中級風險管理-中級銀行從業資格考試《風險管理》黑鉆押題1單選題（共84題，共84分）(1.)商業銀行負責操作風險管理的部門、()的部門應定期提交全行的操作風險管理與控（江南博哥）制情況報告。A.承擔主要操作風險B.承擔次要操作風險C.控制主要操作風險D.控制次要操作風險正確答案：A參考解析：商業銀行負責操作風險管理的部門、承擔主要操作風險的部門應定期提交全行的操作風險管理與控制情況報告。(2.)下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司治理結構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是()。A.風險是未來結果的不確定性B.風險是未來的期望收益C.風險是未來的盈利D.風險是損失的可能性正確答案：A參考解析：在商業銀行現代管理中，風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。(3.)某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可以（）。A.賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣B.買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣C.買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣D.賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣正確答案：A參考解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止美元下跌帶來損失，可以賣出一部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，從而降低風險。(4.)某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預期收益率為8％，權重為0．3，證券乙的預期收益率為6％，權重為0．7，則該投資組合的收益率為()。A.6.6％B.2.4％C.3.2％D.4.2％正確答案：A參考解析：(5.)商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少()向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.每年一次B.每年兩次C.每年四次D.每年五次正確答案：A參考解析：商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。(6.)國別風險預警和應急處置不包括()。A.建立國別風險預警機構B.完善風險信息監控C.加強風險控制D.健全預警信息傳遞機制正確答案：C參考解析：國別風險預警和應急處置包括：（1）建立國別風險預警機構；（2）完善風險信息監控；（3）健全預警信息傳遞機制；（4）準確把握預警等級；（5）加強風險預測（6）應急處置方案。(7.)借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形是指（）。A.貨幣貶值B.銀行業危機C.轉移事件D.政治動蕩正確答案：C參考解析：轉移事件：指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形。貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據年代背景和一國監管需要確定。銀行業危機：指某一經濟體銀行體系的崩潰，尤其易發生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務人所在國發生政治沖突、非正常政權更替、戰爭等情形。(8.)為有效規避和緩釋業務所涉國別風險，下列說法錯誤的是()。A.嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業務B.增加風險較高的第三國母公司或銀行的擔保或承兌C.“了解你的客戶”及所在國家（地區）風險D.對貸款采取結構性的安排正確答案：B參考解析：為有效規避和緩釋業務所涉國別風險，應做到：（1）“了解你的客戶”及所在國家（地區）風險。（2）嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業務。（3）通過投保國別風險保險來轉移風險。（4）增加風險較低的第三國母公司或銀行的擔保或承兌。（5）對貸款采取結構性的安排。（6）以銀團貸款方式分散風險。（7）吸引世界銀行、亞洲開發銀行等有政治影響力的多邊金融機構參與項目。（8）合同中增加保護條款，一旦觸發，未提款的合約不再提款，已提款的合約需提前還款。（9）項目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發放、收回約定幣種。（10）建立國別風險黑名單，對黑名單國家實行禁入或經批準才可準入。(9.)下列關于現金流分析和期限錯配分析的說法，錯誤的是()。A.現金流分析所關注的現金流可以分為存量業務的合同現金流和新業務現金流B.存量業務的合同現金流分析和期限錯配分析是不一致的C.完整的現金流分析包含新業務的現金流預測D.存量業務的合同現金流分析，能夠從期限錯配的角度反映銀行所面臨的流動性風險正確答案：B參考解析：現金流分析與期限錯配分析：在實踐中，現金流分析與期限錯配分析具有模糊的邊界。（1）現金流分析所關注的現金流可以分為存量業務的合同現金流和新業務現金流。存量業務的合同現金流分析和期限錯配分析是一致的。（2）完整的現金流分析包含新業務的現金流預測。存量業務的合同現金流分析，也就是期限錯配分析，能夠從期限錯配的角度反映銀行所面臨的流動性風險，但只有包含了新業務的現金流，我們才能獲得預期的現金流，以及現金頭寸的變動。(10.)商業銀行的()來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化。A.流動性風險B.法律風險C.戰略風險D.操作風險正確答案：C參考解析：商業銀行的戰略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化，主要體現在四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現目標所需要的資源匱乏；④以及整個戰略實施過程的質量難以保證。(11.)一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發生，貸款按月根據美國聯邦債券利率浮動，存款按月根據LIBOR浮動，當聯邦債券利率和LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現出()。A.基準風險B.期權性風險C.重新定價風險D.收益率曲線風險正確答案：A參考解析：基準風險也稱利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險。在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。(12.)商業銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0．8％，第2年的違約率是1．4％，第3年的違約率是2．1％。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為()。