國際結算業(yè)務考試題+參考答案一、單選題（共31題，每題1分，共31分）1.RCFE是（）跨境收付信息管理前置系統(tǒng)的簡稱。A、人民幣B、港幣C、美元D、歐元正確答案：A2.總行國際業(yè)務部和經(jīng)總行核準的各分支機構辦理遠期結售匯，必須通過（）逐筆向總行金融市場部詢價。A、國業(yè)系統(tǒng)B、總分行系統(tǒng)C、OA系統(tǒng)D、信貸系統(tǒng)正確答案：B3.境內機構未按照相關規(guī)定提交服務貿(mào)易外匯支付的有效單證、資料或者提交的單證、資料不真實，依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規(guī)定，由外匯局責令改正，給予警告，對境內機構處（）萬元以下的罰款。A、20B、30C、40D、10正確答案：B4.外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結匯比例暫定為（）,國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢適時對上述比例進行調整。A、50%B、10%C、75%D、100%正確答案：D5.各營業(yè)機構因辦理代客結匯、售匯業(yè)務所形成的外匯頭寸，與我行自身結售匯業(yè)務所形成的外匯頭寸，統(tǒng)一納入結售匯頭寸管理。我行結售匯頭寸應保持在（）核定的限額內。A、我行B、人民銀行C、國家外匯管理局D、銀監(jiān)局正確答案：C6.下列不屬于“展業(yè)三原則”的是A、了解業(yè)務B、了解規(guī)定C、盡職審查D、了解客戶正確答案：B7.外商投資企業(yè)使用資本項目人民幣收入開展境內再投資，被投資企業(yè)無需開立()A、人民幣資本金專用存款賬戶B、人民幣一般戶C、人民幣基本戶正確答案：A8.NRA活期存款賬戶變更申請經(jīng)審批以后，經(jīng)辦人員在核心系統(tǒng)使用()交易，對客戶號下信息進行修改。A、4303對公活期存款賬戶維護B、0106對公客戶信息查詢C、0103（對公客戶信息修改）D、4213賬戶稅率維護正確答案：C9.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，機構未按照規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記等手續(xù)，依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規(guī)定，由國家外匯管理局責令改正，給予警告，處()元以下的罰款。A、30萬B、25萬C、20萬D、10萬正確答案：A10.根據(jù)我行即期結售匯操作規(guī)定，我行即期結售匯詢報價系統(tǒng)是()A、總分行交易系統(tǒng)B、反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)C、核心系統(tǒng)D、網(wǎng)銀系統(tǒng)E、國業(yè)系統(tǒng)F、信貸系統(tǒng)正確答案：A11.“關注名單”內個人的關注期限為列入“關注名單”的當年及之后連續(xù)()年。在關注期限內，“關注名單”內個人辦理個人結售匯業(yè)務，應憑本人有效身份證件、有交易額的相關材料在銀行辦理。銀行應按照真實性審核原則，嚴格審核相關材料。A、1B、2C、3正確答案：B12.跨國企業(yè)集團指定作為主辦企業(yè)的境內成員企業(yè)，可根據(jù)實際需要在異地開立人民幣銀行結算賬戶，辦理（）下跨境人民幣集中收付業(yè)務。A、資本項目B、經(jīng)常項目C、服務貿(mào)易D、貨物貿(mào)易正確答案：B13.匯出匯款時，如賬戶行直接將款項退至我行賬戶,我行應及時通知匯款人，以退匯申報入客戶賬，并在申報單上注明原匯款（）。A、金額B、日期C、交易編碼D、申報號正確答案：D14.匯款業(yè)務中匯款人因故申請退匯，如果在我行要求退匯前，收款行已經(jīng)解付，責任由（）負責。A、收款行B、匯款行C、匯款人D、收款人正確答案：C15.（）是指在可議付延期付款國內信用證項下，我行在收到開證行真實、有效的到期付款確認后，賣方不可撤銷地委托我行以其自身名義將信用證項下的未到期債權轉賣給第三方銀行，到期包買行從開證行實現(xiàn)債權的業(yè)務。A、代理福費廷B、議付福費廷C、轉賣福費廷D、自營福費廷正確答案：A16.境外投資者以人民幣并購境內企業(yè)設立外商投資企業(yè)或以人民幣向境內外商投資企業(yè)的中方股東支付股權轉讓對價款的，相關各中方股東()開立人民幣并購專用存款賬戶或人民幣股權轉讓專用存款賬戶A、無需B、需要正確答案：A17.