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庫存管理及存貨核算操作規程

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項目名稱

目錄

1.庫存管理及存貨核算系統整體流程圖

2.各操作節點詳細說明

2.1庫存管理系統參數設置

功能路徑：

【成本管理】一〉【存貨核算】一〉【參數設置.】-＞【存貨核算系統參數】

參數也稱為業務處理控制參數，是指在企業業務處理過程中所使用的各種控制參數，系統參數的設置將決定

用戶使用系統的業務模式、業務流程、數據流向。

用戶在進行選項設置之前，一定要詳細了解選項開關對業務處理流程的影響，并結合企業的實際業務需要進

行設置。由于有些選項在日常業務開始后不能隨意更改，用戶最好在業務開始前進行全盤考慮，尤其一些對

其他系統有影響的選項設置更要考慮清楚。

參數說明

庫存更I、按組織設定。一且組織下存在更新庫存的單據，參數不再允許修改：2、單選，提供2個選項：

新方式設置保存時，則庫存單據保存、刪除、作廢時更新庫存；設置為審核時，則庫存單據審核、反

審核時更新庫存。

批號揀1、？按組織設定，可隨時修改；口2、此參數針對啟用批號管理或同時啟用批號管理和保質期的物

貨規料有效：口3、提供選項：順序出庫-批號順序、順序出庫-入庫日期、近效期先出、手工指定。□

則？順序出庫-批號順序：按照批號排序的順序，依次出庫；口順序出庫-入庫H期：按批號入庫日期先

進先出，相同入庫日期的按批號順序出庫。□近效期先出：按保質期中有效期至的先后順序，相同

保質期、批號不同時.再按批號入庫入庫日期先進先出：□手工指定：系統不做任何處理，用戶手

工指定批號出庫。

保質期1、按組織設定，可隨時修改：口2、此參數針對只啟用架質期管理的物料有效。口3、提供選項：

揀貨規手工指定、近效期先出、先進先出。□近效期先出：按保質期中有效期至的先后順序，依次出庫；

則？口先進先出：按生產日期從小到大的順序，依次出庫；口手工指定：系統不做任何處理，用戶手工

指定保質期出庫。

庫存異檢查項包括：口1、基本單位庫存量與輔單位庫存量為一正一負；口2、基本單位庫存量與輔單位

常檢查庫存量一個為。一個不為0：口控制強度包括：不予控制、預警提示、嚴格控制。

業務組用以控制倉管員查詢權限是否要按所在庫存組進行隔離。

數據隔

離

啟用序參考的功能說明。

歹1J號管

理

序列號參考的功能說明。

唯一性

范圍

2.2存貨核算系統參數設置

存貨系統參數設置增加了存貨核算功能應用的靈活性，參數的選擇直接會影響存貨核算的成本結果。因此一

旦設置好參數后，不要輕易變更。

功能路徑：

【成本管理】一＞【存貨核算】一＞【參數設置】一＞【存貨核算系統參數】

參數說明：

A.應付單與發票核銷產生的差異計入存貨成本

?該參數可以決定采購應付單與發票核銷時產生的差額是否計入存貨成本，若勾選該參數，差額將計入對應

物料的存貨成本：若不勾選該參數，差額將不計入存貨成本。

B.采購應付單審核時自動進行入庫成本核算

?該參數的作用是決定采購入庫單（采購退料單）下推采購應付單審核時是否自動調用采購入庫成本核算，

若勾詵該參物，采購應付單審核時根據單據問勾稽關系白動核算入庫成木：若不么J詵該參數,采購應付單審

核時只建立單據間勾稽關系而不會自動核算入庫成本。大批量審核采購應付單時，不勾選該參數可以提高審

核的效率。

C.存在負庫存時允許結賬

??該參數決定當前會計期間存在負庫存時是否能結賬。期末結賬時若檢查當期存在負庫存，勾選該參數，則

允許結賬；不勾選該參數，則不允許結賬，必須先清理負庫存。從財務管控的角度來看，建議不使用該參數!

