壓、碰撞、受潮等情況。2.對于易燃、易爆、有毒等危險物品，應設置專門的儲存區域，并按照相關安全規定進行保管，嚴格限制人員出入。3.定期對存貨進行巡查，檢查貨物的存放狀態、質量狀況等，發現問題及時處理，并做好記錄。（四）應急處理預案1.制定存貨安全應急處理預案，明確火災、水災、盜竊等突發事件的應急處置流程和責任分工。2.定期組織應急演練，檢驗和提高應急處理預案的可行性和有效性，確保在突發事件發生時能夠迅速、有效地進行應對，減少損失。七、監督與考核（一）內部監督1.公司內部審計部門定期對收存貨管理制度的執行情況進行審計監督，檢查采購、驗收、入庫、退貨等環節的操作是否符合規定，單據是否齊全、真實、有效。2.審計部門應及時發現收存貨管理過程中存在的問題，并提出整改建議，督促相關部門和人員進行整改。（二）考核機制1.建立收存貨管理考核機制，對采購部門、倉庫管理部門、質量檢驗部門、財務部門等相關部門和人員的收存貨工作進行考核評價。2.考核指標包括采購及時性、到貨驗收合格率、庫存準確率、退貨處理效率等，具體指標和權重可根據公司實際情況設定。3.根據考核結果，對表現優秀的部門和人員進行表