融資風(fēng)險(xiǎn)安全管理制度?總則制度目的本制度旨在規(guī)范公司融資活動，加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理，確保公司融資活動合法、合規(guī)、安全、有序進(jìn)行，有效防范和控制融資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金鏈穩(wěn)定，維護(hù)公司正常運(yùn)營和發(fā)展。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在融資活動中的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等各類融資業(yè)務(wù)。基本原則1.合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.安全性原則：優(yōu)先保障公司資金安全，合理控制融資規(guī)模和融資成本，確保融資風(fēng)險(xiǎn)可控。3.效益性原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求融資效益最大化，提高資金使用效率。4.審慎性原則：對融資項(xiàng)目進(jìn)行充分的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，審慎決策，避免盲目融資。融資風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及職責(zé)融資風(fēng)險(xiǎn)管理委員會1.組成：由公司高級管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。審議重大融資項(xiàng)目的融資方案和風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。決策重大融資事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決融資風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問題。財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目的具體實(shí)施，包括融資申請、談判、合同簽訂等。進(jìn)行融資成本核算和融資效益分析，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，定期對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測和預(yù)警。配合其他部門開展融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和專業(yè)意見。法務(wù)部門1.職責(zé)審查融資合同及相關(guān)法律文件，確保其合法合規(guī)。參與融資項(xiàng)目的盡職調(diào)查，提供法律風(fēng)險(xiǎn)評估和防范建議。處理融資活動中的法律糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。其他部門1.職責(zé)：各部門配合財(cái)務(wù)部門開展融資工作，提供與融資項(xiàng)目相關(guān)的業(yè)務(wù)信息和資料，協(xié)助進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)評估和管理。融資風(fēng)險(xiǎn)識別與評估融資風(fēng)險(xiǎn)識別1.市場風(fēng)險(xiǎn)：市場利率波動、匯率變動、證券市場行情變化等可能導(dǎo)致融資成本增加或融資收益減少。2.信用風(fēng)險(xiǎn)：融資方信用狀況惡化，可能導(dǎo)致貸款無法按時(shí)償還、債券違約等風(fēng)險(xiǎn)。3.流動性風(fēng)險(xiǎn)：公司融資后資金周轉(zhuǎn)困難，無法按時(shí)滿足還款或再融資需求。4.操作風(fēng)險(xiǎn)：融資業(yè)務(wù)操作不當(dāng)、內(nèi)部管理不善等可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)：融資活動違反法律法規(guī)，可能面臨法律訴訟和處罰。融資風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)評估方法：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。定性評估主要基于經(jīng)驗(yàn)判斷、專家意見等；定量評估可運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析、敏感性分析、情景分析等方法。2.風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)償債能力指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等。盈利能力指標(biāo)：如凈利潤率、凈資產(chǎn)收益率等。現(xiàn)金流指標(biāo)：如經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額、自由現(xiàn)金流量等。利率敏感性指標(biāo)：如利率敏感度缺口等。3.風(fēng)險(xiǎn)評估流程收集融資項(xiàng)目相關(guān)信息，包括項(xiàng)目背景、融資方案、市場情況、融資方信用狀況等。選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評估方法和指標(biāo)，對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。撰寫風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，明確風(fēng)險(xiǎn)等級和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議。融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對于風(fēng)險(xiǎn)過高、無法有效控制的融資項(xiàng)目，應(yīng)予以規(guī)避，不進(jìn)行融資。風(fēng)險(xiǎn)降低1.分散融資渠道：通過多種渠道進(jìn)行融資，降低對單一融資渠道的依賴，分散融資風(fēng)險(xiǎn)。2.優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)：合理安排債務(wù)融資和股權(quán)融資的比例，優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，降低融資成本和風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)信用管理：對融資方進(jìn)行嚴(yán)格的信用評估和管理，要求提供擔(dān)保或其他增信措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。4.簽訂風(fēng)險(xiǎn)條款：在融資合同中約定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款、提前還款條款、利率調(diào)整條款等，降低市場風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移1.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過購買信用保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等方式，將部分融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。2.擔(dān)保轉(zhuǎn)移：要求融資方提供擔(dān)保，如保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保等，將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人。風(fēng)險(xiǎn)承受對于經(jīng)過評估認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)的融資項(xiàng)目，公司可選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，但應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)整。融資活動流程管理融資需求分析1.各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需要和資金狀況，提出融資需求。2.財(cái)務(wù)部門對融資需求進(jìn)行匯總、分析和審核，結(jié)合公司資金預(yù)算和融資能力，確定合理的融資規(guī)模和融資期限。融資方案制定1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)融資需求分析結(jié)果，制定融資方案，包括融資方式、融資渠道、融資成本、融資期限、還款計(jì)劃等。