2022年中級經濟師《中級金融》真題（11.13）1.【單選題】（）就是不論借貸期限的長短，僅按本金計算利息，上期本金產生的利息不計入下期本金計算利息。A.復利B.連續復利C.單利D.等額本（江南博哥）息正確答案：C參考解析：單利就是不論借貸期限的長短，僅按本金計算利息，上期本金產生的利息不計入下期本金計算利息。2.【單選題】長期債券的利率等于長期債券到期日之前各時間段內人們所預期的短期利率的平均值，該理論是（）。A.分割市場理論B.流動性溢價理論C.流動性偏好理論D.預期理論正確答案：D參考解析：A錯誤：分割市場理論將不同到期期限的債券市場看作完全獨立和分割開來的市場。B錯誤：流動性溢價理論認為，長期債券的利率應當等于兩項之和，第一項是長期債券到期之前預期短期利率的平均值，第二項是隨債券供求狀況變動而變動的流動性溢價。C錯誤：流動性偏好理論認為，貨幣供給外生變量，其變化由中央銀行直接控制。D正確：預期理論認為，長期債券的利率等于長期債券到期日之前各時間段內人們所預期的短期利率的平均值。

3.【單選題】官方通過立法明確規定本幣與某一關鍵貨幣保持固定匯率，同時對本幣發行做特殊限制，以確保履行法定義務的匯率制度是（）。A.貨幣局制B.水平區間內釘住匯率制C.爬行區間釘住匯率制D.爬行釘住匯率制正確答案：A參考解析：A正確：貨幣局制是指官方通過立法明確規定本幣與某一關鍵貨幣保持固定匯率，同時對本幣發行做特殊限制，以確保履行法定義務的匯率制度。B錯誤：水平區間內釘住匯率制類似于傳統的釘住匯率制，不同的是匯率波動幅度大于±1%。C錯誤：爬行區間釘住匯率制是水平區間內釘住匯率制與爬行釘住匯率制的結合，與爬行釘住匯率制不同的是匯率波動的幅度要大。D錯誤：爬行釘住匯率制指官方按照預先宣布的固定匯率，根據若干量化指標的變動，定期小幅度調整匯率。4.【單選題】以一定整數單位的外國貨幣為標準，折算為若干單位的本國貨幣，這種匯率標價法為（）。A.應收標價法B.直接標價法C.間接標價法D.本幣匯率正確答案：B參考解析：B正確：直接標價法又稱應付標價法，是以一定整數單位（1、100、10000等）的外國貨幣為標準，折算為若干單位的本國貨幣。ACD錯誤：間接標價法又稱應收標價法，是以一定整數單位（1、100、10000等）的本國貨幣為標準，折算為若干單位的外國貨幣，這種標價法是以外國貨幣表示本國貨幣的價格，因此可以稱為本幣匯率。5.【單選題】按照外匯交易的交割期限，匯率可以分為（）。A.基本匯率與套算匯率B.買入匯率與賣出匯率C.開盤匯率與收盤匯率D.即期匯率與遠期匯率正確答案：D參考解析：A錯誤：根據匯率的制定方法，匯率可以分為基本匯率與套算匯率。B錯誤：根據商業銀行對外匯的買賣，匯率可以分為買入匯率與賣出匯率。C錯誤：根據商業銀行報出匯率的時間，匯率可以分為開盤匯率與收盤匯率。D正確：根據外匯交易的交割期限，匯率可以分為即期匯率與遠期匯率。6.【單選題】投資人購買債券后，將債券持有到償還期所獲得的收益稱為（）。A.本期收益B.到期收益C.名義收益D.實際收益正確答案：B參考解析：到期收益是指將債券持有到償還期所獲得的收益。

7.【單選題】銀行承兌匯票的特點不包括（）。A.安全性高B.融資期限長C.流動性強D.靈活性強正確答案：B參考解析：銀行承兌匯票具有以下特點：①安全性；②流動性；③靈活性強。

