出差費(fèi)用報銷制度及流程?一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司出差費(fèi)用的管理，規(guī)范出差費(fèi)用報銷流程，合理控制出差成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因工作需要出差的費(fèi)用報銷。3.原則費(fèi)用報銷應(yīng)遵循真實性、合理性、必要性的原則。嚴(yán)格按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)部分原則上不予報銷。費(fèi)用報銷應(yīng)及時、準(zhǔn)確，嚴(yán)禁虛報、瞞報、遲報。

二、出差審批1.出差申請員工因工作需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、預(yù)計費(fèi)用等信息。2.審批流程《出差申請表》需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作實際情況對出差的必要性和合理性進(jìn)行審核。如出差涉及跨部門合作或特殊項目，還需經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人會簽。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批通過后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可安排出差。3.特殊情況如因緊急情況無法提前填寫《出差申請表》，應(yīng)在出差前電話向部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)報告，出差返回后及時補(bǔ)辦申請手續(xù)。

三、出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.交通費(fèi)用飛機(jī)：根據(jù)實際工作需要，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。火車：長途出差可乘坐火車硬臥或高鐵二等座，特殊情況需乘坐軟臥或高鐵一等座的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。汽車：市內(nèi)交通及短途出差可乘坐公共汽車、地鐵等交通工具，如因工作需要乘坐出租車，需注明原因。自駕：原則上不允許自駕出差，如因特殊情況需自駕，應(yīng)提前向公司報備，并按規(guī)定報銷車輛相關(guān)費(fèi)用（如過路費(fèi)、油費(fèi)等），具體標(biāo)準(zhǔn)如下：過路費(fèi)：根據(jù)實際行程憑票據(jù)實報銷。油費(fèi)：按照每百公里[X]升的標(biāo)準(zhǔn)報銷，超出部分自理。2.住宿費(fèi)用根據(jù)出差目的地的不同，分為以下幾類標(biāo)準(zhǔn)：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳等）：[X]元/晚。二線城市（如杭州、南京、武漢、成都等）：[X]元/晚。三線城市及以下：[X]元/晚。同性員工兩人以上（含兩人）一同出差的，應(yīng)安排合住，如需單獨(dú)住宿，需注明原因并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，超出標(biāo)準(zhǔn)部分自理。3.餐飲補(bǔ)貼按照出差自然天數(shù)計算，給予每人每天[X]元的餐飲補(bǔ)貼，用于補(bǔ)貼出差期間的餐飲費(fèi)用。出差期間如有招待客戶等特殊情況，需單獨(dú)填寫《招待費(fèi)用申請表》，經(jīng)審批后按照公司招待費(fèi)用制度執(zhí)行，不再享受餐飲補(bǔ)貼。4.其他費(fèi)用出差期間因工作需要發(fā)生的訂票費(fèi)、保險費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)等，憑有效票據(jù)實報銷。如因工作需要參加培訓(xùn)、會議等，培訓(xùn)費(fèi)用、會議費(fèi)用等按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不再重復(fù)報銷其他費(fèi)用。

四、費(fèi)用報銷流程1.報銷準(zhǔn)備出差結(jié)束后，員工應(yīng)及時整理出差期間的各項費(fèi)用票據(jù)，確保票據(jù)真實、合法、有效。票據(jù)應(yīng)包括但不限于機(jī)票、火車票、汽車票、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、過路費(fèi)發(fā)票、油費(fèi)發(fā)票等，并按照費(fèi)用類別進(jìn)行分類粘貼。填寫《出差費(fèi)用報銷單》，詳細(xì)注明出差日期、出差目的地、費(fèi)用明細(xì)、金額等信息，并確保與票據(jù)內(nèi)容一致。2.部門審核將整理好的《出差費(fèi)用報銷單》及相關(guān)票據(jù)提交至部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)出差申請及實際情況對費(fèi)用的真實性、合理性進(jìn)行審核，并簽字確認(rèn)。3.財務(wù)審核部門審核通過后，將報銷單及票據(jù)提交至財務(wù)部門。財務(wù)人員對報銷單及票據(jù)進(jìn)行審核，主要審核以下內(nèi)容：報銷單填寫是否完整、準(zhǔn)確，簽字是否齊全。票據(jù)是否真實、合法、有效，是否與報銷單內(nèi)容一致。費(fèi)用是否符合公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，超出標(biāo)準(zhǔn)部分是否有審批手續(xù)。如有招待客戶等特殊情況，是否有相應(yīng)的審批手續(xù)。財務(wù)審核如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與報銷人溝通，要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)信息，直至審核通過。4.領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核通過后，報銷單提交至分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司財務(wù)制度及相關(guān)規(guī)定對報銷費(fèi)用進(jìn)行審批，并簽字確認(rèn)。5.報銷支付經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財務(wù)部門根據(jù)公司資金情況安排報銷支付。報銷費(fèi)用原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至報銷人工資卡，如遇特殊情況需現(xiàn)金支付的，需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

五、報銷時間規(guī)定1.員工應(yīng)在出差返回后[X]個工作日內(nèi)完成費(fèi)用報銷申請，逾期未申請的，財務(wù)部門原則上不予受理。2.財務(wù)部門應(yīng)在收到報銷申請后的[X]個工作日內(nèi)完成審核，審核通過后的報銷費(fèi)用應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)支付。

六、違規(guī)處理1.如發(fā)現(xiàn)員工虛報、瞞報、遲報出差費(fèi)用等違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于：責(zé)令退回違規(guī)報銷的費(fèi)用。給予警告、通報批評等紀(jì)律處分。扣減績效獎金、年終獎金等。情節(jié)嚴(yán)重的，解除勞動合同。2.如因部門負(fù)責(zé)人審核不嚴(yán)導(dǎo)致違規(guī)報銷費(fèi)用的，公司將追究部門負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任。3.如因財務(wù)人員審核失誤導(dǎo)致違規(guī)報銷費(fèi)用的，公司將對財務(wù)人員進(jìn)行批評教育，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

七、附則1.本制度如有未盡事宜，按照國家相關(guān)法律法規(guī)及公司其他相關(guān)制度執(zhí)行。2.本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解