D.贈品、不良品、廢品單據成本為零時允許結賬

?該參數決定當前會計期間存在贈品或不良品或廢品單據成本為零時是否能結賬。期末結賬時若檢查當期存

在贈品或不良品或廢品零成本單據，勾選該參數，則允許結賬；不勾選該參數，則不允許結賬。

E.采購入庫調整單生成出庫成本調整單

??該參數主要解決以前期間采購入庫，當期收到采購發票的金額與以前期入庫成本產生的差異對當期存貨成

本的調整。調整方式有不生成、全部生成及按上期出庫、結存比例生成。

“不生成”，即前期入庫的采購入庫調整單在出庫成本核算時不生成出庫成本調整單；

“全部生成”，即前期入庫的采購入庫調整單在出庫成本核算時全部生成出庫成本調整單；

“按上期出庫、結存比例”生成，即前期入庫的采購入庫調整單按對應物料在上期出庫數量與結存數量的比

例生成出庫成本調整單。

2.3核算范圍及物料計價方法設置

核算范圍是指在“核算體系+核算:組織+會計政策”的總核算維度下，將存貨劃分為若干個空間范圍，每個空

間范圍都有單獨的計價方法，從而形成若干個價值序列分別進行存貨核算。好小r機躲人及其了?公司的核算

范圍都是按照貨主進行核算（即各公司核算各公司的成本），并采用先進先出法進行存貨計價。

功能路徑：

【成本管理】一＞【存貨核算】一＞【基礎資料】—＞【核算范圍】

使用前提

必須已設置好會計核算體系、核算組織及會計政策。

操作說明

新增核算范圍時，選擇核算體系、核算組織及會計政策，設置計價方法及核算范圍劃分依據，核算范圍必須

審核才生效。

劃分依據為貨主時，選擇的貨主為當前核算組織下的業務組織，核算范圍覆蓋整個核算體系下的庫存組織及

倉庫。

劃分依據為庫存組織時，庫存組織的選擇范圍只為當前核算組織下的所有庫存組織；

劃分依據為倉庫時，倉庫選擇范圍只為當前核算組織下所有庫存組織下的倉庫；

劃分依據為貨主+庫存組織時，貨主為當前核算組織下的業務組織，庫存組織可選范圍為當前核算體系下的所

有庫存組織：

劃分依據為貨主+倉庫時，貨主為當前核算組織下的業務組織，倉庫的可選范圍為當前核算體系下的所有倉庫。

2.4庫存管理系統啟用及初始化

2.4.1啟用庫存管理系統

設置庫存啟用口期。

功能路徑：【供應鏈】一〉【庫存管理.】-＞【初始化】一〉【啟用庫存管理】。

字段說明

庫存啟用1、按庫存組織設定。口2、控制初始庫存數據的入庫日期小于此啟用日期；□若庫存組織未關

日期賬：庫存單據的H期要求大于等于庫存組織的庫存啟用H期；口3、庫存啟用H期設置后，再修

改的條件：□庫存組織未結束初始化，且即時庫存表中沒有記錄。□對于審核更新庫存的組織

中.還要求不存在已經保存的庫存單據.

