財務管理的一般原則會計制度與賬目設置實行自收自支行政事業單位財務會計制度。設置現金日記賬、銀行日記賬、總分類賬和明細分類賬等主要賬冊以及必要輔助性賬簿（如捐贈實物賬），各辦事處也應設置相應各類賬冊。各種賬簿須根據審核無誤的原始憑證等登記入賬，登記要及時、內容完整、數字準確、摘要清楚，如需更正嚴格按會計人員工作規則進行。資金管理與報告各辦事處所募集基金由市基金會基金部統一管理，單獨設賬，分類核算。各辦事處每季度在次月10日前向市慈善基金會基金部上報會計決算情況報表，年末上報下年度預算。秘書處每半年將捐贈款（物）情況向會長及常務理事會報告，賬目由會計事務所審核并不定期向社會公布，接受社會監督。科目設置與報表編制基金部設置26個會計科目，其中資金來源類科目12個，資金運用類科目7個，資金結存類科目7個，統一使用不得隨意變動。根據設置科目歸集，每季編制資金活動情況表、支出明細表，年終編制歷年收支總表，上報有關單位。原始憑證保管財務各類原始憑證按日裝訂成冊，保管年限按會計檔案管理辦法文件的有關規定執行。人員編制和工資福利人員配備與工資基金基金會在編人員的配備，根據實際工作需要，報經有關部門批準后，統一制定標準，建立獨立工資基金手冊。待遇標準在編人員的獎金、福利待遇及勞動保護用品發放，按照自收自支事業單位有關標準執行，聘用人員的工資由聘用單位決定。因工作需要在法定節假日和業余時間加班，按《勞動法》規定標準發給加班工資。收入管理現金與支票處理收到捐助、義舉所得現金或者支票，必須開具行政事業單位統一收據，按基金管理辦法及時將支票、現金繳銀行入賬，現金一般情況不得過夜。捐贈實物管理倉庫建立捐贈實物收支賬冊，記錄品種、數量及金額。保管員收到捐贈實物后，開具實物收據給捐贈單位或個人，根據實物收據驗收后填寫入庫單并憑入庫單入賬，另一份入庫單交基金部財務。捐贈實物出庫，必須填制出庫單，由收具單位蓋章后銷賬，另一份出庫單繳基金部財務。倉庫每半年盤存一次，核對賬物是否相符，如發現盤盈、盤虧，查明原因，列出清單，經秘書長批準后方可調整賬面。支出管理開支科目列支基金會日常開支第一年無利息收入，由各資助單位提供資金開設開辦費科目列支，第二年開始按利息收入設會務經費支出科目列支。審批權限使用母金應由會長或委托人簽具意見后方可使用。日常會務經費開支在500元以上由秘書長審批，500元以下由常務副秘書長或委托人審批。日常辦公經費在預算之內可由辦公室掌握使用。各辦事處項目經費和日常工作經費開支在預算核定額度內由各辦事處主任審批。具體報銷規定購置辦公用品及低值易耗品向行政部門申請，由行政部門采購并建立實物賬，各部門領用時簽字。-工作人員到外地出差，必須經秘書長簽字方可報銷，報銷規定按國家機關、企事業單位工作人員差旅費開支的規定辦理，如有特殊情況由秘書長簽字給予一定補貼。-市內出差午餐補貼按規定標準列支。-召開會議及組織活動需預先編制預算，經秘書長審批，原則上按預算執行。-各辦事處日常工作經費開支由各辦事處根據本單位實際情況決定[1]()。基金母本利息的分配基金會日常開支費用在基金母本利息收入中開支，當年日常開支費用的節余部分可結轉下一年使用，按5:3:2的比例，形成擴充基金、福利基金、獎勵基金三項基金。票據管理支票管理基金部出納向各開戶銀行購置轉賬支票和現金支票需妥善保管，并作好輔助記錄，將購置支票的號碼登記在輔助賬本上以便備查。現金支票只限于基金部出納領用備用金及發放工資、獎金、勞務酬金、助困資金等使用，其他部門一律不得領用現金支票。各部門領用轉賬支票，需事前填寫支票領用單，寫明用途及單位，經批準后向基金部出納領用，一般限于3天內將支票存根聯向基金部出納注銷。其他補充要點預算管理基金會根據機構發展戰略，按照年度工作計劃和任務，本著資源統籌規劃、保障工作重點、收入支出協調的原則，堅持勤儉辦事的方針，編制年度財務預算。財務管理部門會同各管理部門編制預算初稿，經機構秘書處審核后形成年度財務總預算。各管理部門嚴格執行財務預算，如需調整需通過預算調整程序核準，預算執行情況納入業績考核。資產管理所有固定資產購置均需報經分管副理事長審核，1萬元以上的大型固定資產的購置，需報經理事長同意后，由主管財務的副理事長審批有關憑證。辦公用品、消耗性物品的購置，由辦公室負責統一安排辦理，秘書長審批。因工作需要購置、領用的大型、