主辦客戶經(jīng)理申請開證需出具（），填寫受理業(yè)務的基本情況、貿(mào)易背景等，提交所屬分支行團隊長或負責人審批，審批后提交單證中心辦理業(yè)務。A、開證業(yè)務申請書B、信托收據(jù)C、授信審批通知書D、授信業(yè)務提用審批表正確答案：D18.境內機構接收境內主體再投資外匯資金或以外匯支付的股權轉讓對價的，應在所屬外匯局轄內銀行申請辦理（）的基本信息登記后，方可開立賬戶。A、境內資產(chǎn)變現(xiàn)B、接收境內再投資C、前期費用D、新設外商投資企業(yè)正確答案：B19.匯款業(yè)務中匯款人申請查詢，客戶應（），經(jīng)辦人員向相關銀行查詢，并將查詢結果及時通知匯款人。A、口頭與銀行確認查詢內容B、重新申請該筆業(yè)務C、提出書面申請D、申請該筆款退回正確答案：C20.匯款業(yè)務中對公單位的購匯憑《購匯工作單》加蓋人民幣賬戶的（）。A、預留印鑒B、授信印鑒C、財務章加公章D、公章正確答案：A21.我行美元即期匯賣價與基準價的價差參數(shù)為（）A、1.5‰B、2‰C、1‰D、3‰正確答案：B22.人民幣跨境收入信息的報送時點為：自業(yè)務發(fā)生日起（）個工作日內。A、5B、1C、15D、10正確答案：A23.我行結售匯統(tǒng)計報表當期若發(fā)生錯報，應在下期以同金額（）計入同項目；若發(fā)生漏報，應在（）以同金額補報計入同項目。A、負值、下期B、負值、本期C、正值、下期D、正值、本期正確答案：A24.保險公司終止外匯保險業(yè)務，應至少提前20個工作日持以下材料向所在地分局申請備案()A、備案申請表B、單位基本情況表C、保險公司經(jīng)營外匯保險業(yè)務的批準文件復印件D、《保險機構終止外匯業(yè)務備案申請表》E、外匯保險業(yè)務范圍相應的內部管理制度正確答案：D25.表明主運費已付的是哪一組術語A、E組B、F組C、C組D、D組正確答案：C26.外保內貸業(yè)務發(fā)生境外擔保履約的，我行應通知客戶在（）日內到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關信息備案手續(xù)。A、15B、10C、60D、30正確答案：A27.結售匯牌價在（）的基礎上參考同業(yè)價格水平，按一定比例上下浮動套算。A、同業(yè)基準中間價B、外管中間價C、我行基準中間價D、外匯市場實時牌價正確答案：C28.開戶機構作業(yè)人員可在收到客戶資料后，向（）為將開立NRA賬戶的境外機構申領特殊機構代碼。A、當?shù)厝诵蠦、當?shù)赝鈪R局C、當?shù)毓簿諨、當?shù)劂y監(jiān)會正確答案：B29.境內銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎上，憑優(yōu)質企業(yè)提交的（）或收付款指令，直接為優(yōu)質企業(yè)跨境人民幣收付匯。A、發(fā)票B、合同C、業(yè)務說明D、《跨境人民幣結算收/付款說明》正確答案：D30.根據(jù)我行即期結售匯操作規(guī)定，資金營運中心負責在總分行系統(tǒng)設置現(xiàn)匯詢價金額下限參數(shù)，目前美元詢價金額下限為（），其他幣種為等值（）A、100萬美元，2萬美元B、50萬美元，2萬美元C、100萬美元，5萬美元D、50萬美元，5萬美元正確答案：A31.出口代付業(yè)務均采用利隨本清模式，其融資比例最高不能超過匯票或發(fā)票金額的（）%，（信保項下融資比例從其規(guī)定），且匯票或發(fā)票金額需覆蓋融資本息及相關費用。A、80B、90C、100D、95正確答案：B二、多選題（共31題，每題1分，共31分）1.以下關于資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶表述正確的是（）。A、允許開立多個B、賬戶內的資金不得以現(xiàn)鈔存入C、未辦理出資確認登記的資金不得使用D、賬戶應以境內股權出讓方的名義開立E、允許異地開戶正確答案：ABDE2.以下哪些貿(mào)易術語由買方承擔運費和保險費()A、EXWB、FASC、FCAD、CFRE、FOB正確答案：ABCE3.銀行在為外商投資企業(yè)辦理境內直接投資貨幣出資入賬登記時，需審核以下哪些材料？（）A、入賬回單B、境內直接投資基本信息登記業(yè)務申請表（一）C、《境內直接投資貨幣出資入賬登記申請表》D、詢證函正確答案：AC4.100，300經(jīng)常項目：包括()等交易項目下的外匯收入結匯和外匯支出售匯。A、服務B、貨物C、經(jīng)常轉移D、收益E、外債正確答案：ABCD5.