A.95.757％B.96.026％C.98.562％D.92.547％正確答案：A參考解析：根據死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：（1-0．8％）×（1-1．4％）×（1-2．1％）=95．757％。(13.)下列關于信貸審批的說法，不正確的是（）。A.原有貸款的展期無須再次經過審批程序B.信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和發放C.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險D.在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量正確答案：A參考解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①審貸分離原則，信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發放；②統一考慮原則，在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量，包括貸款、回購協議、逆回購協議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經過正常的審批程序。(14.)假設某獲得3年期項目貸款的企業的信用評級為BBB，其在第一年、第二年和第三年的邊際死亡率分別為6％、5％和4％，則該企業3年后能夠如約償還該貸款的概率為()。A.82.4%B.70%C.85.7%D.86.5%正確答案：C參考解析：根據死亡率模型：該企業3年后能夠如約償還該貸款的概率為：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。(15.)下列各項不屬于債項特定風險因素的是()。A.抵押B.質押C.優先性D.產品類別正確答案：B參考解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。債項特定風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等。(16.)在2008年國際金融危機爆發之前，（）被大多數銀行決策者認為不可能，因而相關的壓力測試結果沒有引起足夠的重視和實質使用。A.獨立的壓力情景B.復雜的壓力情景C.簡單的壓力情景D.極端的壓力情景正確答案：D參考解析：在2008年國際金融危機爆發之前，極端的壓力情景被大多數銀行決策者認為不可能，因而相關的壓力測試結果沒有引起足夠的重視和實質使用。(17.)下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是()。A.利率風險B.操作風險C.匯率風險D.商品風險正確答案：B參考解析：風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不能采用風險對沖策略進行管理。(18.)相對而言，下列受房地產行業價格波動影響小的行業是()。A.水泥業B.鋼鐵業C.汽車業D.建筑業正確答案：C參考解析：行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失，包括上下游行業風險和關聯性行業風險。ABD三項均為房地產行業的上游或下游行業，受房地產行業價格波動影響相對較大。(19.)下列關于CreditMetrics模型的說法，不正確的是()。A.CreditMetrics模型解決了計算非交易性資產組合VaR的難題B.CreditMetrics模型是目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型之一C.CreditMetrics模型的目的是計算單一資產在持有期限內可能發生的最大損失D.CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型正確答案：C參考解析：C項錯誤，CreditMetrics模型的目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。通常，非交易性資產組合（如貸款以及一些私募債券）的價格不能夠像交易性資產組合（如股票）的價格一樣容易獲得，因此，非交易性資產組合的價格波動率（標準差）也同樣難以獲得。CreditMetrics模型的創新之處正是在于解決了計算非交易性資產組合VaR這一難題。(20.)商業銀行()的做法簡單地說就是不做業務、不承擔風險。A.風險轉移B.風險規避C.風險補償D.風險對沖正確答案：B參考解析：不做業務，不承擔風險是一種消極的管理風險的辦法。風險轉移、補償和風險對沖都是銀行采取措施主動去管理將要面臨的風險的手段，只有規避是被動消極的逃避風險。(21.)權威信用評級機構將一家受金融危機影響的AAA級企業改評為AA級，則表明與該企業發生業務往來的商業銀行所面臨的()增加。A.聲譽風險B.操作風險C.信用風險D.法律風險正確答案：C參考解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。該企業的評級下降會使與該企業發生業務往來的商業銀行所面臨的信用風險增加。(22.)某商業銀行信用卡業務(無擔保循環的)個人類表內透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設對應的表內風險權重是75％，表外風險轉換系數是20％。則該商業銀行計量的信用卡風險加權資產量最可能的是()億元。A.40B.90C.30D.67.5正確答案：D參考解析：權重法下信用風險加權資產為銀行賬戶表內資產信用風險加權資產與表外項目信用風險加權資產之和。在計量各類表內資產的風險加權資產時，應該首先從資產賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險權重。在計量各類表外項目的風險加權資產的時候，應該將表外項目名義金額乘以信用轉換系數得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加權資產。因此該商業銀行計量的信用卡風險加權資產量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5（億元）。(23.)目前，我國商業銀行的資本充足率是以()為基礎計算的。A.會計資本B.經濟資本C.賬面資本D.監管資本正確答案：D參考解析：以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管部門限制銀行過度承擔風險、保證金融市場穩定運行的重要工具，是指商業銀行持有的符合規定的資本（監管資本）與風險加權資產之間的比率。(24.)商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估()，即進行資本評估。A.資本充足水平B.資產充足水平C.盈利水平D.風險管理水平正確答案：A參考解析：根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險狀況、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。(25.)對商業銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。A.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產品B.聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為C.聲譽風險管理應重在對銀行內部控制制度建設D.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體正確答案：B參考解析：2009年8月，中國銀監會正式發布《商業銀行聲譽風險管理指引》，要求商業銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業銀行的各種行為、經營活動和業務領域，督促商業銀行規范聲譽風險管理，引導商業銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監管，保護廣大存款人和消費者的利益。(26.)在選擇數據中心的地理位置時，不屬于環境威脅的是()。A.是否接近自然災害多發區B.是否接近危險或有害設施C.是否接近繁忙或主要公路D.是否接近繁華的商務中心區正確答案：D參考解析：在選擇數據中心的地理位置時，應充分考慮環境威脅（如是否接近自然災害多發區、危險或有害設施、繁忙或主要公路），采取物理控制措施，監控對信息處理設備運行構成威脅的環境狀況，并防止因意外斷電或供電干擾影響數據中心的正常運行。(27.)下列關于風險監管的內容的表述，不正確的是()。A.單一分支機構的風險水平屬于銀行機構自身風險狀況B.監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業銀行人事政策和管理程序進行評估C.監管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況D.監管部門通過現場檢查和非現場監測等手段，對銀行機構所面臨的風險狀況進行全面評估和監控正確答案：B參考解析：B項，監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管分為兩大方面：①對高級管理人員實施任職資格審核：②對商業銀行人事政策和管理程序的評價。(28.)假設某商業銀行存在負債敏感性缺口，則市場利率上升會導致銀行的凈利息收入()。A.上升B.下降C.不變D.無法判斷正確答案：B參考解析：當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。(29.)下列不屬于造成商業銀行操作風險的外部事件的是()。A.外部欺詐B.自然災害C.行業競爭激烈D.交通事故正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(30.)商業銀行所面臨的結算風險屬于()類別。A.市場風險B.流動性風險C.操作風險D.信用風險正確答案：D參考解析：信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。(31.)股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成的風險是()風險。A.聲譽B.操作C.信用D.流動性正確答案：D參考解析：股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業銀行的流動性狀況造成影響。(32.)良好的風險報告路徑應采取()。A.直線傳送B.橫向傳送C.縱向報送D.縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構正確答案：D參考解析：良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告．以增強決策管理層對操作層的管理和監督。(33.)風險水平類指標不包括()。A.預期損失率B.核心負債比例C.不良貸款遷徙率D.不良貸款撥備覆蓋率正確答案：C參考解析：風險水平類指標包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標。選項B屬于流動性風險指標；選項A、D屬于信用風險指標；選項C屬于風險遷徙類指標。(34.)根據《商業銀行公司治理指引》規定，商業銀行風險管理部門的主要職責不包括()。A.根據有關的風險信息，作出經營戰略方面的決策B.對各項業務及各類風險進行持續、統一的監測、分析與報告C.持續監控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告D.評估業務和產品創新、進入新市場以及市場環境發生顯著變化時，給商業銀行帶來的風險正確答案：A參考解析：選項A，商業銀行董事會作為決策機構負責制定商業銀行經營戰略。《商業銀行公司治理指引》規定，商業銀行風險管理部門應當承擔但不限于以下職責：對各項業務及各類風險進行持續、統一的監測、分析與報告；持續監控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告；了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商業銀行風險狀況的影響和傳導，定期進行壓力測試，并制定應急預案；評估業務和產品創新、進入新市場以及市場環境發生顯著變化時，給商業銀行帶來的風險。(35.)假設投資者有兩種金融產品可供選擇，一是國債，年收益率為5．5％；二是銀行理財產品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應的概率分別為0．2、0．6、0．2，則下列投資方案中效益最高的是()。A.40％投資國債、60％投資銀行理財產品B.100％投資國債C.100％投資銀行理財產品D.60％投資國債、40％投資銀行理財產品正確答案：C參考解析：銀行理財產品預期收益率：E（R）=p1r1+p2r2+p3r3=0．2×8％+0．6×6％+0．2×5％=6．2％。根據資產組合的收益率公式Rp=W1R1+W2R2，選項A，收益率為5．92％；選項B，收益率為5．5％；選項C，收益率為6．2％；選項D，收益率為5．78％。(36.)()負責建設銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監測并控制風險的程序和措施。A.股東大會B.監事會C.董事會D.高級管理層正確答案：D參考解析：選項D，高管層負責組織實施經銀行董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策，負責建設銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監測、控制或緩釋銀行的風險，向董事會就銀行風險管理和風險承擔水平進行報告并接受監督。(37.)目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行采取()計量信用風險。A.基于內部評級體系的方法B.風險價值（VaR）方法C.歷史模擬法D.基于外部評級體系的方法正確答案：A參考解析：目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行使用基于內部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據此計算信用風險監管資本，有力地推動了商業銀行信用風險內部評級體系和計量技術的發展。(38.)商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人，應是多方面開展，這里基于()的風險管理策略。A.風險對沖B.風險轉移C.風險分散D.