2.4.2初始庫存數據錄入

將截止庫存管理啟用時的庫存數量，錄入到系統中。

使用前提：

必須設定了庫存組織、庫存組織啟用日期、計量單位、物料、倉庫。

功能路徑：

【供應鏈】一〉【庫存管理】一〉【初始化】一〉【初始庫存】

字段說明

庫存組織1、調用具有庫存組織職能的組織機構基礎資料。如果當前組織屬于庫存組織則默認等于當前組

織，如果不是則為空。口2、合法值范圍：已審核、未禁用、未結束初始化的庫存組織；且庫存

組織設置了庫存啟用日期。口3、庫存組織是期初庫存單據的主業務組織，必須先維護庫存組織,

其他字段（物料、倉庫等）才允許維護。庫存組織修改時，自動清空其他字段。

倉庫調用倉庫基礎資料。口合法值范圍：已審核、未禁用的倉庫；且倉庫使用組織等于錄入的庫存組

織：

貨主類型下拉列表：業務組織、供應商、客戶。

貨主根據貨主類型選擇對應基礎資料。口要求貨主或保管者必須至少有一個是等于本庫存組織。口貨

主類型為業務組織時，要求該業務組織未結束核算:初始化。

保管者類下拉列表：業務組織、供應商、客戶

型

保管者根據保管者類型選擇對應基礎資料。

狀態單據狀態：創建、審核中、已審核、重新審核。單據新增默認為暫存狀態。口對應的單據操作及

狀態變化（系統自動處理）：口暫存操作成功后單據狀態：暫存：保存：創建：提交：審核中：

審核通過：已審核：反審核：重新審核。

字段說明

物料編碼調用物料基礎資料。□合法值范圍：已審核、未禁用的物料；且物料使用組織等于錄入的庫存

組織。

物料名稱根據物料編碼攜帶物料名稱。

規格型號根據物料編碼攜帶物料規格型號。

單位默認取物料屬性中指定的庫存單位，允許修改，選擇與物料基本單位存在固定換算關系的計量

單位。

期初數量錄入物料的期初數量。口要求期初數量大于0,數量精度取計量單位精度。口期初數量、本年

累計收入數量、本年累計發出數量的修改影響年初數量的計算

本年累計手工錄入

收入數量

本年累計手工錄入

發出數量

年初數量字段鎖定。年初數量=期初數量一本年累計收入數量+本年累計發出數量

倉位倉庫啟用倉位管理時，倉位才需要維護且必錄。根據倉庫指定的倉位值及倉位值集來選擇。

關于倉位定義，請參考基礎設置。

庫存狀態攜帶倉庫指定的默認庫存狀態，允許修改，合法值范圍是取倉庫指定的庫存狀態類型和單據業

務要求的庫存狀態類型的交集中的庫存狀態值。

入庫口期默認等于庫存啟用日期的前一天，控制小于庫存啟用日期。□用丁?計算庫齡、成本核算，

批號手工錄入。請參考批號業務專題。

輔助屬性手工錄入。請參考輔助屬性業務專題。

BOM版本取已審核、未禁用的物料清單的BOM版本。物料啟用BOM版本，此字段作為庫存管理的一

個維度，庫存單據上必錄。

保質期單字段鎖定，攜帶物料上保質期單位。

位

保質期字段鎖定，攜帶物料上保質期。

生產日期？手工錄入。

有效期至根據生產日期自動計算，允許修改。

1、保質期單位是H：有效期至=生產H期+保質期：

3、輸入生產日期計算有效期至，輸入有效期至不反算生產H期、保質期。

4、校驗規則：生產日期《有效期至"生產日期+保質期（按天計算）。

輔單位默認取物料屬性中指定的輔助單位，可修改。與基本單位可以是固定換算，也可以浮動疾算。

口期初數根據期初數量（基本單位）、基本單位和輔助單位的換算關系來計算。

員（輔單允許修改，基本單位和輔單位是固定換算，二者對應的單位數量互相換算：基本單位和輔單位

位）是浮動換算，根據物料換算方向來定以庫存單位或是輔助單位的數量作為換算基礎。

期初數量（輔單位）、本年累計收入數量（輔單位）、本年累計發出數量（輔單位）的修改影響年初

數量（輔單位）的計算。

本年累計根據本年累計收入數量（基本單位）、基本單位和輔助單位的換算關系來計算。口允許修改。

收入數量

（輔單位）

本年累計根據本年累計發出數量（基本單位）、基本單位和輔助單位的換算關系來計算。口允許修改。

發出數量

（輔單位）

年初數量？字段鎖定。口年初數量（輔單位）=期初數量（輔單位）一本年累計收入數量（輔單位）+本年累計

（輔單位）發出數量.（輔單位）

操作說明：

用戶在單據列表執行引入操作時，彈出數據引入向導。選擇數據引入方式（追加或蒞蓋）、及選擇需要引入的

數據文件后引入；

初始庫存審核會更新即時庫存表：

庫存組織結束初始化時根據初始庫存更新期初余額表數據：

結束初始化的庫存組織的初始庫存不允許反審核。

2.4.3庫存管理結束初始化

結束初始化：初始化庫存錄入完成，并核查無誤后，需結束初始化。

功能路徑：

【供應鏈】一〉【庫存管理】一〉【初始化】一〉【庫存管理結束初始化】

結束初始化條件：

初始庫存單據的狀態判斷：被勾選結束初始化的庫存組織，不允許存在該庫存組織未審核的初始庫存單據。

結束初始化的影響：

結束初始化的庫存組織的初始庫存單據不允許反審核：

結束初始化時根據初始庫存單據更新期初余額表數據。

反初始化：

使用前提：當前庫存組織結束初始化。

功能路徑：【供應鏈】一＞【庫存管理】一〉【初始化】一＞【庫存管理反初始化工

反初始化條件：

關賬判斷：庫存組織已經關賬，不允許反初始化。

核算組織反初始化判斷：被勾選反初始化的庫存組織，其隸屬的核算組織為未結束初始化或重新初始化。

反初始化的影響：反初始化時刪除期初余額表數據。

2.5存貨核算系統啟用及初始化

2.5.1啟用存貨核算系統

設置會計核算體系下核算組織啟用存貨核算的會計期間。

使用前提

1.核算范圍設置必須將所屬對應核算組織下的業務組織及倉庫覆蓋完全：

2.核算范圍覆盅的所有庫存組織織必須都己啟用。

功能路徑

【成本管理】一＞【存貨核算】一〉【初始化】一＞【啟用存貨核算系統】

操作說明

在啟用界而選擇“核算體系”及“核算組織”，勾選需啟用的“會計政策”，執行啟用按鈕。

2.5.2初始核算數據錄入

獲取庫存組織期初庫存數量，維護期初庫存成本。

使用前提

已啟用庫存管理系統、存貨核算系統，并在初始化庫存。

功能路徑

【成本管理】一〉【存貨核算】一〉【初始化】一＞【初始核算數據錄入】

操作說明

點新增按鈕，選擇核算體系、核算組織及會計政策就可獲取期初庫存數量，維護對應期初成本，然后點保存

按鈕保存。

工具欄按鈕說明：

A.更新期初數量：更新初始核算數據維護中的期初庫存數量；

B.對數：將初始核算數據維護中的庫存數量與取數來源（初始庫存列表或庫存余額表）進行比對，檢查是否

一致。若不一致，點擊”更新期初數量”更新期初庫存數量；

C.反寫庫存：只有取數來源為初始庫存列表，且在“默認核算體系+核算組織+默認會計政策”下時，才能將

期初庫存金額反寫到初始庫存列表。

2.5.3存貨核算初始化

初始化是指在企業采用存貨核算系統前，為了將企業已有的信息，如庫存余額，體現在系統中所做的各種數

據、單據的初始值設置，使系統的起始狀態與企業的實際情況相符合。

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功能路徑

【成本管理】一〉【存貨核算】一〉【初始化】一＞【存貨核算初始化】。

操作說明

在存貨核算初始化界面選擇“核算體系”及“核算組織”，勾選需結束初始化的“會計政策”，執行結束初始

化：

若要反初始化，在存貨核算初始化界面選擇“核算體系”及“核算組織”，勾選需反初始化的“會計政策”，

執行反初始化。

業務說明

執行初始化前會進行如下合法性檢查：

A.是否已啟用存貨核算系統：

B.核算范圍是否覆蓋了對應核算組織的所有貨主組織及倉庫；

C.初始核算數據庫存數量與取數來源是否一致：

以上三項檢查均無問題，則成功結束初始化。結束初始化后，初始核算數據維護只能查看，若要修改，先進

行反初始化操作。

注意：非啟用會計期間，不允許反初始化。

2.6采購入庫、其他入庫操作

2.6.1采購入庫

功能概述

入庫單是確認貨物入庫的正式文件，同時采購入庫單也是所有權實際轉移的重要標志。

使用前提

1.定義單據類型、供應商、業務組織、幣別、物料、單位、倉庫、倉位等基礎資料

2.按實際采購業務設置采購參數

3.如果進行批號、序列號管理，還要設置批號規則和序列號規則？

功能路徑

【供應鏈】一》【庫存管理】一》【采購出入庫】一》【采購入庫單】

字段說明

采購入庫單字段說明，參見下面:

