中小企業信用擔保體系的制度性缺陷及其制度創新?摘要：中小企業在國民經濟中占據著重要地位，但融資難問題一直制約著其發展。信用擔保體系作為緩解中小企業融資困境的重要手段，存在著諸多制度性缺陷。本文深入剖析了這些缺陷，并提出了相應的制度創新建議，以期完善中小企業信用擔保體系，更好地促進中小企業發展。一、引言中小企業是我國經濟發展的重要力量，在推動經濟增長、增加就業、促進創新等方面發揮著不可替代的作用。然而，融資難問題始終是困擾中小企業發展的瓶頸。信用擔保體系作為一種金融中介服務，旨在為中小企業提供信用增級，幫助其獲得融資。盡管我國中小企業信用擔保體系已初步建立，但在運行過程中暴露出一系列制度性缺陷，影響了其功能的有效發揮。因此，研究中小企業信用擔保體系的制度性缺陷并進行制度創新具有重要的現實意義。二、中小企業信用擔保體系的制度性缺陷（一）擔保機構自身缺陷1.資金規模較小且來源單一多數擔保機構的資金規模有限，難以滿足大量中小企業的擔保需求。同時，資金來源主要依賴政府財政資金，社會資本參與度低，缺乏持續的資金補充機制，導致擔保機構實力薄弱，抗風險能力差。2.治理結構不完善部分擔保機構存在產權不清、權責不明的問題，內部管理混亂。缺乏科學的決策機制和風險控制體系，難以對擔保業務進行有效的管理和監督，增加了擔保風險。3.專業人才匱乏擔保行業需要具備金融、法律、財務等多方面專業知識的人才。但目前擔保機構普遍缺乏高素質的專業人才，影響了擔保業務的開展和風險評估能力。（二）擔保運行機制缺陷1.擔保放大倍數限制我國對擔保機構的擔保放大倍數有嚴格限制，一般規定在510倍之間。這使得擔保機構的業務拓展受到制約，無法充分發揮其信用增級作用，不能滿足中小企業多樣化的融資需求。2.風險分擔機制不合理在擔保業務中，銀行往往要求擔保機構承擔過高的風險，自身承擔的風險比例較低。這種不合理的風險分擔機制，使得擔保機構在與銀行合作中處于不利地位，增加了擔保機構的經營壓力。3.信用評估體系不完善目前我國缺乏統一、科學、權威的中小企業信用評估體系，銀行和擔保機構對中小企業的信用狀況難以準確評估。這導致擔保機構在選擇擔保對象時缺乏可靠依據，增加了擔保風險。（三）法律法規缺陷1.擔保相關法律法規不健全我國關于中小企業信用擔保的法律法規尚不完善，對擔保機構的設立、經營、監管等方面缺乏明確的法律規范。這使得擔保機構在運行過程中面臨法律風險，也不利于擔保行業的健康發展。2.法律執行力度不足即使有相關法律法規，但在實際執行過程中存在力度不足的問題。對擔保糾紛的處理缺乏高效、公正的機制，影響了擔保機構和債權人的合法權益。（四）外部環境缺陷1.社會信用環境不佳我國社會信用體系建設尚不完善，中小企業信用意識淡薄，存在大量逃廢債現象。這使得擔保機構面臨較高的信用風險，增加了擔保業務的難度。2.政府扶持政策不到位雖然政府出臺了一些扶持中小企業信用擔保體系的政策，但在政策落實、資金支持、稅收優惠等方面還存在不足。政策的針對性和有效性有待提高，未能充分發揮對擔保體系的支持作用。三、中小企業信用擔保體系制度創新的建議（一）完善擔保機構自身建設1.拓寬資金來源渠道鼓勵社會資本參與擔保機構的設立和運營，通過吸引民間資本、引入風險投資等方式，擴大擔保機構的資金規模。同時，建立擔保機構的資金補充機制，如允許擔保機構提取一定比例的風險準備金用于補充資本金，提高擔保機構的抗風險能力。2.優化治理結構建立現代企業制度，明確擔保機構的產權關系和權責利關系。完善內部治理結構，設立科學的決策機構、監督機構和執行機構，加強內部控制，提高管理水平。建立健全風險評估和預警機制，對擔保業務進行全程監控，降低擔保風險。3.加強人才培養和引進擔保機構要重視人才培養和引進，通過內部培訓、外部進修等方式，提高員工的專業素質。同時，積極吸引金融、法律、財務等方面的專業人才，充實擔保機構的人才隊伍，提升擔保業務能力和風險評估水平。（二）優化擔保運行機制1.適當放寬擔保放大倍數限制根據擔保機構的實際風險控制能力和經營狀況，適當放寬擔保放大倍數限制。同時，加強對擔保機構的監管，確保其在擴大業務規模的同時，能夠有效控制風險。這樣可以提高擔保機構的業務拓展能力，更好地滿足中小企業的融資需求。2.建立合理的風險分擔機制明確銀行和擔保機構在擔保業務中的風險分擔比例，改變銀行過度依賴擔保機構承擔風險的現狀?？梢酝ㄟ^協商確定合理的風險分擔比例，如銀行承擔一定比例的風險，擔保機構承擔剩余風險。同時，探索建立風險共擔、利益共享的合作模式，提高雙方合作的積極性和主動性。3.完善信用評估體系建立統一、科學、權威的中小企業信用評估體系，整合銀行、工商、稅務、司法等部門的信息資源，實現信息共享。運用先進的評估技術和方法，對中小企業的信用狀況進行全面、準確的評估。擔保機構依據信用評估結果，合理選擇擔保對象，降低擔保風險。（三）健全法律法規體系1.完善擔保相關法律法規加快制定和完善中小企業信用擔保方面的法律法規，明確擔保機構的設立條件、經營范圍、經營規則、監管要求等。規范擔保業務操作流程，保障擔保機構和債權人的合法權益。加強對擔保行業的法律約束，促進擔保行業的規范化發展。2.加強法律執行力度建立健全擔保糾紛的處理機制，提高法律執行效率。加強司法部門與擔保機構、銀行等相關部門的協作配合，依法嚴厲打擊逃廢債行為，維護良好的金融秩序。確保法律法規的有效執行，為中小企業信用擔保體系的健康運行提供法律保障。（四）改善外部環境1.加強社會信用體系建設加快推進社會信用體系建設，建立健全中小企業信用檔案，記錄企業的信用信息。加強信用信息的公開和共享，對守信企業給予激勵，對失信企業進行懲戒。提高中小企業的信用意識，營造良好的社會信用環境，降低擔保機構的信用風險。2.強化政府扶持政策政府要加大對中小企業信用擔保體系的扶持力度，完善相關政策措施。在資金支持方面，增加對擔保機構的財政投入，設立擔保專項資金，用于支持擔保機構的發展和中小企業融資擔保業務。在稅收優惠方面，給予擔保機構一定的稅收減免政策，降低其經營成本。加強政策的宣傳和落實，確保政策惠及擔保機構和中小企業。四、結論中小企業信用擔保體系的完善對于解決中小企業融資難問題至關重要。當前我國中小企業信用擔保體系存在著擔保機構自身缺陷、擔保運行機制缺陷、法律法規缺陷和外部環境缺陷等制度性問題。通過完善擔保機構自身建設、優化擔保運行機制、健全法律法規體系和改善外