8.【單選題】關于債券特征的說法，錯誤的是（）。A.在到期日之前，債券一般都可在流通市場上自由轉讓變現，具有較強的流動性B.債券的投資收入主要包括利息以及在二級市場上出售債券時獲得的買賣價差C.在融資企業破產時，優先股持有者享有優先于債券持有者對企業剩余資產的索取權D.債券有規定的償還期限，債務人必須按期向債權人支付利息和償還本金正確答案：C參考解析：債券具有以下四個特征：D正確：①償還性。債券有規定的償還期限，債務人必須按期向債權人支付利息和償還本金。A正確：②流動性。在到期日之前，債券一般都可在流通市場上自由轉讓變現，具有較強的流動性。一般來說，債券市場越發達，債券發行人的信用程度越高，債券期限越短時，債券的流動性就越強。B正確：③收益性。債券能夠為投資者帶來一定的收入，這種收入主要包括投資者獲得的利息以及在二級市場上出售債券時獲得的買賣價差。C錯誤：④優先受償性。在融資企業破產時，債券持有者享有優先于股票持有者對企業剩余資產的索取權。9.【單選題】關于金融基礎設施的說法，錯誤的是（）。A.金融產品的發行創設與流通轉讓離不開金融基礎設施的支持B.金融基礎設施能有效提高交易效率、降低參與成本C.金融基礎設施不包括為各類金融活動提供基礎性公共服務D.金融基礎設施是金融市場穩定高效運行的基礎性保障正確答案：C參考解析：C錯誤、D正確：金融市場基礎設施是指為各類金融活動提供基礎性公共服務的系統及制度安排，在金融市場運行中居于樞紐地位，是金融市場穩健高效運行的基礎性保障，是實施宏觀審慎管理和強化風險防控的重要抓手。A、B正確：金融產品的發行創設與流通轉讓離不開金融市場基礎設施的支持，金融市場基礎設施可為金融資產交易提供支付、結算、清算、存管以及記錄等服務，能有效提高交易效率、降低參與成本以及限制系統性風險。

10.【單選題】下列中央銀行中，實行全部資本為國家所有的資本結構的是（）。A.日本銀行B.歐洲中央銀行C.中國人民銀行D.美國聯邦儲備銀行正確答案：C參考解析：A錯誤：日本采用國家和民間股份混合所有的資本結構。B錯誤：歐洲中央銀行采用資本為多國共有的資本結構。C正確：目前大多數國家中央銀行的資本結構都是國有形式，如英國、法國、德國、加拿大、中國、印度、俄羅斯、印度尼西亞等。D錯誤：美國聯邦儲備銀行屬于全部資本非國家所有的資本結構。

11.【單選題】下列金融機構中，屬于契約型金融機構的是（）。A.財務公司B.信用合作社C.貨幣市場基金D.保險公司正確答案：D參考解析：契約型金融機構是以契約方式吸收持約人的資金，而后按契約規定承擔向持約人履行賠付或資金返還義務的金融機構。包括保險公司、養老基金。

12.【單選題】下列經營原則中，不屬于政策性金融機構的經營原則的是（）。A.安全性原則B.政策性原則C.效益性原則D.保本微利原則正確答案：C參考解析：政策性金融機構的經營原則有政策性原則、安全性原則和保本微利原則。13.【單選題】郵政儲蓄銀行、中國農業發展銀行、國家開發銀行分別屬于（）。A.商業銀行、政策性銀行、開發性金融機構B.契約型金融機構、政策性銀行、開發性金融機構C.政策性銀行、政策性銀行、政策性銀行D.存款類金融機構、商業銀行、開發性金融機構正確答案：A參考解析：中國郵政儲蓄銀行是在改革郵政儲蓄管理體制基礎上組建的商業銀行。傳統上我國政策性銀行有中國進出口銀行、中國農業發展銀行、國家開發銀行(已轉型為開發性金融機構)。