字段說明

單據類型入庫單的單據類型，從入庫單單據類型基礎資料中選擇

業務類型入庫單對應的業務類型

單據編號入庫單的單據編號，編號必須唯一，符合編號規則

日期入庫單的單據日期

供應商來料的供應商，從供應商基礎資料中選擇，需按采購組織+業務類型過濾，一般從

上游采購訂單攜帶過來

收料組織入庫的業務組織，必須是庫存組織，從業務組織基礎資料中選擇

倉庫部門入庫的部門，必須是收貨組織下的部門

庫存組進行入庫的庫存小組，必須是倉庫部門下的庫存組

倉管員進行入庫的倉管員，必須是庫存組下的倉管員

需求組織來料的需求組織，一般從上游采購訂單攜帶過來

采購組織來料的采購組織，一般從上游采購訂單攜帶過來

采購部門來料的采購部門，一般從上游采購訂單攜帶過來

采購組來料的采購組，一般從上游采購訂單攜帶過來

采購員來料的采購員，一般從上游采購訂單攜帶過來

單據狀態入庫單的單據狀態

字段說明

供貨方來料的供貨方，從供應商的地點資料中選擇，i般從上游采購訂單攜帶過來

供貨方地址攜帶供貨方池點對應的地址

供貨方聯系攜帶供貨方池點對應的聯系人

人

結算方來料的結算方，從供應商的地點資料中選擇，一般從上游采購訂單攜帶過來

收款方來料的收款方，從供應商的地點資料中選擇，一般從上游采購訂單攜帶過來

字段說明

結算組織來料采購的結算組織，一般從上游采購訂單攜帶過來

結算方式來料采購的結算方式，一般從.上游采購訂單攜帶過來

結算幣別來料采購的結算幣別，一般從上游采購訂單攜帶過來

付款條件來料采購的付款條件，一般從上游來購訂單攜帶過來

本位幣收貨組織所屬核算組織對應的本位幣

貨主類型入庫單的物權歸屬方的性質

貨主入庫單的物權歸屬方

價目表入庫單使用的價目表

折扣表入庫單使用的折扣表

金額入庫單的整單金額

稅額入庫單的整單稅額

價稅合計入庫單的整單價稅合計

定價時點獲取采購價格的時間依據

匯率類型入庫單采用的匯率類型

匯率入庫單的結算幣別對本位幣的匯率

字段說明

創建人指創建入走單的人員

創建日期指創建入庫單的日期

修改人指最后修改入庫單的人員

修改日期指最后修改入庫單的日期

審核人指審核入庫單的人員

審核日期指審核入廢單的日期

作廢人指作廢入店單的人員

作廢日期指作廢人店單的日期

作廢狀態指入庫單是否作廢

字段說明

入庫類型物料啟用來料檢驗時，表示不同的質量狀態，包括?：合格入庫、不合格入庫、讓步

接收入庫、工廢入庫和料廢入庫。

物料編碼入庫單分錄的物料編碼，一般從上游采購訂單攜帶過來

物料類別指物料的類別，根據物料編碼攜帶

物料名稱指物料的名稱，根據物料編碼攜帶

規格型號指物料的規格型號，根據物料編碼攜帶

輔助屬性如果物料啟用輔助屬性，則表示物料的輔助屬性

庫存單位指物料的庫存單位，只能選擇與基本單位存在固定換算率的計量單位

應收數量物料的應收數量，從上游單據攜帶

實收數量物料的實際入庫數量，必須大于零

倉庫物料的入庫倉庫，只能選擇收貨組織下的倉庫

倉位若倉庫有倉位管理，則表示物料的入庫倉位，從倉庫對應的倉位列表中選擇

庫存狀態收料物料的庫存狀態，從倉庫可選的庫存狀態中選擇，只能為“可用”或“凍結”

