集團財務印章管理制度?總則目的為加強集團財務印章管理，規范財務印章的使用，防范財務風險，保障集團資金安全，特制定本制度。適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司。基本原則1.合法性原則：財務印章的刻制、使用、保管等必須符合國家法律法規和集團相關規定。2.安全性原則：確保財務印章的安全存放和使用，防止印章被盜用、冒用或濫用。3.職責明確原則：明確財務印章管理各環節的職責，做到責任到人。4.審批規范原則：嚴格財務印章使用的審批流程，未經審批不得使用。財務印章的種類及用途財務專用章用于辦理集團各類款項收付、票據背書、財務報表簽章等財務相關業務。法人章用于辦理銀行結算等業務時，在相關票據上加蓋，作為法人的授權印鑒。發票專用章用于開具發票時使用。其他財務印章根據集團財務管理需要，可能刻制的如資金專用章、合同財務審核章等，各自用于特定的財務業務。財務印章的刻制與啟用刻制1.因工作需要刻制財務印章時，由集團總部或各子公司、分公司財務部門提出申請，填寫《財務印章刻制申請表》，詳細說明印章名稱、用途、數量等信息。2.申請表經財務負責人審核、公司負責人審批后，由專人到公安機關指定的具有資質的印章刻制單位進行刻制。3.刻制過程中，應要求刻制單位嚴格按照集團規定的樣式、規格進行制作，確保印章質量清晰、規范。啟用1.新刻制的財務印章在領取后，由財務部門專人負責登記造冊，記錄印章名稱、編號、啟用日期、保管人等信息。2.啟用前，應在《財務印章使用登記表》上預留印模，以備查驗。3.財務印章啟用時，應向集團內部相關部門和人員進行書面通知，明確印章的啟用時間和使用范圍。財務印章的保管保管原則1.財務印章應實行專人保管，確保印章安全。2.保管人員不得將財務印章轉借他人使用，不得在空白紙張或票據上加蓋財務印章。3.因工作需要暫時離崗時，應將印章妥善存放，不得隨意放置。保管人員職責1.負責財務印章的日常保管，確保印章存放安全，防止丟失、被盜。2.按照規定的使用范圍和審批程序使用財務印章，對每一次印章使用情況進行詳細登記。3.定期檢查財務印章的使用情況，發現異常及時報告財務負責人。4.配合集團內部審計、檢查等工作，提供財務印章使用的相關資料。保管方式1.財務專用章、法人章等重要印章應分開保管，不得由同一人保管。2.發票專用章應指定專人在發票開具現場保管，不得帶出開具場所。3.對于其他財務印章，應根據其使用頻率和重要性，合理確定保管方式。保管地點1.財務印章應存放在安全可靠的保險柜或專用印章保管箱內。2.保險柜或保管箱應放置在財務部門的辦公室內，確保24小時有專人值班。財務印章的使用使用范圍1.財務專用章用于集團各類款項收付、票據背書、財務報表簽章等財務相關業務。2.法人章用于辦理銀行結算等業務時，在相關票據上加蓋，作為法人的授權印鑒。3.發票專用章用于開具發票時使用。4.其他財務印章按照各自規定的使用范圍使用。使用流程1.申請：使用財務印章時，由使用人填寫《財務印章使用申請表》，詳細說明用印事項、金額、用途、用印時間等信息。2.審批：申請表經相關部門負責人審核、財務負責人審批后，方可使用財務印章。對于重大資金支付等重要事項，還需公司負責人審批。3.用印：保管人員根據審批后的申請表，在規定的范圍內加蓋財務印章，并在《財務印章使用登記表》上記錄用印日期、用印事項、用印人、審批人等信息。4.登記備案：財務部門定期對財務印章使用情況進行登記備案，并存檔保管相關資料。特殊情況處理1.如遇緊急情況需使用財務印章，但無法履行正常審批程序時，使用人應電話請示財務負責人同意后先行用印，并在事后及時補辦審批手續。2.對于涉及重大財務事項的用印，應經集團領導班子集體研究決定，并留存相關會議記錄。財務印章的停用與銷毀停用1.財務印章因機構變更、印章損壞、業務調整等原因不再使用時，應由保管人員填寫《財務印章停用申請表》，說明停用原因、停用日期等信息。2.申請表經財務負責人審核、公司負責人審批后，辦理印章停用手續。銷毀1.停用的財務印章由財務部門統一保管，定期進行清理。2.對于需要銷毀的財務印章，由財務部門提出申請，填寫《財務印章銷毀申請表》，詳細說明印章名稱、數量、銷毀原因等信息。3.申請表經財務負責人審核、公司負責人審批后，由專人負責監銷，確保印章銷毀徹底。4.銷毀過程中，應制作《財務印章銷毀記錄》，記錄銷毀時間、地點、銷毀方式、監銷人等信息，并由監銷人簽字確認。監督與檢查內部審計集團內部審計部門定期對財務印章管理情況進行審計，檢查印章的刻制、使用、保管等環節是否符合規定，發現問題及時提出整改意見。日常檢查財務部門負責人應定期對財務印章保管和使用情況進行檢查，確保印章使用規范、安全。違規處理對于違反本制度規定使用、保管財務印章的行為，視情節輕重給予相關責任人