綜上，該題選A。14.【單選題】關于分支銀行制度特點的說法，正確的是（）。A.分支銀行制度易于內部管理B.分支銀行制度有利于防止銀行業的集中和壟斷C.分支銀行制度規模效益低D.分支銀行制度易于金融監管部門的監督和管理正確答案：D參考解析：分支銀行制度的優點主要有以下幾方面：C錯誤：①規模效益高。分支機構、營業網點的廣泛設置，有利于銀行吸收存款，擴大銀行資本總額與經營規模，易于實現規模效益。②競爭力強。廣泛的分支機構網絡便于現代化管理手段和設備的采用與推廣，可加速資金的調劑與周轉，分散風險，提高金融服務質量和銀行的競爭力。D正確：③易于監管。實行分支銀行制度的商業銀行規模較大，但總行的數量一般較少，有利于金融監管部門的監督與管理。其缺點主要有以下幾方面：B錯誤：①加速銀行業的壟斷與集中。由于擁有龐大的分支機構體系，規模和實力較大，容易形成對中小銀行的兼并、收購，會加速金融壟斷。A錯誤：②管理難度大。由于分支機構分布廣內部層級多，加大了銀行管理控制的難度，要求總行或總管理處具有有效的管理控制手段和先進的通信系統等，否則會使銀行經營效益下降。

15.【單選題】國家外匯管理局的基本職能不包括（）。A.負責國際收支的統計B.負責制定和實施人民幣匯率政策C.承擔外匯儲備經營管理的責任D.負責全國外匯市場的監督管理正確答案：B參考解析：中國人民銀行負責制定和實施人民幣匯率政策，推動人民幣跨境使用和國際使用，維護國際收支平衡，實施外匯管理，負責國際國內金融市場跟蹤監測和風險預警，監測和管理跨境資本流動，持有、管理和經營國家外匯儲備和黃金儲備。該題選B。16.【單選題】對客戶進行信用調查時，通常采用信用的“5C”標準，“5C”不包括（）。A.經營環境B.品格C.資本D.溝通正確答案：D參考解析：對客戶進行信用調查通常采用信用的“5C”標準、即品格（character）、償還能力（capacity）、資本（capital）、經營環境（condition）和擔保品（collateral）。該題選D。17.【單選題】商業銀行為了應對未來一定期限內的非預期損失而應該持有的資本，稱為（）。A.注冊資本B.經濟資本C.會計資本D.監管資本正確答案：B參考解析：經濟資本又稱為風險資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內的非預期損失而應該持有的資本。

18.【單選題】關于商業銀行表外業務和中間業務的說法，錯誤的是（）。A.表外業務和中間業務均不構成表內資產和負債B.中間業務在商業銀行營業收入中的占比持續下降C.相比于傳統業務而言，中間業務不承擔或不直接承擔市場風險D.表外業務可能影響商業銀行當期損益正確答案：B參考解析：AD正確：表外業務和中間業務兩者均不構成表內資產和負債，但中間業務主要是以客戶委托為前提、由商業銀行為客戶辦理支付和其他委托事項而收取手續費；表外業務則是可能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。B錯誤，C正確：相對傳統業務而言，中間業務具有以下特點：不運用或不直接運用銀行的自有資金；不承擔或不直接承擔市場風險；以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務；以收取服務費（手續費管理費等）、賺取差價的方式獲得收益；種類多、范圍廣，在商業銀行營業收入中所占的比重日益上升。19.【單選題】影響商業銀行存款經營的因素不包括（）。A.政府的監管措施B.支付機制的創新C.呆賬核銷政策D.存款創造的調控正確答案：C參考解析：影響商業銀行存款經營的因素包括支付機制的創新、存款創造的調控、政府的監管措施。