是否贈品分錄物料是否贈品

計價單位物料的計價單位

計價數量按計價單位計量的數量

采購單位物料的采購單位

采購數量按采購單位計量的數量

備注備注說明

以下表體頁簽均可翻頁，每頁與表體明細分錄行一一對應

字段說明

物料編碼攜帶表體明細對應分錄行的物料編碼

物料名稱攜帶表體明細對應分錄行的物料名稱

BOU編號物料對應的BOM編號

批號物料的批號，有上游單據時攜帶上游單據的批號，沒有上游單據時，手工輸

入批號

供應商批號物料的供應商批號

生產日期如果物料啟用了保質期管理，則指物料的生產日期，

保質期表示物料的保度期

保質期單位物料保質期的單位

有效期至表示物料的到期日，與生產日期、保質期相關聯

在架壽命期物料的在架壽命期，從物料的基礎資料中攜帶

輔單位物料的輔助單位

實收數量（輔單位）物料的輔助單位數量

字段說明

稅率物料的稅率

單價物料入庫的單價

含稅單價物料入庫的含稅單價

折扣率入庫價格的折扣率

折扣額入庫價格的折扣額

凈價物料入庫的折后價格

稅額分錄的稅額

金額分錄的不含稅金額

價稅合計分錄的含稅金額

金額（本位幣）按本位幣計量的金額

稅額（本位幣）按本位幣計量的不兌額

價稅合計（本位幣）按本位幣計量的價稅合計

成本價按結算幣別計?量的入庫成本價，由存貨核算反寫

成本價（本位幣）按本位幣計量的入庫成本價，由存貨核算反寫

總成本按結算幣別計量的入庫總成本，由存貨核算反寫

總成本（本位幣）按本位幣計量的入庫總成本，由存貨核算反寫

委外加工費物料的加工費，存貨核算后反寫，委外業務才有值

材料成本物料的材料成本，存貨核算后反寫，委外業務才有值

字段說明

物料編碼攜帶表體明細對應分錄行的物料編碼

物料名稱攜帶表體明細對應分錄行的物料名稱

需求跟蹤號入庫單上游關聯的需求跟蹤號

源單類型入庫單關聯的上游單據的單據類型

源單編號入庫單關聯的上游單據的單據編號

訂單單號入庫單關聯的上游單據為采購訂單時，采購訂單的編號

退料關聯數量入庫單關聯退料單的數量，在退料單保存時反寫

樣品破壞數量收料樣品檢驗的破壞數量，由收料單攜帶下來

業務流程入庫單指定的業務流程

業務說明

庫存查詢

入庫單上支持庫存查詢功能，直接調用庫存數據，具體庫存查詢的規則同采購申請單庫存查詢

即時庫存更新

入庫單會影響庫存數據，規則如下

1.庫存管理系統參數【庫存更新方式】為“保存時?”：入庫單保存、反作廢時增加庫存，刪

除、作廢時扣減庫存

2.庫存管理系統參數【庫存更新方式】為“審核時”：入庫單審核時增加庫存，反審核時扣

減庫存

3.更新后庫存的庫存狀態以入庫單上的【庫存狀態】為準

4.用入庫單實收數量更新即時庫存，同時將入庫單上物料、BOM編號、輔助屬性、批號、保

質期（生產日期、保質期、到期日）、計劃跟蹤號、項目編號、倉庫、倉位等等信息攜帶

至即時庫存表

5.?若入庫單與收料單相關聯，則在更新摩存的時候還需要扣減收料庫存

入庫單批號相關業務

入庫單行操作菜單上提供批號相關操作，有以卜.三種

1.批號庫存，以批號為維度查詢物料庫存

2.批號主檔，查詢當前物料的批號主檔

3.獲取批號，為采購訂單分錄的物料按照批號編碼規刖獲取批號

2.6.2其他入庫

其他出、入庫業務常用于處理非采購、銷售、生產中的出入庫。其他出、入庫業務屬于內部庫存

單據不需要開票、結匏。其它出、入庫單也是財務人員據以記賬、核算成本的重要原始憑證。

使用前提：

必須設定了庫存組織、庫存組織啟用日期、計量單位、物料、倉庫。

功能路徑：

【供應鏈】一》【庫存管理】-＞【雜收朵發】一》【其他入庫單】。

字段說明

單據編根據編碼規則自動生成或手工錄入。

號

單據類錄入其他入庫單的單據類型，用戶可自定義單據的單據類型。

型說明：

選擇單據類型后，將根據單據類型對應的編號規則產生本次單據編號：

選擇單據類型后同時確定了以此單據為源頭的業務流程及相關控制參數。

庫存組調用具有庫存組織職能的組織機構基礎資料。如果當前組織屬于庫存組織則默認等于

織當前組織，如果不是則為空。合法值范圍：已審核、未禁用的庫存組織；且庫存組織

設置了庫存啟用日期。庫存組織是單據的主業務組織，必須先維護庫存組織，其他字

段（物料、倉庫等）才允許維護。庫存組織修改時，自動清空其他字段。

日期業務日期；庫存組織未關賬：日期要求大于等于庫存組織的庫存啟用日期；庫存組織

己關賬：H期要求大于MAX（庫存組織最近一次的關賬H期，貨主（類型=組織）最近

一次的關賬日期）。

庫存方普通或退貨。

向

部門調用部門基礎資料。合法值范圍：已審核、未禁用的部門；且部門使用組織等于錄入

的庫存組織；部門和供應商有一個必錄。

供應商調用供應商基礎資料。合法值范圍：已審核、未禁用的供應商；旦供應商使用紐織等

于錄入的庫存組織：部門和供應商有一個必錄。

驗收F8調用已審核、未禁用的員工基礎資料，且員工的使用組織二已錄入的庫存組織。

倉管員定義為倉管員的員工，參考業務組和業務員基礎資料。

錄入倉管員后，攜帶倉管員的默認庫存組到庫存組字段，庫存組修改時，只能選擇倉

管員中啟用的庫存組

庫存組定義為庫存組的業務組，參考業務組和業務員基礎資料。

貨主類下拉列表：業務組織、供應商、客戶

型

貨主根據貨主類型選擇對應基礎資料。要求貨主或保管者必須有一個是等于本庫存組織，

所以對于貨主、保管者錄入有如下限制；1、貨主是供應商或客戶，那么保管類型必

須是業務組織，且保管者等于本庫存組織：2、貨主類型為業務組織，貨主不是本庫

存組織，那么保管類型必須是業務組織，且保管者等于本庫存組織；3、貨主類型為

業務組織，貨主是本庫存組織，那么保管類類型可以是業務組織、供應商、客戶：保

管者類型是業務組織時，保管者必須等于本庫存組織,關于貨主定義，請參考業務專

題。

單據狀單據狀態：暫存、創建、審核中、已審核、重新審核。單據新增默認為暫存狀態。對

態應的單據操作及狀態變化（系統自動處理）：暫存操作成功后單據狀態：暫存；保存:

