某公司財務資金管理制度匯編?一、總則1.目的為加強公司財務管理，規范資金運作，保障公司資金安全，提高資金使用效率，依據國家相關法律法規及公司實際情況，特制定本財務資金管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬子公司、分公司。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規及相關財經政策，確保資金運作合法合規。安全性原則：保障資金的安全，防止資金被盜用、挪用等風險。效益性原則：優化資金配置，提高資金使用效益，實現公司價值最大化。計劃性原則：資金收支實行計劃管理，合理安排資金，確保各項業務有序開展。二、資金預算管理1.預算編制各部門應于每年末根據公司戰略規劃、經營目標及業務發展計劃，編制下一年度資金預算草案，詳細列出各項收入、支出項目及金額。資金預算應包括現金預算、資金收支預算、融資預算等內容，確保全面、準確反映公司資金狀況。財務部門負責匯總各部門預算草案，進行審核、平衡，形成公司年度資金預算方案，報公司管理層審批。2.預算執行各部門應嚴格按照批準的資金預算執行，確保預算的嚴肅性。財務部門負責對資金預算執行情況進行監控，定期對比實際收支與預算差異，分析原因，及時提出改進措施。如遇特殊情況需要調整資金預算，應按照規定程序進行申報、審批。3.預算考核建立資金預算考核機制，對各部門預算執行情況進行考核評價。考核指標包括預算執行率、資金使用效益等，考核結果與部門績效掛鉤。三、資金收支管理1.收入管理公司各項收入應及時足額入賬，不得截留、隱瞞。銷售部門應加強銷售合同管理，確保銷售款項按時收回。對于逾期未收回的款項，應及時跟進催收，并向財務部門反饋。財務部門應定期核對收入賬目，確保收入數據準確無誤。2.支出管理支出審批：公司各項支出應按照規定的審批流程進行審批，審批人應嚴格審核支出的合理性、必要性和合規性。支出憑證：支出應取得合法有效的憑證，憑證內容應真實、完整、準確。支付方式：根據支出金額及性質，選擇合適的支付方式，如現金、銀行轉賬、支票等。對于大額支出，應通過銀行轉賬方式支付。費用報銷：員工應按照公司費用報銷制度的規定，及時辦理費用報銷手續。財務部門應嚴格審核報銷憑證，對不符合規定的報銷予以拒絕。四、資金結算管理1.銀行賬戶管理公司應按照國家相關規定，開立、使用和管理銀行賬戶。銀行賬戶的開立、變更和撤銷應報公司管理層審批，并按照規定程序辦理相關手續。財務部門應定期核對銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調節表，確保賬實相符。2.現金管理公司應嚴格按照國家現金管理規定，控制現金使用范圍和額度。現金收付應做到日清月結，確保現金安全。財務部門應定期對現金進行盤點，盤點結果應與現金日記賬余額核對一致。3.票據管理公司應加強票據管理，包括支票、匯票、本票等。票據的購買、保管、使用應指定專人負責，嚴格按照規定程序辦理。作廢票據應加蓋"作廢"戳記，妥善保管，定期銷毀。五、資金風險管理1.風險識別與評估財務部門應定期對公司資金風險進行識別與評估，分析可能存在的風險因素，如市場風險、信用風險、流動性風險等。根據風險評估結果，制定相應的風險應對策略和措施。2.風險控制措施市場風險控制：關注市場動態，合理調整資金投資結構，降低市場波動對資金的影響。信用風險控制：加強客戶信用管理，建立客戶信用檔案，對信用狀況不佳的客戶采取相應的風險防范措施。流動性風險控制：合理安排資金收支，確保資金流動性充足。預留一定的資金儲備，以應對突發情況。3.風險監控與預警建立資金風險監控機制，實時監控資金風險狀況。設定風險預警指標，如資金周轉率、資產負債率等。當指標達到預警值時，及時發出預警信號，采取相應的風險控制措施。六、融資管理1.融資決策公司根據經營發展需要，制定融資戰略和計劃。融資決策應綜合考慮公司財務狀況、資金需求、融資成本、融資風險等因素，選擇合適的融資方式和融資渠道。重大融資事項應報公司董事會審批。2.融資方式公司可采用的融資方式包括銀行貸款、發行債券、股權融資等。財務部門應根據公司實際情況，分析不同融資方式的優缺點，選擇最優融資方案。3.融資執行按照融資方案，及時與金融機構溝通協調，辦理融資手續。融資資金應按照規定用途使用，不得挪作他用。定期向公司管理層匯報融資進展情況及資金使用情況。七、資金內部控制1.崗位設置與職責分離合理設置資金管理相關崗位，明確各崗位的職責權限，確保不相容崗位相互分離、制約和監督。資金業務的審批、經辦、會計記錄等崗位應相互分離，不得由一人兼任。2.授權審批制度建立資金授權審批制度，明確各級管理人員的審批權限和審批程序。所有資金收支業務均應經過授權審批，未經授權不得辦理資金業務。3.內部審計與監督內部審計部門應定期對公司資金管理情況進行審計監督，檢查資金管理制度的執行情況、資金收支的合規性、資金安全等。對審計發現的問題，應及時提出