20.【單選題】契約型基金和公司型基金的說法，正確的是（）。A.契約型基金依據基金合同營運基金，公司型基金依據基金管理公司章程營運基金B.契約型基金監督約束機制較為完善，公司型基金設立上更為簡單易行C.契約型基金只能在交易所按市價買賣，公司型基金交易在投資者和管理者之間完成D.契約型基金具有法人資格，公司型基金不具有法人資格正確答案：A參考解析：A正確：契約型基金依據基金合同營運基金，公司型基金依據基金管理公司章程營運基金。B錯誤：公司型基金的優點是法律關系明確清晰，監督約束機制較為完善；但契約型基金在設立上更為簡單易行。C錯誤：封閉式基金份額固定，在完成募集后，基金份額在證券交易所上市交易。投資者買賣封閉式基金份額，只能委托證券公司在證券交易所按市價買賣，交易在投資者之間完成。開放式基金份額不固定，投資者可以按照基金管理人確定的時間和地點，向基金管理人或其銷售代理人提出申購、贖回申請，交易在投資者與基金管理人之間完成。D錯誤：公司型基金具有法人資格，契約型基金不具有法人資格。21.【單選題】根據《貨幣市場基金監督管理辦法》等規定，貨幣市場基金不可以投資的是（）。A.現金B.期限在1年以內（含1年）的同業存單C.可轉換債券D.剩余期限在397天以內（含397天）的債券正確答案：C參考解析：貨幣市場基金是指以現金、期限在1年以內（含1年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據，同業存單、剩余期限在397天以內（含397天）的債券非金融企業債務融資工具資產支持證券等貨幣市場短期有價證券為投資對象的基金。22.【單選題】按照有關規定，“管理人中管理人資產管理計劃”應當在其名稱中標明的是（）。A.JOJB.FOFC.GOGD.MOM正確答案：D參考解析：【試題已過期，為保證試題完整性予以保留，僅供參考】基金中基金資產管理計劃、管理人中管理人資產管理計劃應當按照規定分別在其名稱中標明“FOF”“MOM”或者其他能夠反映該資產管理計劃類別的字樣。員工持股計劃、以收購上市公司為目的設立的資產管理計劃等具有特定投資管理目標的資產管理計劃，應當按照規定在其名稱中標明反映該資產管理計劃投資管理目標的字樣。23.【單選題】關于我國金融債券的說法，錯誤的是（）。A.非銀行金融機構不得發行金融債券B.應有具有債券評級能力的信用評級機構進行信用評級C.金融債券的發行方式主要采用協議承銷、招標承銷等D.金融債券主要在全國銀行間債券市場發行正確答案：A參考解析：A錯誤：金融債券是指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發行的、按約定還本付息的有價證券。我國發行金融債券的機構包括政策性銀行、商業銀行、企業集團財務公司及其他金融機構。BCD正確：我國金融債券主要在全國銀行間債券市場公開發行或定向發行，主要采用協議承銷、招標承銷等方式，同時應由具有債券評級能力的信用評級機構進行信用評級。

24.【單選題】證券投資基金的特征不包括（）。A.利益共享，風險共擔B.獨立托管，保障本金C.組合投資，分散風險D.集合理財，專業管理正確答案：B參考解析：證券投資基金的特征：①集合理財，專業管理（降低成本）；②組合投資，分散風險（降低風險）；③利益共享，風險共擔；④嚴格監管，信息透明；⑤獨立托管，相互制衡。

25.【單選題】在證券經紀業務中，業務關系的建立表現為（）。A.投資者開立客戶交易結算資金第三方存管協議中的資金賬戶B.開戶和委托兩個環節C.投資者與證券公司簽署風險揭示書D.投資者與證券公司簽訂證券交易委托代理協議正確答案：B參考解析：B正確：在證券經紀業務中，業務關系的建立表現為開戶和委托兩個環節。26.【單選題】下列投資者中，不能被中國證監會視為合格投資者的是（）。A.某慈善基金B.依法設立并接受國務院金融監督管理機構監管的機構C.接受國務院金融監督管理機構監管的機構發行的資產管理產品D.具有1年投資經歷，家庭金融凈資產不低于300萬元的自然人正確答案：D參考解析：合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承受能力，投資于單只理財產品不低于一定金額且符合下列條件的自然人法人或者依法成立的其他組織：①具有2年以上投資經歷且滿足家庭金融凈資產不低于300萬元人民幣，或者家庭金融資產不低于500萬元人民幣，或者近3年本人年均收入不低于40萬元人民幣；②最近1年年末凈資產不低于1000萬元人民幣的法人或者依法成立的其他組織；③中國銀行保險監督管理委員會規定的其他情形。綜上，該題選D。27.【單選題】商業銀行證券法明確規定，向不特定對象發行證券票面總值超過人民幣5000萬則（）。A.需要強制組建承銷團B.發行人應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦機構C.證券公司可以自行選擇是否組建承銷團D.證券公司應按規定能夠注冊登記為保薦機構正確答案：C參考解析：現行《證券法》取消了舊版向不特定對象發行的證券票面總值超過人民幣五千萬元時需要強制組建承銷團的規定，證券公司可以自行選擇是否組建承銷團。