創建；提交：審核中；審核通過：已審核；反審核：重新審核。單據暫存不校驗數據

合法性及是否必錄等；單據保存、提交時校驗，提交后允許審核、反審核；反審核后

用戶可以修改單據然后再次提交、審核。

字段說明

物料編調用物料基礎資料。合法值范圍：已審核、未禁用的物料；且物料使用組織等于錄入

碼的庫存組織。

物料名根據物料編碼攜帶物料名稱。

稱

規格型根據物料編碼攜帝物料規格型號。

號

單位默認取物料屬性中指定的庫存單位，允許修改，選擇與物料基本單位存在固定換算關

系的計量單位。

實收數錄入物料的期初數量。要求實收數量大于0,數量精度取計量單位精度。

量

收貨倉調用倉庫基礎資料。合法值范圍：已審核、未禁用的倉庫；且倉庫使用組織等于錄入

庫的庫存組織：

倉位倉底啟用倉位管理時，倉位才需要維護且必錄。根據倉庫指定的倉位值及倉位值集來

選擇。

關于倉位定義，請參考基礎設置。

庫存狀攜帶倉庫指定的默認庫存狀態，允許修改，合法值范圍是取倉庫指定的庫存狀態類型

態和單據業務要求的庫存狀態類型的交集中的庫存狀態值。

批號手工錄入。請參考業務專題。

輔助屬手工錄入。請參考輔助屬性業務專題。

性

BOU版本字段控制：對應的物料在庫存屬性控制中啟用了“BOM版本”，該字段可維護且必錄。

否則，灰顯不可維護。

取值規則：

物料屬性為自制件或委外件時：可選擇B0M大類為標準B0M、本用途或通用用途、已審

核且未禁用的BOM；

物料屬性為其它屬性（如:外購）時:可選擇BOM大類為標準BOM、通用用途、已審核

且未禁用的BOM。

保質期字段鎖定，攜帶物料上保質期單位。

單位

保質期字段鎖定，攜帶物料上保質期。

生產日啟用保質期管理的物料，生產日期、？有效期至才可維護。

期手工錄入。

有效期？根據生產日期自動計算，允許修改。

至1，保質期單位是日?有效期至二生產日期與保質期：

3、輸入生產日期計算有效期至，輸入有效期至不反算生產日期、保質期。

4、校驗規則：生產日期〈有效期至*生產日期+俁質期（按天計算）。

輔單位默認取物料屬性中指定的輔助單位，可修改。與基本單位可以是固定換算，也可以浮

動換算。

實收數根據實收數量（基本單位）、基本單位和輔助單位的換算關系來計算。

量（輔單

位）允許修改。

基本單位和輔單位是固定換算，二者對應的單位數量互相換算；

基本單位和輔單位是浮動換算，根據物料換算方向來定以庫存單位或是輔助單位的數

量作為換算基礎，

保管者下拉列表：業務組織、供應商、客戶

類型

保管者？根據保管者類型選擇對應基礎資料。

操作說明：

庫存查詢：

用戶執行庫存查詢操作，調即時庫存查詢表，支持選擇即時庫存信息返回單據界面。

單據上調用庫存查詢顯示的是即時庫存明細數據，支持多條數據返回。

即時庫存返回，按物料+BOM版本+輔助屬性匹配，多條返回時支持復制選單關系。

光標在單據的表頭、表體不同位置，調用即時庫存出來不同的查詢范圍：

比如光標在庫存單據的表頭，查當前錄入的庫存組織下的所有物料的即時庫存；

光標在底存單據的表體-物料編碼位置，查當前庫存組織下此行物料的所有即時庫存：

光標在庫存單據的表體-倉庫位置，查當前庫存組織下此行物料的該倉庫的即時庫存。

獲取批號：

點擊此按鈕來觸發根據物料的批號編碼規則自動獲取批號。

憑證查詢：

可查詢單據生成的業務憑證和總賬憑證。

業務說明：

其他入庫單分普通和退貨類型，退貨類型的其他入店單可由普通類型的其他入庫單關聯生

成。

退貨類型的其他入庫單相當于出庫，保存或審核時更新即時庫存表是扣減庫存量的。

2.7銷售出庫、其他出庫操傷

2.7.1銷售出庫

功能概述

銷售出庫單是確認產品出庫的書面證明。通過銷售出庫單來體現貨物轉移，同時也是所有權實際

轉移的重要標志。此外，需要通過銷售出庫單表現貨幣資金的流入、或債權的產生，財務人員需

要根據銷售出庫單作為記帳的重要原始憑證。

使用前提：

設置組織資料、客戶資料、發貨部門、庫存組、幣別資料、倉管員、物料資料、計量單位、倉庫;