在處理信用證開立、修改、撤銷業(yè)務時，客戶經(jīng)理的業(yè)務權限包括A、負責對備用信用證業(yè)務在《授信提用審批表》出具意見B、負責到貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)分類C、對《授信審批通知書》上需要證實的要素出具意見D、跟蹤業(yè)務發(fā)展，做好貸后管理。正確答案：ACD6.境外直接投資前期費用是指境內機構在境外投資設立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關的費用，包括但不限于()A、購買房地產(chǎn)B、收購境外企業(yè)股權或境外資產(chǎn)權益，按項目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金C、證券投資D、進行境外直接投資前，進行市場調查、租用辦公場地和設備、聘用人員，以及聘請境外中介機構提供服務所需的費用E、在境外項目招投標過程中，需支付的投標保證金正確答案：BDE7.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，A類企業(yè)的義務性報告包括以下()A、監(jiān)管期內發(fā)生的預收貨款、預付貨款B、30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款C、90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、監(jiān)管期內30天以上（不含）的延期收款、延期付款正確答案：BC8.外商投資企業(yè)外匯資本金賬戶結匯方式包含（）和（）。A、意愿結匯制B、支付結匯制C、結匯制正確答案：AB9.根據(jù)INCOTERMS2020，賣方要負責辦理出口清關手續(xù)的貿(mào)易術語有A、FASB、EXWC、DAFD、DDP正確答案：ACD10.()、（）居民開立個人人民幣銀行結算賬戶僅接收其境外同名匯款A、澳門B、臺灣C、香港正確答案：AC11.境內企業(yè)接受或向（）、（）捐贈，按照跨境投資、對外債權債務有關規(guī)定辦理A、境外公益機構B、境外營利性機構C、境外個人正確答案：BC12.內保外貸項下資金用途應符合以下規(guī)定：A、內保外貸項下資金僅用于債務人正常經(jīng)營范圍內的相關支出B、不得用于支持債務人正常經(jīng)營范圍之外的相關交易，不得虛構貿(mào)易背景進行套利，或進行其他投機性交易C、未經(jīng)外匯局批準，內保外貸項下資金不得通過向境內進行借貸，股權投資或證券投資等方式將擔保項下資金直接或間接調回境內使用正確答案：ABC13.《單位基本情況表》中包括下列哪些關鍵信息（）A、是否特殊經(jīng)濟區(qū)內企業(yè)/特殊經(jīng)濟區(qū)類型B、行業(yè)屬性和經(jīng)濟類型C、組織機構代碼和組織機構名稱D、住所和經(jīng)營場所正確答案：ABCD14.半自動入賬參數(shù)生效后，客戶通過企業(yè)網(wǎng)銀“匯入?yún)R款信息補錄”功能可實施查詢符合半自動入賬條件的SWIFT渠道來報，以下屬于客戶錄入的申報信息。（）A、收支交易碼B、匯款人國別C、匯款人名稱D、交易附言正確答案：ABD15.境內機構境外直接投資的出資方式分為貨幣和非貨幣兩種。以下哪些屬于非貨幣出資（）。A、權益B、實物C、無形資產(chǎn)D、外匯貸款正確答案：ABC16.以下哪些貿(mào)易術語后面接到貨港/目的地（）A、CIPB、CIFC、CPTD、DDPE、DATF、DAP正確答案：ABCDEF17.下列屬于香港上市公司開立NRA人民幣賬戶需要的材料的是()A、境內機構為境外關聯(lián)公司出具的證明合法性的確認函或境內機構出具的商業(yè)合作證明文件；或境外機構與富邦合作的相關資料B、香港地區(qū)查冊信息、臺灣經(jīng)濟部網(wǎng)站信息、其他地區(qū)的第三方認證材料C、NRA人民幣賬戶開立基本戶，需提供機構信用代碼申請表；開立一般戶或專用戶需提供機構信用代碼證D、在境內開展相關活動所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準文件E、股東名冊或其他能體現(xiàn)占股20%以上股東情況的說明，并提供股東的相關材料正確答案：ABCD18.一家境內機構經(jīng)過境外直接投資主管部門核準，在境外新設一家企業(yè)，在銀行辦理境內機構境外直接投資外匯登記時，需提交哪些材料（）。A、境外投資資金來源證明、資金使用計劃B、企業(yè)有關權力機構關于境外投資相關決議C、《企業(yè)境外投資證書》D、《境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表》E、營業(yè)執(zhí)照（三證合一）或注冊登記證明F、發(fā)改委境外投資備案回執(zhí)正確答案：ABCDEF19.