28.【單選題】關于不動產信托投資基金（REITs）的說法，錯誤的是（）。A.REITs自20世紀60年代在美國推出以來，在許多國家已成為專門投資不動產的成熟金融產品B.REITs作為低風險的金融工具，具有流動性高，收益穩定，安全性強等特點，有利于豐富資本市場投資品種，拓寬社會資本投資渠道C.REITs既可以封閉運行，也可以上市交易流通D.REITs是一種以發行收益憑證的方式匯集特定多數投資者的資金，由專門投資機構進行房地產投資經營管理，并將投資綜合收益按比例分配給投資者的一種信托基金正確答案：B參考解析：A正確：REITs自20世紀60年代在美國推出以來，已有40多個國家和地區發行了該類產品，其投資的領域由最初的房地產市場拓展到酒店商場、工業地產、基礎設施等，已成為專門投資不動產的成熟金融產品。B錯誤：REITs作為中等收益、中等風險的金融工具，具有流動性高、收益穩定、安全性強等特點，有利于豐富資本市場投資品種，拓寬社會資本投資渠道。C正確：REIT既可以封閉運行，也可以上市交易流通，類似于我國的開放式基金與封閉式基金。D正確：REITs是一種以發行收益憑證的方式匯集特定多數投資者的資金，由專門投資機構進行房地產投資經營管理，并將投資綜合收益按比例分配給投資者的一種信托基金。29.【單選題】RQFII指的是（）。A.債券通B.合格境內機構投資者C.合格境外機構投資者D.人民幣合格境外機構投資者正確答案：D參考解析：RQFII（qualifiedforeigninstitutionalinvestors）指的是人民幣合格境外機構投資者。

30.【單選題】信托關系的核心是（）。A.公共利益B.企業社會責任C.信托財產D.信托公司正確答案：C參考解析：信托財產是信托關系的核心。

31.【單選題】信托當事人不包括（）。A.委托人B.受益人C.托管人D.受托人正確答案：C參考解析：信托當事人是指與信托有直接利害關系或權利義務關系的人，包括委托人、受托人和受益人，他們是實施信托活動的主體。32.【單選題】最常見的信托設立方式是（）。A.電子郵件B.傳真電報C.信托合同D.聊天記錄正確答案：C參考解析：信托合同是最常見的信托設立方式。

33.【單選題】金融租賃公司的業務不包括（）。A.發行金融債券融資B.吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款C.同業拆借D.簽訂信托合同正確答案：D參考解析：金融租賃公司的業務許可不只局限于融資租賃，還可圍繞融資租賃開展相關業務。ABC正確：根據《金融租賃公司管理辦法》，我國金融租賃公司可申請經營融資租賃業務、轉讓和妥讓融資租賃資產、固定收益類證券投資業務、接受承租人的租賃保證金、吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款、同業拆借、向金融機構借款、境外借款、租賃物變賣及處理業務經濟咨詢等基本業務。此外，對于經營狀況良好、風險管控能力較強的金融租賃公司，經國務院銀行業監督管理機構批準，還可申請經營發行債券、在境內保稅地區設立項目公司開展融資租賃業務、資產證券化、為控股子公司和項目公司對外融資提供擔保等升級業務。金融租賃公司可以發行金融債券融資。34.【單選題】信托業務風險控制的核心在于建立符合公司戰略定位和發展方向的（）。A.風險管理概念B.風險管理方法和工具C.風險管理制度和流程D.全面風險管理體系正確答案：D參考解析：信托業務風險控制的核心在于建立符合公司戰略定位和發展方向的全面風險管理體系。35.【單選題】匯率風險可以細分為（）。A.法律風險、折算風險、經濟風險B.交易風險、折算風險、經濟風險C.交易風險、折算風險、投資風險D.法律風險、國別風險、經濟風險正確答案：B參考解析：匯率風險可以細分為交易風險、折算風險、經濟風險。36.【單選題】小李在期權市場買入執行價格低的一份看漲期權，又買入執行價格高的一份看漲期權，再賣出執行價格介于前兩者中間的兩份看漲期權，則小李構建的套利策略是（）套利。A.盒式價差B.蝶式價差C.鷹式價差D.水平價差正確答案：B參考解析：通過購買一個執行價格較低的看漲期權，購買一個執行價格較高的看漲期權，同時出售兩個執行價格介于中間的看漲期權，投資者就可以構造一個蝶式價差期權。37.【單選題】關于金融期權的價值結構的說法，錯誤的是（）。A.期權時間價值指的是期權費減去內在價值部分以后的余值B.期限越長的期權，期權的時間價值越大C.期權的內在價值指期權按執行價格立即行使時所具有的價值D.看跌期權的內在價值相當于標的資產現價與執行價格的差正確答案：D參考解析：A正確：時間價值指的是期權費減去內在價值部分以后的余值。B正確：期限越長的期權，基礎資產價格發生變化的可能性越大，因而期權的時間價值越大。C正確：內在價值指期權按執行價格立即行使時所具有的價值，一般大于零。D錯誤：對于看漲期權來說，內在價值相當于標的資產現價與執行價格的差；而對于看跌期權來說，內在價值相當于執行價格與標的資產現價的差。