風險補償正確答案：C參考解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可通過信貸資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。(39.)下列風險管理領域相關制度指引中，()不屬于信用風險管理領域相關制度指引。A.《貸款通則》B.《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》C.《商業銀行聲譽風險管理指引》D.《項目融資業務指引》正確答案：C參考解析：C項，《商業銀行聲譽風險管理指引》屬于其他風險管理領域相關制度指引。(40.)下列選項中，不屬于國別風險的評估指標的是()。A.等級指標B.數量指標C.規模指標D.比例指標正確答案：C參考解析：國別風險的評估指標主要包括三種：數量指標、比例指標和等級指標。這三項指標是對國別風險關鍵因素的不同方面進行衡量。(41.)風險管理部門在()的領導下，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。A.監事會B.高管層C.經營部門D.董事會正確答案：B參考解析：風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。(42.)商品風險是指商業銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價格發生不利變動而給商業銀行造成經濟損失的風險。這里的商品不包括()。A.小麥B.石油C.棉花D.黃金正確答案：D參考解析：商品風險定義中的商品主要是指可以在場內自由交易的農產品、礦產品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價值波動是被納入匯率風險范疇的。(43.)下列關于壓力測試的作用說法正確的是()。A.評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規劃提供依據B.支持內部對風險偏好和改進措施的溝通交流，但不包括外部C.協助行業協會制定改進措施D.關注新產品或新業務帶來的確定損失正確答案：A參考解析：壓力測試的六項作用包括：第一，前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識別定位業務的脆弱環節，改進對風險狀況的理解，監測風險的變動。第二，對基于歷史數據的統計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估。第三，關注新產品或新業務帶來的潛在風險。第四，評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規劃提供依據。第五，支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流。第六，協助銀行制定改進措施。(44.)國別風險不同于商業銀行所面臨的一般風險。據此，下列表述錯誤的是()。A.國別風險產生或存在于跨國的經濟、金融和貿易活動中B.國別風險不可以轉移C.國別風險是和國家主權密切相關的風險D.國別風險是國別限額設定的重要依據，國別風險越高，限額越低正確答案：B參考解析：B項，商業銀行可以通過投保國別風險保險來轉移風險。投保人通過支付一定的保費將所承擔的國別風險轉移給承保人。承保機構有由各國政府開辦或代表政府的出口信用機構以及國際多邊擔保機構、其他商業性保險公司。(45.)監管部門是市場約束的核心，其作用不包括()。A.制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B.引導其他市場參與者改進做法，強化監督C.實施懲戒，即建立有效的監督檢查，確保政策執行和有效信息披露D.建立風險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發揮作用正確答案：D參考解析：監管部門是市場約束的核心，其作用在于：一是制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；二是實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露；三是引導其他市場參與者改進做法，強化監督；四是建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。選項D應為建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。(46.)操作風險指新產品／業務因不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件可能造成損失的風險，包括()。A.法律風險B.聲譽風險C.信用風險D.戰略風險正確答案：A參考解析：操作風險：指新產品／業務因不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件可能造成損失的風險，包括法律風險。(47.)假設某商業銀行總資產為1000億元，資產加權平均久期為6年，總負債900億元，負債加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為()。A.1.5B.-1.5C.1D.-1正確答案：A參考解析：根據公式可得，久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期=6-（900／1000）×5=1．5。(48.)資產收益率的不確定性就是風險的集中體現，而風險的大小可以由()的偏離程度來反映。A.預期收益率與歷史收益率B.未來收益率與預期收益率C.歷史收益率與到期收益率D.到期收益率與預期收益率正確答案：B參考解析：資產收益率的不確定性就是風險的集中體現，而風險的大小可以由未來收益率與預期收益率的偏離程度來反映。(49.)正態隨機變量X落在距均值2倍標準差范圍內的概率分布為()。A.P（μ-σ<x<μ+σ）≈68%B.P（μ-2σ<x<μ+2σ）≈85%C.P（μ-2σ<x<μ+2σ）≈95%D.P（μ-2.5σ<x<μ+2.5σ）≈99%正確答案：C參考解析：正態隨機變量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標準差范圍內的概率分布為：P（μ-σ<x<μ+σ）≈68%P（μ-2σ<x<μ+2σ）≈95%P（μ-2.5σ<x<μ+2.5σ）≈99%(50.)商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素是()。A.持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）B.持有資本的數量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分子）C.持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預期風險水平（資本充足率計算公式的分母）D.預期風險水平（資本充足率計算公式的分子），持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分母）正確答案：A參考解析：商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素:持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）。(51.)