功能路徑：

【供應鏈】一》【銷售管理】一》【出貨處理】一》【銷售出庫單】

字段說明：

銷售出庫單單據頭主要包括頁簽：基本信息、客戶信息、財務信息、其他頁簽。

具體內容如下所示（字段說明僅對本單據特殊字段進行說明，其他字段參見操作手冊一銷售訂單

相同頁簽相關字段描述）：

字段說明

日期新增單據時系統自動顯示當前系統日期：用戶可調出日歷對日期進行修

改；業務口期必須大于max（庫存組織關賬日期，貨主的關賬日期）

承運商F8選擇供應商資料

運輸單號用戶手工維護

發貨組織單據的主業務組織，用戶手工錄入；單據關聯產生時，攜帶上游單據的庫

存組織；用戶可F8選擇有庫存職能的發貨組織，需要按功能權限、數據

權限過濾；庫存組織已設置啟用日期。

發貨部門發貨商品的發貨部門，可F8從部門資料中選擇。

庫存組發貨的庫存組，可F8從業務組中選擇。

倉管員手工錄入或F8從業務員資料中選擇。

字段說明

結算組織默認攜帶與銷售組織的存在應收結算業務委托關系默認的結算組織；用

戶可以F8從具有結算職能的組織中選擇。

結算幣別默認等于人民幣，可修改。

結算方式默認攜帶客戶資料中維護的結算方式，可F8從結算方式資料中選承。

收款條件默認攜帶客戶資料中維護的收款條件，可F8從收款條件資料中選擇。

本位幣字段鎖定。根據主業務組織在法人會計核算體系中的核算組織所默認的

會計政策，取該會計政策對應的本位幣。

匯率類型默認攜帶參數資料的匯率類型；可以手工修改；支持F8調用和選擇。

匯率根據匯率類型和業務日期確定對應的匯率；幣別為本位幣時，字段鎖定，

為非本位幣時，允許修改。

銷售出庫單據體主要包括頁簽：明細信息、物料數據、財務信息、其他信息。

具體內容如下所示（字段說明僅對本單據特殊字段進行說明，其他字段參見操作手冊一相同頁簽

相同字段描述）

字段說明

應發數量單據手工新增時默認為空。

單據關聯時攜帶上游單據（數量-關聯出貨數量）。

根據出庫單默認獲取當前系統日期之前的計劃發貨數量，作為應發數量

實發數量手工錄入。

倉庫出貨的倉庫。默認攜帶物料的默認倉庫，用戶可F8從倉庫資料中選擇。

倉位默認攜帶物料的默認倉位，用戶可從倉位資料中選擇。

庫存狀態攜帶倉庫的默認庫存狀態，允許修改；如倉庫的默認庫存狀態不為“可

用”狀態，則不攜帶庫存狀態，由用戶手工選擇“可用”庫存狀態。

可選范圍為倉庫狀態屬性中且為可用的庫存狀態。如果先錄入庫存狀

態，則根據庫存狀態過濾倉庫。

字段說明

BOM編號字段控制：該分錄對應的物料在輔助屬性頁簽中啟用了“BOM編號"，該

字段可維護且必錄：否則灰顯不可維護.取值規則同庫存單據

貨主貨主默認等于發貨組織，單據關聯時，默認攜帶上游單據的貨主。

批號物料啟用批號管理時字段允許維護，否則鎖定。手工錄入批號，具體控

制按批號通用規則處理。單據轉換時，默認攜帶上游單據的批號信息

生產日期啟用保質期管理的物料這些保質期字段才允許維護，否則鎖定。生產日

期默認取系統口期，允許修改。具體控制按保質期通用處理。

保質期單位默認攜帶物料資料的保質期單位，字段鎖定；

保質期攜帶物料資料的保質期，鎖定。

有效期至只有物料啟用保質期管理時，保質期字段才允許維護，否則鎖定；輸

入生產口期計算到期口，輸入到期口不反算生產日期、保質期。

輔助單位取系統基礎資料的輔助單位

輔助單位數量根據單位轉換計算得出；如果是固定換算關系則不可修改；如果是浮動

換算關系則可以修改；

字段說明

價格、金額、價目表信只有零售出庫單才可見。

息等字段

免費物料是否免費銷售。

字段說明

累計退貨通知數量下游單據（退貨通知單）審核時根據基本單位數量換算成出庫單單位

進行反寫。

累計退貨數量下游單據（銷售退庫單）審核時根據基本單位數量換算成出庫單單位

進行反寫。

累計應收數量下游單據（應收單）審核時根據基本單位數量換算成出庫單單位進行

反寫；字段鎖定，用戶不可修改；

操作說明

1、折扣明細I、價格查詢、走存行詢參考。

2、批號庫存

物料啟用批號管理，能進行批號查詢。

業務說明

1、銷售出庫數量控制

銷售出庫單關聯上游銷售訂單或發貨通知單時，受啟用參數【控制發貨比例】的影響，出庫數量

不能超過訂單數量的上限：出庫數量達到訂單數量的下限時，銷售訂單、發貨通知單自動關閉。

自動關閉。

2、跨組織銷售業務

當銷售出庫單上貨主與結算組織不一致時，即貨物的所有權組織與結算組織不一致時，會產生組

織間結算清單，實現二個不同核算組織間的內部結算。詳細功能操作及說明參見【組織間結算一

跨組織銷售業務】相關描述。

2.7.2其他出庫

其它出庫單是處理非銷售出庫、生產領料、委外出庫業務類型的出庫單據。

使用前提：

必須設定了庫存組織、庫存組織啟用口期、計量單位、物料、倉庫。

功能路徑：

【供應鏈】一〉【庫存管理】一》【雜收雜發】一》【其他出庫單】

字段說明：

參考的字段說明。

庫存查詢：

用戶執行庫存查詢操作，調即時庫存查詢表，支持選擇即時庫存信息返回單據界面。

單據上調用庫存查詢顯示的是即時庫存明細數據，支持多條數據返回。

即時庫存返回，按物料+BOM版本+輔助屬性匹配，多條返回時支持復制選單關系。

光標在單據的表頭、表體不同位置，調用即時庫存出來不同的查詢范圍：

比如光標在庫存單據的表頭，查當前錄入的庫存組織下的所有物料的即時庫存；

光標在庫存單據的表體-物料編碼位置，杳當前庫存組織卜此行物料的所有即時庫存；

光標在庫存單據的表體-倉庫位置，查當前庫存組織下此行物料的該倉庫的即時庫存。？

業務說明:

其他出庫單分普通和退貨類型，退貨類型的其他出醫單可由普通類型的其他出庫單關聯生

成。

退貨類型的其他出庫單相當于入庫，保存或審核時更新即時庫存表是增加庫存量的。

2.8庫管管理期末關賬

關賬是一種對本期業務處理上的截止動作，用戶在期末處理完本期間的出入庫單據后，需要

與財務進行賬目核對，還需要對相關單據進行后續處理，如憑證審核等，不能結賬，而未結賬時,

可新增本期間的出入庫單據，還可對本期間的單據進行反審核、修改等操作，對賬數據不確定，

不利于用戶及時有效地進行期末處理。

關賬后可以控制不能錄入本期的出入庫單據。對本期單據的修改、反審核、作廢等處理也可

以通過選項進行控制。有利于為結賬前的核算處理創造穩定的數據環境。

關賬說明：

庫存業務系統的關賬和財務啟用期間無關，可以隨時關賬。

庫存業務系統的關賬是針對各庫存組織的。

功能路徑：

【供應鏈】一》【庫存管理】一》【期末處理】一〉【關賬】。

關賬檢查條件：

關賬檢查上次關賬日之后至本次關賬日是否有未審核未作廢的庫存單據。

關賬日期大于等于庫存啟用日期和大于上一次關賬日期。

關賬時檢查物料內碼是否與使用組織一致。

關賬時檢盒賬存日期小于等于關賬日期的物料盤點作業，是否存在創建、審核中的單據，

如果有，提示，是否繼續關賬。

關賬影響：

關賬成功后更新庫存期初余額表：期初、收入、發出、結余、關賬H期。（備注：庠存期

初余額表只有數量、沒有金額。）

不允許新增、修改、刪除、作廢、審核、反審核關賬日期前庫存單據。

反關賬

功能路徑：【供應能】-＞【庫存管理】一》【期末處理】一〉【反關賬】。

反關賬影響：

反關賬成功后清除本次關賬的庫存期初余額表記錄。

2.9存貨核算期末關賬？

通過關賬功能可截止本期的出入庫單據的錄入和其他處理,有利于為期末結賬前的核算處理創

造穩定的數據環境。

功能路徑:

【成本管理】一》【存貨核算】一》【期末處理】—》【期末關賬】

操作說明：

選擇核算體系及核算組織，并設置關賬日期，點“關賬”執行該核算組織下所有業務組織的關

賬,若關賬失敗，請杳看錯誤日志進行處理。存貨核算關賬日期不能早于庫存組織的關賬日期

反關賬：可以恢復關賬前狀態。反關賬后，用戶可以補充錄入或修改當前期間的單據。

功能路徑：

【成本管理】一》【存貨核算】一》【期末處理】一》【期末關賬】

操作說明：

選擇核算體系及核算組織，點“反關賬”執行該核鳧組織下所有業務組織的反關賬。存貨核算反

關賬日期不能早于庫存組織的關賬日期。

2.10采購入庫核經？

指對存貨的采購成本進行計量，包括購買價款、與可歸屬于存貨成本的相關關稅、運輸費、裝卸

費、保險費以及其他費用等（即計算出產品的入庫成本）。

使用前提

入庫單（退料單）已與應付單鉤稽，或入庫單上填寫有對應的采購金額。

功能路徑

【成本管理】一》【存貨核郛】-＞【存貨核算】一＞【采購入庫核算】

操作說明

第一步，進入入庫成本核算向導界面一，選擇核算體系、核算組織及會計政策，然后執行下一步

進行核算。

第二步，在向導界面二點擊核算列表查詢，可以查看核算結果。在向導界面二還可點擊入庫成本

維護，進入入庫成本維護列表進行入庫單成本調整操作。

2.11入庫成本維滬？

入庫成本維護主要是指對采購入庫、采購退料單、盤盈單、其他入庫的成本估價以及未啟用產品

成本核算模塊情況下生產入庫產品的成本維護（當無法確認成本時可通過該功能進行成本維護）。

使用前提

存貨核算系統已結束初始化。

功能路徑

【成本管理】一》【存貨核算】-＞【存貨核算】一〉【入庫成本維護】？

?字?????????????????說明

查看單可以聯查對應庫存單據

據

成本批支持引入“期初加權平均價”、“最新入庫價”、“最新出庫價”、“物料參考成本”、

量維護“最新采購訂單成本”、“組織間交易結算價格”：

1、期初加權平均價，是指期初余額中的單價=期初余額/基本單位數量。

2、最新入庫價是指同物料按照入庫序列配置表里面的所有入庫單中最新一次有金額的

入庫類型單據的單價。

3、最新出庫價是指同物料按照出庫序列配置表里面的所有出庫單中最新一次有金額的

出庫類型單據的單價。

4、物料參考成本，是指物料主檔資料中的參考成本。

5、最新采購訂單價格，是指同物料在最新采購訂單中的單價。

6、組織間交易結算價格是指專對核算組織間交易的入庫序列調撥單從組織間交易結算

清單上獲取結算價格作為入庫成本。

注：這里注意單價幣別的換算，即引入后的本位幣單價=入庫單上原幣單價*會計政策默

認匯率類型下原幣與主幣別的匯率。

費用項當會計政策支持存貨核算按費用項目核算時，可以按費用項目暫估成本。

目金額維護成本后保存時會根據費用項目的默認設置自動賦予費用項目，點擊費用項目金額維

維護護可以查看和修改費用項目明細及金額。

核算單據上的金額二E各費用項目金額。

操作說明：

不管原單據上是否具有成本，都需在入庫成本維護中過濾出來進行保存操作，否則出走成本

核算視同無單價處理。

2.12成本調整

成本調整是指對存貨成本進行調整的一項業務操作，包括采購入庫調整單、出庫成本調整單。

功能路徑

【成本管理】一》【存貨核算】一》【成本調整】一》【成本調整單】

1字段說明

單據類型包含采購入庫調整單和出庫成本調整單兩種類型。

調整原因單據類型為采購入庫調整單時，調整原因為采購入庫調差；

單據類型為出庫成本調整單，且是手工新增成本調整單時，調整原因為手工調差；

單據類型為出庫成本調整單，且由異常余額匯總表出單生成成本調整單時，調整原因為異

常余額調整；

出庫成本核算按系統參數”采購入庫調整單生成出庫成本調整單”牛.成的出庫成本調整單，

調整原因為采購入庫調整。

幣別取當前會計政策的主幣別。

業務類型1、單據類型為采購入庫調整單時，業務類型為入庫調整：

2、手工新增出庫成本調整單時，業務類型為生產出庫調整或銷售出庫調整或委外出，軍調整

或其他出庫調整：

3、異常余額匯總表出單生成出庫成本調整單時，業務類型為異常余額調整；

4、出庫成本咳算按系統參數”采購入庫調整單生成出庫成本調整單”生成的出庫成木調整

單，調整原因為采購入庫調整，業務類型為生產出庫調整。

調整金額本位幣金額，可以為正負數。

調整金額（原1、單據類型為采購入庫調整單時，采購入庫單（退料單）與應付單鉤稽核算時結算幣別的

幣）差額：

2、單據類型為出庫成本調整單時，不需維護原幣調整金額。

原幣幣別1、單據類型為采購入庫調整單時，原幣幣別為采購入庫單（退料單）的結算幣別；

2、單據類型為出庫成本調整單時，原幣幣別不需維護。

操作說明

手T新增成本調鉆單必須審核才牛效.

業務說明

1.采購入庫調整單及有關聯源單（源單為以前期間的庫存單據）的出庫成本調整單調整的是當期期初余額：

2.無源單的出庫成本調整單調整當期的發生額：

3.業務類型為異常余額調整的出庫成本調整單調整的是當期期末余額；

4.成本調整單列表提供了價格差異、匯率差異的處理，以方便有必要的用戶進行成本分析。調整金額（本位幣

價）=價格差異+匯率差異。

4月采購入庫單A物料數量10個，單價1LSD,金額10LSD,5月應付單A物料10個，單價1.5USD,金額15USD,

主賬簿本位幣為RMB,勾稽核算參考如下表：

?單據原幣單金額匯率本位幣本位市金額

價單價

采購入101.0010.006.00006.0060.00

庫單

發票101.5015.007.000010.5105.00

成本調45=105-60

整單

成本調整單蜩整金額（本位巾）為45,共中：

價格差異=（發票原幣單價-入庠單原幣單價）*數量*發票匯率=C.5-1）*10*7=35；

匯率差異=入庫單原幣單價*數量*（發票匯率-入庫單匯率）=1*10（7-6）=10.?

2.13出庫成本核算

出庫成本核算是指根據的物料計價方法，分核算范圍計算物料的出庫成本。

功能路徑：

【成本管理】一〉【存貨核算】一》【存貨核算】一》【出庫成本核算】

操作說明

第一步：在向導界面一選擇核算體系、核算組織及會計政策，點“下一步”進入下一步操作，退

出界面點擊“取消”。

若要執行合法性檢查，請在向導界面一勾選”是否進行合法性檢查”：勾選，點“下一步”

執行合法性檢查，進入向導界面二；不勾選，直接進入向導界面三。

若要對核算組織下的某個或幾個核算范圍進行單獨核算，請去抻“是否核算所有核算范圍”前復

選框中的“，并在其下方表體中選擇核算范圍；

若要對核算組織下的某些物料進行單獨核算，請去掉”是否核算所有物料”前復選框中的“J”，

下拉選擇“物料選擇范圍”，并在其下方表體中選擇物料代碼或存貨類別。

第二步：合法性檢查結果查詢，合法性檢查后在向導界面二的表體中顯示錯誤信息。

檢查項：1、是否存在未審核的庫存單據；2、入庫序列單據單價是否為0

檢查成功，點擊“下一步”進入向導界面三，退出操作，點擊“取消”。

皿