風險評估報備管理制度?一、總則（一）目的為規范公司風險評估與報備流程，有效識別、評估和應對各類風險，保障公司穩健運營，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各業務單元在開展業務活動過程中涉及的風險評估與報備工作。（三）風險評估原則1.全面性原則：涵蓋公司內外部各個方面的風險，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險、合規風險等。2.客觀性原則：以客觀事實為依據，運用科學合理的方法進行風險評估，避免主觀臆斷。3.動態性原則：風險狀況隨內外部環境變化而變化，需定期或不定期進行評估，及時調整應對策略。4.重要性原則：重點關注對公司戰略目標、財務狀況、聲譽等有重大影響的風險。二、風險評估組織與職責（一）風險管理委員會1.由公司高級管理人員組成，是公司風險管理的最高決策機構。2.職責包括：審議公司風險管理戰略、政策和制度。審定重大風險評估報告，決策重大風險應對方案。監督風險管理工作的整體開展情況。（二）風險管理部門1.作為風險管理的專業職能部門，負責組織、協調和指導公司風險評估與報備工作。2.主要職責有：制定風險評估標準、流程和方法。組織開展各類風險評估工作，收集、分析風險信息。撰寫風險評估報告，提出風險應對建議。跟蹤風險應對措施的執行情況，進行效果評估。（三）各業務部門1.是風險評估與管控的直接責任主體。2.負責本部門業務活動的風險識別、評估和初步應對，及時向風險管理部門報備風險信息。三、風險評估流程（一）風險識別1.收集風險信息各業務部門定期收集與本部門業務相關的內外部信息，包括市場動態、政策法規變化、競爭對手情況、客戶信用狀況等。通過內部審計、業務檢查、數據分析等方式獲取公司內部運營過程中的風險信息。2.識別風險因素運用風險清單、流程圖、情景分析等方法，從戰略、市場、財務、運營、法律合規等維度識別可能存在的風險因素。例如，市場風險因素可能包括市場價格波動、市場需求變化等；信用風險因素可能包括客戶拖欠貨款、供應商違約等。（二）風險評估1.確定評估方法根據風險的性質和特點，選擇合適的評估方法，如定性評估方法（如風險矩陣、專家判斷等）、定量評估方法（如風險價值法、敏感性分析等）或定性與定量相結合的方法。2.評估風險發生可能性綜合考慮各種因素，對風險發生的可能性進行評估，分為高、中、低三個等級。例如，某些新興市場業務由于市場環境不穩定，風險發生可能性較高；而成熟業務且內部管理規范，風險發生可能性較低。3.評估風險影響程度分析風險一旦發生對公司戰略目標、財務狀況、經營業績、聲譽等方面的影響程度，同樣分為高、中、低三個等級。比如，重大投資項目失敗可能對公司財務狀況產生重大負面影響，影響程度為高；一般性業務流程失誤對公司影響較小，影響程度為低。4.確定風險等級根據風險發生可能性和影響程度的評估結果，通過風險矩陣等工具確定風險等級，分為重大風險、重要風險和一般風險。重大風險需重點關注并采取優先應對措施；重要風險次之；一般風險可適當關注。（三）風險應對1.制定應對策略根據風險等級，制定相應的風險應對策略，包括風險規避、風險降低、風險轉移和風險接受。風險規避：對于風險過高且無法有效控制的業務或項目，選擇放棄或終止。風險降低：通過采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險影響程度，如加強內部控制、優化業務流程、進行風險培訓等。風險轉移：將風險轉移給第三方，如購買保險、簽訂免責協議等。風險接受：對于風險較低且應對成本過高的情況，選擇接受風險，但需制定監控措施。2.編制應對方案針對確定的風險應對策略，編制具體的風險應對方案，明確責任部門、實施步驟、時間節點和資源需求等。例如，對于市場風險中的價格波動風險，應對方案可能包括加強市場監測、建立價格預警機制、開展套期保值業務等。（四）風險監控1.建立監控指標體系設定與風險相關的監控指標，如關鍵財務指標、市場份額指標、客戶滿意度指標等，定期收集數據進行分析。通過監控指標的變化及時發現風險狀況的異動。2.跟蹤應對措施執行情況監督風險應對措施的執行情況，確保各項措施按計劃落實到位。對執行過程中出現的問題及時進行協調解決，保證應對措施的有效性。3.定期評估風險狀況根據監控結果，定期對風險狀況進行重新評估，判斷風險是否得到有效控制，是否需要調整應對策略。四、風險評估報告（一）報告內容1.風險評估背景：簡述風險評估的目的、范圍和依據。2.風險識別情況：詳細列出識別出的風險因素。3.風險評估過程與結果：說明采用的評估方法、風險發生可能性和影響程度的評估結果以及確定的風險等級。4.風險應對措施：闡述針對不同風險制定的應對策略和具體方案。5.風險監控建議：提出風險監控的指標、頻率和方式等建議。（二）報告格式與提交1.風險評估報告應采用統一格式，內容清晰、邏輯嚴謹、數據準確。2.各業務部門在完成風險評估后，應及時將報告提交給風險管理部門。3.風險管理部門對各部門提交的報告進行匯總、分析，形成公司整體風險評估報告，上報風險管理委員會。五、風險報備管理（一）報備范圍1.重大風險事件，如重大投資損失、重大客戶投訴、重大法律糾紛等。2.重要風險狀況發生重大變化，如市場份額大幅下降、信用評級下調等。3.可能影響公司聲譽的風險事件，如負面輿情、產品質量問題等。（二）報備流程1.業務部門發現符合報備范圍的風險事件后，應立即填寫風險報備表，詳細描述事件發生的時間、地點、經過、影響等情況。2.在規定時間內（如[X]個工作日）將風險報備表提交給風險管理部門。3.風險管理部門收到報備表后，進行初步審核，判斷事件的風險等級和影響范圍。對于重大風險事件，及時向風險管理委員會報告，并協助組織相關部門進行深入調查和分析。（三）報備要求1.報備信息應真實、準確、完整，不得隱瞞或虛報。2.對于風險事件的發展態勢和應對情況要及時進行后續報備，直至事件妥善解決。六、培訓與宣傳（一）風險培訓1.制定風險培訓計劃，定期組織公司員工參加風險培訓課程。2.培訓內容包括風險意識教育、風險評估方法與技巧、風險應對策略等。3.針對不同崗位和層級的員工，設計有針對性的培訓方案，提高員工的風險識別和應對能力。（二）風險宣傳1.通過內部刊物、宣傳欄、公司網站等渠道，宣傳公司風險管理制度和風險案例。2.營造全員關注風險、參與風險管理的