2.融資方案應(yīng)進(jìn)行多方案比較和優(yōu)化，確保融資成本最低、風(fēng)險(xiǎn)可控。3.融資方案報(bào)融資風(fēng)險(xiǎn)管理委員會審議通過后實(shí)施。融資項(xiàng)目盡職調(diào)查1.對于重大融資項(xiàng)目，成立盡職調(diào)查小組，對融資方進(jìn)行全面的盡職調(diào)查。2.盡職調(diào)查內(nèi)容包括融資方的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、信用狀況、行業(yè)前景等。3.盡職調(diào)查小組應(yīng)撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，為融資決策提供依據(jù)。融資合同簽訂1.法務(wù)部門對融資合同進(jìn)行審查，確保合同條款合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合理。2.財(cái)務(wù)部門與融資方就融資合同條款進(jìn)行談判，達(dá)成一致后簽訂合同。3.融資合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行歸檔管理。融資資金使用與管理1.融資資金應(yīng)按照融資合同約定的用途使用，專款專用，不得挪作他用。2.財(cái)務(wù)部門對融資資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控和管理，定期進(jìn)行資金使用效益分析。3.各部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門做好融資資金的使用和管理工作，確保資金安全、有效使用。融資還款管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)融資合同約定的還款計(jì)劃，提前做好資金安排，確保按時(shí)足額還款。2.建立融資還款預(yù)警機(jī)制，對可能出現(xiàn)的還款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和處理。3.如因特殊原因無法按時(shí)還款，應(yīng)提前與融資方溝通協(xié)商，爭取展期或其他解決方案，避免逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄和法律風(fēng)險(xiǎn)。融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、現(xiàn)金流指標(biāo)、利率敏感性指標(biāo)等。2.定期對融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和分析，及時(shí)掌握融資風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值。2.當(dāng)監(jiān)測指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險(xiǎn)）、藍(lán)色預(yù)警（低風(fēng)險(xiǎn)）四級。預(yù)警處理1.接到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)立即進(jìn)行分析和評估，查找原因，制定應(yīng)對措施。2.對于紅色預(yù)警和橙色預(yù)警信號，應(yīng)及時(shí)報(bào)告融資風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，啟動應(yīng)急預(yù)案，采取緊急措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。3.對于黃色預(yù)警和藍(lán)色預(yù)警信號，可由財(cái)務(wù)部門會同相關(guān)部門進(jìn)行處理，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化情況，直至風(fēng)險(xiǎn)消除。融資風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立融資風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)融資風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理、動態(tài)監(jiān)測、預(yù)警提示和決策支持，提高融資風(fēng)險(xiǎn)管理效率和水平。系統(tǒng)功能模塊1.融資項(xiàng)目管理模塊：記錄融資項(xiàng)目的基本信息、融資方案、盡職調(diào)查情況、合同簽訂情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估方法和指標(biāo)，對融資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，生成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)測融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)，自動發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。4.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對模塊：提供風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和措施，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對效果。5.數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析模塊：對融資風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為決策提供數(shù)據(jù)支持。系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.明確系統(tǒng)使用部門和人員的職責(zé)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。2.定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。3.及時(shí)對系統(tǒng)進(jìn)行升級和維護(hù)，確保系統(tǒng)功能的完整性和穩(wěn)定性。融資風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對公司融資風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查融資活動是否符合法律法規(guī)和公司制度規(guī)定，融資風(fēng)險(xiǎn)管理制度是否有效執(zhí)行。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門檢查1.融資風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對融資項(xiàng)目進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)的變化情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決融資風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，對重大問題及時(shí)報(bào)告融資風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。整改落實(shí)1.對于內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理部門檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，責(zé)任部門應(yīng)制定整改計(jì)劃，明確整改措施、整改期限和責(zé)任人。2.整改責(zé)任部門應(yīng)按時(shí)完成整改任務(wù)，并將整改情況報(bào)告融資風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。3.融資風(fēng)險(xiǎn)管理委員會對整改情況進(jìn)行跟蹤和驗(yàn)收，確保問題得到徹底解決。培訓(xùn)與宣傳培訓(xùn)1.定期組織融資風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高公司員工的融資風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括融資風(fēng)險(xiǎn)管理制度、融資風(fēng)險(xiǎn)識別與評估方法、融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略等。3.培訓(xùn)對象包括公司高級管理人員、財(cái)務(wù)人員、法務(wù)人員及其他相關(guān)部門人員。宣傳