38.【單選題】使用貨幣互換通常可以管理的風險類型是（）。A.信用風險B.利率風險C.匯率風險D.股價風險正確答案：C參考解析：貨幣互換是一種以約定的價格將一種貨幣定期兌換為另一種貨幣的協議。匯率風險是指有關主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時間內發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性?？梢酝ㄟ^做貨幣互換交易把不利于自己的貨幣轉換為對自己有利的貨幣，故，該題選C。39.【單選題】2004年9月，COSO委員會正式發布的文件是（）。A.《企業風險管理─戰略與績效的結合》B.《合規與銀行內部合規部門》C.《內部控制-整合框架》D.《企業風險管理-整合框架》正確答案：D參考解析：美國反虛假財務報告委員會下屬的發起人委員會（COSO）著力開發一個便于管理層評價和改進其所在企業的風險管理的框架，并于2004年正式發布了《企業風險管理——整合框架》文件，這標志著含有并拓展內部控制體系的全面風險管理模式的問世。

40.【單選題】存款保險制度屬于（）。A.風險補償策略B.風險分散策略C.風險轉移策略D.風險預防策略正確答案：A參考解析：A正確：風險補償是指商業銀行采取各種措施對風險可能造成的損失加以彌補。銀行常用的風險補償方法有：合同補償，即在訂立合同時將風險因素考慮在內，如將風險可能造成的損失計入價格之中；保險補償，即通過存款保險制度來減少銀行風險；法律補償，即利用法律手段對造成銀行風險損失的法律責任者提起訴訟，盡可能地挽回損失。

B錯誤：風險分散是指商業銀行通過實現資產結構多樣化，盡可能選擇多樣的、彼此不相關或負相關的資產進行搭配，以降低整個資產組合的風險程度。C錯誤：風險轉移是指商業銀行通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略選擇。D錯誤：風險預防是指商業銀行針對面臨的風險，事先設置多層預防措施，防患于未然。41.【單選題】根據凱恩斯的貨幣需求理論，投機性貨幣需求總量主要（）。A.與利率水平負相關B.與利率水平正相關C.與邊際消費傾向正相關D.與邊際消費傾向負相關

正確答案：A參考解析：根據凱恩斯的貨幣需求理論，投機性貨幣需求總量與利率水平負相關。42.【單選題】建設流通中的現金為400億元，存款為8000億元，超額存款準備金為160億元，法定存款準備金率為8%，那么貨幣乘數為（）。A.7.18B.7C.6D.6.18正確答案：B參考解析：現金漏損率=C/D=400÷8000×100%=5%超額存款準備金率=ER/D=160÷8000×100%=2%貨幣乘數=（1+c）/（c+r+e）=（1+5%）÷（5%+2%+8%）=7

43.【單選題】下列措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。A.減少稅收B.增加財政補貼C.增加財政轉移支付D.減少政府支出正確答案：D參考解析：D正確：緊縮的財政政策包括：①減少政府支出；②增加稅收；③減少政府轉移支付，減少社會福利開支。ABC錯誤，均屬于寬松的財政政策。