新產品／業務風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品()的過程。A.風險事件B.風險結果C.風險類型D.風險等級正確答案：D參考解析：新產品（業務）風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程。(52.)可以觸發對壓力測試情景進行不定期重檢和調整的情況不包括()。A.銀行規模擴大或股東大會提出新的要求時B.經濟環境或市場發生重大變化，或出現新的突發事件時C.資產組合有新增產品類別或產品類別的比例發生重大變化時D.銀行的風險偏好發生改變，導致銀行對不同壓力程度的測試情景的容忍程度變化時正確答案：A參考解析：以下三種情況可以觸發不定期重檢和調整：一是經濟環境或市場發生重大變化，或出現新的突發事件時；二是資產組合有新增產品類別或產品類別的比例發生重大變化時；三是銀行的風險偏好發生改變，導致銀行對不同壓力程度的測試情景的容忍程度變化時。(53.)()代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協議和各國監管機構的要求，已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。A.資產風險管理B.負債風險管理C.資產負債風險管理D.全面風險管理正確答案：D參考解析：全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾協議和各國監管機構的監管要求，已成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。(54.)下列選項中，不屬于風險處置糾正內容的是()。A.風險救助B.風險防范C.市場退出D.風險糾正正確答案：B參考解析：風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：（1）風險糾正；（2）風險救助；（3）市場退出。(55.)下列關于CreditRisk+模型的說法，正確的是()。A.假定每筆貸款不違約狀態B.組合的損失分布不受宏觀經濟影響C.認為同種類型的貸款同時違約的概率是很大的D.根據火災險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析正確答案：D參考解析：CreditRisk+模型是根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數的增加而更加接近于正態分布。在計算過程中，模型假設每一組的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經濟狀況等因素影響而發生變化，在這種情況下。貸款組合的損失分布會出現更加嚴重的肥尾現象。(56.)營銷專家告誡說，“不要把所有的雞蛋放進一個籃子”，否則一旦市場突然發生變化，企業就可能因產品的崩潰而元氣大傷。“不要把所有的雞蛋放在一個籃子里”是經濟學上著名的投資理論。這一投資格言說明的風險管理策略是()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險補償正確答案：A參考解析：“不要把所有的雞蛋放在一個籃子里”指不要把所有的資本都投入到一件事情上，應該做多手準備。這樣萬一這個籃子打破了，也會有別的籃子的雞蛋剩下。這一投資格言說明的風險管理策略是風險分散．風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。(57.)結算風險屬于（）類別。A.市場風險B.流動性風險C.操作風險D.信用風險正確答案：D參考解析：作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。(58.)偽造、變造多戶頭支票屬于()。A.內部欺詐B.人員因素C.外部欺詐D.系統缺陷正確答案：C參考解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。(59.)下列屬于戰略風險識別中觀管理層面內容的是()。A.是否忽視對個人理財人員的職業技能和道德操守培訓B.嚴格遵循商業銀行的整體戰略規劃C.建立企業級風險管理信息系統的決策是否恰當D.進入或退出市場的決策是否恰當正確答案：B參考解析：通常，戰略風險識別可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面進行識別。其中，在中觀管理層面，業務領域負責人應當嚴格遵循商業銀行的整體戰略規劃，最大限度地避免投資策略、業務拓展等涉及短期利益的經營／管理活動存在的戰略風險。例如，違背董事會和最高管理層的風險偏好原則，傾向于選擇高風險、高收益的業務，甚至是投資組合中存在高風險、低收益的金融產品。C、D兩項屬于宏觀戰略層面的風險識別；A項屬于微觀執行層面的戰略風險識別。(60.)借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業銀行不得不在資金成本和()之間做出艱難選擇。A.流動性風險B.可獲得性C.不可獲得性D.最終收益正確答案：B參考解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，因為商業銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。(61.)下列各項不屬于商業銀行業務外包的是()。A.程序外包B.技術外包C.后勤性事務外包D.資金交易業務外包正確答案：D參考解析：商業銀行可以將某些業務外包給具有較高技能和規模的其他機構來管理，用以轉移操作風險。商業銀行業務外包種類包括：①技術外包；②程序外包；③業務營銷外包；④專業性服務外包；⑤后勤性事務外包。賬務系統、資金交易等關鍵過程和核心業務不應外包出去。(62.)商業銀行在使用內部評級法初級法計量信用風險資本時，()不屬于合格信用風險緩釋工具。A.銀行存單B.上市公司發行的企業債券C.商業銀行承兌的匯票D.中國人民銀行發行的票據正確答案：B參考解析：信用風險緩釋是指銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本時，運用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。選項A、C、D都屬于內部評級法初級法下的合格的抵（質）押品中的金融質押品。(63.)()是銀行監管的首要環節。A.資本監管B.市場準入C.監督檢查D.風險評級正確答案：B參考解析：市場準入是銀行監管的首要環節。(64.)某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業銀行的這種操作屬于()。A.貸款轉讓B.貸款審批C.貸款重組D.資產證券化正確答案：C參考解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。(65.)按照我國銀行的監管要求,銀行機構的市場準入包括三個方面,即機構準入、業務準入和()。A.高級管理人員準入B.注冊準入C.產品準入D.區域準入正確答案：A參考解析：市場準入是銀行監管的首要環節，市場準入包括三個方面:（1）機構準入：是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；（2）業務準入：指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新業務；（3）高級管理人員準入：指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。