企業(yè)（可信客戶）通過我行辦理運輸費用跨境人民幣匯出匯款時需提供以下材料：A、裝箱單B、合同C、《跨境人民幣結算付款說明》D、運輸發(fā)票正確答案：CD20.小幣種匯款注意事項：（）A、通過美國富國銀行操作小幣種匯款B、通過香港中國銀行操作小幣種匯款C、系統(tǒng)操作時，銀行間附言欄位（即72欄位）須備注:“/REC/PLSDEBITOURUSDACCOUNTWITHYOUFORUSDXXXATRATEXXX”D、經(jīng)辦人員電話聯(lián)系美國富國銀行上海分行（免費電話：800-820-5418）查詢小幣種當日匯率并記錄E、詢問報價時應注意所匯幣種的標價方式為直接標價法還是間接標價法正確答案：ACDE21.國家外匯管理局及其分支局對()的外匯業(yè)務市場準入和退出、外匯賬戶、跨境外匯收支、境內外匯劃轉及結售匯等業(yè)務實施監(jiān)督管理。A、保險集團（控股）公司B、保險公司C、保險資產(chǎn)管理公司及其分支機構D、金融租賃公司E、擔保公司正確答案：ABC22.某公司成交一批由上海出口至英國倫敦的羊毛，下列貿(mào)易術語不正確的有A、FOB上海B、FOB倫敦C、CFR英國D、CIF上海E、CIP倫敦正確答案：BCD23.外商投資企業(yè)采用支付結匯制第一次進行資本金結匯時，需要提交以下材料（）。A、資本金結匯申請書B、資本項目賬戶資金支付命令函C、結匯后的人民幣資金用途證明文件D、出資入賬登記（僅限于外國投資者跨境匯入的資本金，我行辦理出資入賬登記的可免于提供）E、其他銀行認為必要的補充材料正確答案：ABCDE24.匯入?yún)R款中，以下哪種類型（)可以憑客戶保函入賬。A、收款賬號正確但幣別有誤B、收款人戶名非關鍵字有誤C、收款人賬號正確但與客戶授權結匯的入賬賬號不一致D、收匯性質一致但交易代碼不符正確答案：ABCD25.銀行在為外商投資企業(yè)辦理資本金對外支付及結匯所得人民幣資金支付時承擔真實性審核責任，同時應履行（）等展業(yè)原則。A、了解客戶B、了解業(yè)務C、盡職審查正確答案：ABC26.外商投資企業(yè)辦理出資入賬登記后資本金可以辦理（）等業(yè)務。A、結匯B、同名劃轉C、證券投資D、付匯正確答案：ABD27.根據(jù)國家外匯管理局關于進一步改進和調整直接投資外匯管理政策的通知，取消了外國投資者以（）等合法所得再投資核準，會計事務所可根據(jù)被投資企業(yè)相關外匯登記信息為其辦理驗資詢證手續(xù)。A、境內利潤B、減資、清算C、先行回收投資D、股權轉讓正確答案：ABCD28.結售匯綜合頭寸是指銀行持有的，因銀行辦理（）等人民幣與外匯間交易而形成的外匯頭寸A、對客交易B、場外交易C、自身結售匯業(yè)務D、參與銀行間外匯市場交易正確答案：ACD29.以下哪些貿(mào)易術語僅適用海運()A、FOBB、FASC、CFRD、CIFE、FCA正確答案：ABCD30.進口單證業(yè)務的單據(jù)交接中，國際業(yè)務部/分行單證人員的職責A、核實取單人員身份B、幫客戶郵寄單據(jù)；C、審核并保管《客戶取單授權書》及《客戶經(jīng)理簽收授權書》D、與客戶/客戶經(jīng)理辦理單據(jù)交接手續(xù)正確答案：ACD31.NRA賬戶開戶完畢產(chǎn)生帳號以后，包括（）賬戶，經(jīng)辦人員應對帳號加注NRA標識。A、活期存款B、活期保證金C、定期存款D、通知存款E、客戶經(jīng)理正確答案：ABCD三、判斷題（共40題，每題1分，共40分）1.保證金專用賬戶應在開戶主體注冊地開立，不得異地開戶，可開立多個。A、正確B、錯誤正確答案：A2.金融機構辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；，依據(jù)《中華人民幣共和國外匯管理條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經(jīng)營相關業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：B3.對尚未解付的匯入?yún)R款，若收到匯出行的修改通知，應先入客戶賬，與客戶確認后按匯出行新的匯款指示辦理。A、正確B、錯誤正確答案：B4.若客戶已在我行開通紙質申報方式申報涉外收入，可改為網(wǎng)絡申報方式A、正確B、錯誤正確答案：A5.