(66.)外部人員的故意欺詐屬于()風險。A.系統缺陷B.不完善或有問題的內部程序C.人員因素D.外部事件正確答案：D參考解析：商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(67.)商業銀行()承擔本行資本管理的首要責任。A.高級管理層B.監事會C.股東大會D.董事會正確答案：D參考解析：商業銀行董事會承擔本行資本管理的首要責任；商業銀行高級管理層根據業務戰略和風險偏好負責組織實施資本管理工作，確保資本與業務發展、風險水平相適應，落實各項監控措施。商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價．并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。(68.)戰略規劃應當從()層面開始。A.宏觀戰略B.中觀管理C.微觀執行D.三個層面同步進行正確答案：A參考解析：戰略規劃應當始于宏觀戰略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執行層面。(69.)商業銀行系統缺陷包括信息科技系統和()。A.業務流程無效B.員工的必要知識不足C.一般配套設備不完善D.外部欺詐正確答案：C參考解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統缺陷包括信息科技系統和一般配套設備不完善。(70.)()一直是商業銀行管理操作風險的重要工具，可作為操作風險緩釋的有效手段。國內商業銀行在利用其進行操作風險緩釋方面還處于探索階段。A.業務連續性管理計劃B.商業保險C.業務外包D.獨立營業方案正確答案：B參考解析：購買商業保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業銀行管理操作風險的重要工具。在商業銀行投保前，不論是商業銀行還是保險機構都要充分評估商業銀行操作風險的狀況、風險管理能力及財務承受能力，最終確定商業銀行自擔風險還是保險機構承保。(71.)()是按監管當局的要求計算的資本，商業銀行應滿足監管的最低要求。A.監管資本B.經濟資本C.會計資本D.賬面資本正確答案：A參考解析：監管資本是按監管當局的要求計算的資本，商業銀行應滿足監管的最低要求。(72.)按推算資產組合收益的概率分布模型不同，風險價值模型技術主要有三種，不包括()。A.方差—協方差法B.歷史模擬法C.蒙特卡洛模擬法D.收益率曲線法正確答案：D參考解析：與傳統風險計量的手段不同，VaR模型完全是基于統計分析基礎上的風險計量技術。按推算資產組合收益的概率分布模型不同，主要有：方差—協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。(73.)下列選項中，不屬于戰略風險識別宏觀戰略層面內容的是()。A.違背董事會和最高管理層的風險偏好原則，傾向于選擇高風險、高收益的業務B.接受或拒絕戰略合作伙伴C.建立企業級風險管理信息系統的決策是否恰當D.進入或退出市場的決策是否恰當正確答案：A參考解析：通常，戰略風險識別可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面三個層面入手。其中，在宏觀戰略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業銀行長期戰略決策中可能潛藏的戰略風險。例如，進入或退出市場、提供新產品／服務、接受或拒絕戰略合作伙伴、建立企業級風險管理信息系統等重要決策，應當保持長期內在一致性，并有助于支持短期目標的實現。選項A屬于戰略風險識別的中觀管理層面的內容。(74.)商業銀行可采用映射外部數據的技術估計平均違約概率。關于該項技術，下列說法正確的是()。A.銀行可將外部評級映射到內部信用評級機構或類似機構的評級，將內部評級的違約概率作為外部評級的違約概率B.評級映射應建立在內部評級標準與外部機構評級標準可比的基礎上C.評級映射時，對同樣的債務人內部評級和外部評級不可相互比較D.銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，并反映債項的特征正確答案：B參考解析：A項，銀行可將內部評級映射到外部信用評級機構或類似機構的評級，將外部評級的違約概率作為內部評級的違約概率：C項，評級映射時，對同樣的債務人內部評級和外部評級可相互比較：D項，銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，而不反映債項的特征。(75.)核心負債比例中核心負債的定義為()。A.活期存款的穩定部分以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發行債券B.活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發行債券C.活期存款的穩定部分以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發行債券D.活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發行債券正確答案：A參考解析：核心負債比例是指中長期較為穩定的負債占總負債的比例。其中核心負債包括距離到期日三個月以上（含三個月）的定期存款和發行債券，以及活期存款中的穩定部分。(76.)除了每日客戶存取款、貸款發放／歸還、資金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外，()的調整也會導致其資產負債期限結構發生變化。A.存款準備金率B.國債收益率C.票據貼現率D.存貸款基準利率正確答案：D參考解析：因各種內外部因素的影響和作用，商業銀行的資產負債期限結構時刻都在發生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發放／歸還、資金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發生變化。(77.)下列選項中，不屬于戰略風險管理基本假設的是()。A.如果采取適當的措施，風險可以完全避免B.準確預測未來風險事件的可能性是存在的C.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會正確答案：A參考解析：商業銀行致力于戰略風險管理的前提，是理解并接受戰略風險管理的基本假設：（1）準確預測未來風險事件的可能性是存在的；（2）預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；（3）如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會。(78.)以下行業財務風險分析指標錯誤的是()。A.行業凈資產收益率＝（凈利潤/平均凈資產）×100%B.行業盈虧系數＝行業內虧損企業個數/行業內盈利企業個數＝行業內虧損企業虧損總額/（行業內虧損企業虧損總額+行業內盈利企業盈利總額）C.資本積累率＝（行業內企業年末所有者權益增長額總和/行業內年初企業所有者權益總和）×100%D.行業銷售利潤率＝（行業內企業銷售利潤總和/行業內企業銷售收入總和）×100%正確答案：B參考解析：B選項：行業盈虧系數＝行業內虧損企業個數/行業內全部企業個數＝行業內虧損企業虧損總額/（行業內虧損企業虧損總額+行業內盈利企業盈利總額）(79.)下列關于戰略風險管理的說法，正確的是()。A.利用經濟資本配置，可以有效控制每個業務領域所承受的風險規模B.在整個管理過程中，保持風險管理、戰略規劃相互促進、統一協調，在實現戰略發展目標的同時，將風險損失降到最低。C.商業銀行只需要對失敗的戰略規劃進行總結.吸取教訓D.戰略規劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且只需將預期風險損失包含在內。正確答案：A參考解析：戰略風險的一個重要工具是經濟資本配置，利用經濟資本配置，可以有效控制每個業務領域所承受的風險規模。B項，在整個管理過程中，保持風險管理、戰略規劃和實施方案相互促進、統一協調，在實現戰略發展目標的同時，將風險損失降到最低：C項，無論成功與否，商業銀行都應當對戰略規劃和實施方案的執行效果進行深入分析、客觀評估、認真總結并從中吸取教訓：D項，戰略規劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內。(80.)銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于()。A.財務報表審計B.合規管理與風險控制的分析和評價C.內部控制D.非現場檢查正確答案：B參考解析：通常情況下，銀行監管側重于合規管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。(81.)以下是我國某商業銀行資本和資產有關情況。根據上述資料，回答下列問題。該銀行的資本充足率為()。（單選題）A.4%B.5%C.7%D.7.8%正確答案：D參考解析：根據題意可得，總資本=150+20+30+50+30+30=310,310/4000=7．8%(82.)以下是我國某商業銀行資本和資產有關情況。根據上述資料，回答下列問題。《商業銀行杠桿率管理辦法》對杠桿率的監管要求是()。（單選題）A.并表杠桿率≥4%B.并表杠桿率<4%C.并表杠桿率≥3.5%D.未并表杠桿率≥3%正確答案：A參考解析：商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。(83.)某商業銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為2000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。商業銀行經內部評級系統測算該客戶的違約概率為0．2％，該債項違約損失率為45％，需配置的經濟資本為50萬元；經內部績效考核系統測算該筆貸款的資金成本為3％，包括經營成本、稅收成本在內的各種費用為1．5％，股東要求的資本回報率為16％。根據以上案例描述，回答下列問題。商業銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的()的成本。（單選題）A.監管資本B.注冊資本C.經濟資本D.會計資本正確答案：C參考解析：資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經濟資本的成本，在數值上等于經濟資本與股東最低資本回報率的乘積。(84.)某商業銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為2000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。商業銀行經內部評級系統測算該客戶的違約概率為0．2％，該債項違約損失率為45％，需配置的經濟資本為50萬元；經內部績效考核系統測算該筆貸款的資金成本為3％，包括經營成本、稅收成本在內的各種費用為1．5％，股東要求的資本回報率為16％。根據以上案例描述，回答下列問題。該筆貸款的定價為()。（單選題）A.4%B.5%C.6%D.7%正確答案：B參考解析：該筆貸款的成本合計為：資金成本：2000×3％=60（萬元）經營成本：2000×1．5％=30（萬元）風險成本：2000×0．2％×45％=1．8（萬元）資本成本：50×16％=8（萬元）貸款的成本合計：60+30+1．8+8=99．8萬元貸款最低定價:99．8/2000=4．99%,即貸款定價應至少保持在5％的利率水平。多選題（共24題，共24分）(85.)下列哪些事件屬于商業銀行操作風險中的“人員因素”類別?()A.首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構B.信貸審核人員協助隱瞞虛假信息并批準放貸C.理財業務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟D.部分員工因長期處于不良工作環境導致健康受損E.資金交易員未經授權進行交易并造成損失正確答案：B、C、D、E參考解析：操作風險的人員因素主要是指職員欺詐、失職違規、違反用工法律。B項屬于職員欺詐；CE兩項屬于失職違規；D項屬于違反用工法。(86.)商業銀行通常運用的風險管理策略有()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規避E.風險補償正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行通常運用的風險管理策略有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。(87.)全面風險管理框架應當包括的要素有()。A.有效的董事會和高級管理層監督B.適當的政策、程序和限額C.全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險D.良好的管理信息系統E.全面的內部控制正確答案：A、B、C、D、E參考解析：全面風險管理框架應當包括以下要素：有效的董事會和高級管理層監督；適當的政策、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險；良好的管理信息系統；全面的內部控制。(88.)商業銀行制定資本規劃，應當（）。A.綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求B.確保目標資本水平與業務發展戰略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環境相適應，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續性C.審慎估計資產質量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件D.優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量E.通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除了ABCDE五項外，商業銀行制定資本規劃的監管要求還有：①對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道；②商業銀行高級管理層應當充分理解壓力條件下商業銀行所面臨的風險及風險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業務持續運營的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應對措施的合理性。(89.)缺口分析的局限性包括()。A.未考慮當利率水平變化時，因各種金融產品基準利率的調整幅度不同而帶來的利率風險，即基準風險B.