根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》及經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引規(guī)定，原則上A類企業(yè)可辦理進口代付業(yè)務，非名錄內企業(yè)也可辦理貿(mào)易融資業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：B6.外匯局、銀行應通過國家外匯管理局應用服務平臺訪問個人外匯業(yè)務監(jiān)測系統(tǒng)A、正確B、錯誤正確答案：A7.匯款經(jīng)辦部門在完成匯款審核手續(xù)后，應及時通知外匯或人民幣資金管理人員，以落實我行的資金頭寸情況。A、正確B、錯誤正確答案：A8.NRA賬戶之間通過境內銀行辦理的收付款業(yè)務無需進行國際收支統(tǒng)計間接申報。A、正確B、錯誤正確答案：A9.對于國際收支涉外收入網(wǎng)上申報的信息，由于為申報主體自主進行申報，與紙質申報不同，外匯管理局對于銀行對網(wǎng)上申報信息的審核無時效性要求A、正確B、錯誤正確答案：B10.如果開證行要求我行對其信用證加具保兌，我行原則上應拒絕保兌，并立即通知開證行。同時，我行可將信用證通知受益人，但必須注明“此證我行未加保兌”。A、正確B、錯誤正確答案：A11.出口信用證被撤銷、注銷后，我行應在正本信用證及所有修改、附件等有效文件上加蓋“注銷”印戳。A、正確B、錯誤正確答案：A12.采取網(wǎng)申的申報主體，若出現(xiàn)逾期未申報情況，不會影響銀行的考核A、正確B、錯誤正確答案：B13.境外機構開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶可以辦理現(xiàn)金業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：B14.匯款業(yè)務中匯入行應在頭寸落實后方可解付款項。A、正確B、錯誤正確答案：A15.我行收到開證行以加押電文形式要求撤證時，無論受益人是否同意接受撤證，受益人必須以加蓋授信印鑒（需電子驗印）的書面形式通知我行。A、正確B、錯誤正確答案：A16.總行交易銀行部可以現(xiàn)場或非現(xiàn)場形式對分支行的結售匯業(yè)務的內控建設、業(yè)務合規(guī)性、頭寸管理和報表管理等工作實行檢查。檢查方式包括定期檢查、不定期抽查。A、正確B、錯誤正確答案：A17.結匯待支付賬戶內資金可用作跨境人民幣支出，按照現(xiàn)行跨境人民幣業(yè)務作業(yè)規(guī)定辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A18.注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但在香港或臺灣上市的機構不能在我行開立NRA賬戶。A、正確B、錯誤正確答案：B19.信用證、托收、進口項下海外代付業(yè)務先報送人民幣跨境收入/支出信息，待實際收付款發(fā)生后，再報送銀行跟單結算及表外融資業(yè)務信息。A、正確B、錯誤正確答案：B20.“建筑安裝工程及勞務承包”項下結匯、售匯業(yè)務，未在建筑工程所在經(jīng)濟體設立法人、分支機構及項目辦公室的，如果因境外工程需要而由國內企業(yè)提供的建筑物資和建筑設備的出口收入，結匯業(yè)務計入“110貨物貿(mào)易”項下A、正確B、錯誤正確答案：A21.我行的數(shù)據(jù)報送均采用全接口的方式A、正確B、錯誤正確答案：B22.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》，B類企業(yè)可以辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務，辦理后需向國家外匯管理局逐筆報告。A、正確B、錯誤正確答案：B23.保證金專用外匯賬戶，該賬戶內資金僅作為交易保證用途，不得結匯，不得用于質押貸款。A、正確B、錯誤正確答案：B24.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》規(guī)定，服務貿(mào)易外匯收入不得存放境外A、正確B、錯誤正確答案：B25.香港上市公司在我行開立NRA賬戶無需提供股東名冊及股東相關資料。A、正確B、錯誤正確答案：A26.未經(jīng)開戶行所在地外匯管理局批準，NRA外匯賬戶不得存取外幣現(xiàn)鈔，也不得直接或者變相將NRA外匯賬戶內的資金結匯。A、正確B、錯誤正確答案：A27.縣級以上（含）國家機關、根據(jù)有關規(guī)定不登記和免予社團登記的部分團體接受或向境外捐贈，應憑申請書在銀行辦理外匯收支手續(xù)。A、正確B、錯誤正確答案：A28.“非居民”和“居民”僅指個人，因