忽略了同一時間段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異C.未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險D.大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入的影響E.考慮了利率變動對銀行整體經濟價值的影響正確答案：A、B、D參考解析：C項，缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險（即重新定價風險），而未考慮當利率水平變化時，各種金融產品因基準利率的調整幅度不同產生的利率風險（即基準風險）；E項，缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行整體經濟價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響。因此，缺口分析只是一種相對初級并且粗略的利率風險計量方法。(90.)下列各項所述情形，債務人可被視為違約的有()。A.某借款企業申請破產，由此將延期償還欠款B.某借款企業已破產，由此將不歸還欠款C.某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品房屋無法變現E.銀行同意對某借款企業的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少正確答案：A、B、D、E參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，當下列一項或多項事件發生時，債務人即被視為違約：①債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，若債務人違反了規定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期；②銀行認定，除非采取變現抵（質）押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。ABDE四項均為銀行將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”的情況。(91.)貸款重組應當注意的事項包括（）。A.對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小C.進入重組流程的原因D.對抵押品、質押物或保證人不需要進行評估E.是否屬于可重組的對象或產品正確答案：A、B、C、E參考解析：貸款重組應當注意的事項包括：①是否屬于可重組的對象或產品，通常，商業銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規定；②為何進入重組流程，對此應該有專門的分析報告并陳述理由；③是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客戶必須進行細致科學的成本收益分析；④對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估。(92.)銀行必須對單一法人客戶進行擔保分析，這個所謂的“擔保”主要是為了（）。A.維護債權人和其他當事人的合法權益B.提高貸款償還的可能性C.降低商業銀行資金損失的風險D.提高銀行對法人客戶的指導能力E.為商業銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源正確答案：A、B、C、E參考解析：擔保是指為維護債權人和其他當事人的合法權益、提高貸款償還的可能性、降低商業銀行資金損失的風險，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產品提供的一種附加保障，為商業銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源。(93.)商業銀行的流動性風險管理應當重點關注資產負債的()匹配。A.分布結構B.利率結構C.幣種結構D.產品結構E.期限結構正確答案：A、C、E參考解析：商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險—收益平衡點，應該重點關注資產負債期限結構、幣種結構以及資產負債分布結構的匹配。(94.)下列屬于操作風險關鍵風險指標的是()。A.員工水平B.客戶滿意度C.地區數量D.交易量E.產品復雜程度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：關鍵風險指標包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度、自動化水平等。(95.)下列關于操作風險損失數據收集的說法正確的是()。A.損失數據收集是銀行對因操作風險引起的損失事件進行收集、報告并管理的相關工作B.損失收集工作要明確職責分工C.損失收集工作要明確損失的定義D.損失收集工作要保障損失數據統計工作的規范性E.損失收集工作要明確損失的統計標準正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險損失數據收集（LossDataCollection，LDC）指操作風險損失數據（包括損失事件信息和會計記錄中確認的財務影響）的搜集、匯總、監控、分析和報告工作。損失數據收集是銀行對因操作風險引起的損失事件進行收集、報告并管理的相關工作。損失收集工作要明確損失的定義、損失形態、統計標準、職責分工和報告路徑等內容，保障損失數據統計工作的規范性。(96.)下列屬于流動性風險示例性預警信號的有()。A.銀行收入增多B.資產質量惡化C.銀行評級下降D.股價大幅上漲E.無法獲得市場借款正確答案：B、C、E參考解析：一些示例性的預警信號：銀行收入下降、資產質量惡化、銀行評級下調、無保險的存款、批發融資或資產證券化的利差擴大、股價大幅下跌、資產規模急速擴張或收購規模急劇增大、無法獲得市場借款。(97.)以下關于操作風險資本計量方法的論述，正確的是()。A.基本指標法比較簡單，監管當局未對采用該方法的銀行提出具體標準B.新標準法由業務規模參數和內部損失乘數構成C.鼓勵采用基本指標法的銀行遵循2003年2月發布的指引《操作風險管理和監管的穩健做法》D.銀行實施標準法時，銀行的董事會和高級管理層適當積極參與操作風險管理框架的監督E.操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法，以及2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》提出的新標準法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：基本指標法實施基礎條件：基本指標法比較簡單，監管當局未對采用該方法的銀行提出具體標準，但是，鼓勵采用此法的銀行遵循2003年2月發布的指引《操作風險管理和監管的穩健做法》。標準法實施基礎條件：銀行實施標準法必須至少符合監管當局以下規定：銀行的董事會和高級管理層適當積極參與操作風險管理框架的監督；銀行的操作風險管理系統概念穩健，執行正確有效；有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用標準法。新標準法主要由兩個部分構成：一是業務規模參數（BIC）；二是內部損失乘數（ILM）。操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法，以及2017