44.【單選題】通貨緊縮是一種宏觀經濟現象，可以治理通貨緊縮的措施有（）。A.減少社會福利開支B.提高再貸款、再貼現率C.中央銀行在公開市場正回購業務D.制定工資增長計劃正確答案：D參考解析：治理通貨緊縮的政策措施包括：（1）擴張性的財政政策，主要包括減稅和增加財政支出；（2）擴張性的貨幣政策，如擴大中央銀行基礎貨幣的投放、增加對中小金融機構的再貸款、加大公開市場操作的力度、適當下調利率和存款準備金率等。（3）加快產業結構的調整；D正確：（4）其他，如可以在通貨緊縮時期制訂工資增長計劃或限制價格下降。ABC錯誤，均屬于治理通貨膨脹的措施。

45.【單選題】假設某國流通中的現金為1000億元，活期存款準備金為20億元，定期存款準備金為50億元，超額存款準備金為30億元，那么該國的基礎貨幣為（）億元。A.1080B.1050C.100D.1100正確答案：D參考解析：基礎貨幣=流通中的現金+準備金;準備金=活期存款準備金+定期存款準備金+超額定期存款準備金;基礎貨幣=1000+20+50+30=110046.【單選題】弗里德曼的貨幣需求理論認為，貨幣需求的決定性因素（）。A.價格水平B.恒久性收入C.利率水平D.人們的主觀偏好正確答案：B參考解析：B正確：弗里德曼的貨幣需求理論認為貨幣需求函數是穩定的，這是因為：在貨幣需求中，利率的影響很小，因為利率變化后，各類資產的預期收益和機會成本發生相應的變動.相互之間有抵銷作用，或者說，貨幣需求函數中的恒久性收入是貨幣需求的決定性因素。

47.【單選題】貨幣均衡的基本原理中，IS曲線上的點表示（）。A.市場達到均衡的狀態B.勞動力市場達到均衡的狀態C.外匯市場達到均衡的狀態D.產品市場達到均衡的狀態正確答案：D參考解析：貨幣均衡的基本原理中，IS曲線上的點表示產品市場達到均衡的狀態。48.【單選題】宏觀審慎政策工具中，屬于結構維度的工具是（）。A.資產負債管理B.跨境資本流動管理C.特定機構附加監管規定D.金融市場交易行為工具正確答案：C參考解析：結構維度的工具主要包括：C正確：①特定機構附加監管規定；②金融基礎設施管理工具；③跨市場金融產品管理工具；④風險處置等阻斷風險傳染的管理工具。ABD錯誤：時間維度的工具主要包括：①資本管理工具；②流動性管理工具；③資產負債管理工具；④金融市場交易行為工具；⑤跨境資本流動管理工具。

49.【單選題】根據巴塞爾協議Ⅲ，商業銀行要設立“資本防護緩沖資金”，其總額不得低于銀行風險加權資產的（）。A.1.5%B.3.5%C.1%D.2.5%正確答案：D參考解析：根據巴塞爾協議Ⅲ商業銀行的一級資本充足率下限為6%，核心一級資本充足率下限為4.5%；系統重要性銀行的附加資本要求為1%；商業銀行要設立“資本防護緩沖資金”，總額不得低于銀行風險資產的2.5%【2024年修改為：設立儲備資本，要求為風險加權資產的2.5%】。50.【單選題】金融宏觀調控的操作目標是（）。A.再貼現率與法定存款準備金率B.利率與貨幣供應量C.短期利率與基礎貨幣D.穩定物價與充分就業正確答案：C參考解析：C正確：金融宏觀調控的操作目標包括：短期利率與基礎貨幣。51.【單選題】反映失業率與通貨膨脹率之間存在著一種此消彼長關系的是（）。A.AD-AS曲線B.IS-LM曲線C.BP曲線D.菲利普斯曲線正確答案：D參考解析：新西蘭著名經濟學家菲利普斯通過研究1861-1957年近百年英國的失業率與物價變動的關系，得出了結論：失業率與通貨膨脹率之間存在著一種此消彼長的關系，即菲利普斯曲線。52.【單選題】2016年8月，國際貨幣基金組織等聯合發布《有效宏觀審慎政策要素：國際經驗與教訓》報告，將宏觀審慎政策概括為（）。A.主要用于防范金融體系的整體風險，具有“宏觀、逆周期、防傳染”的基本屬性B.利用審慎工具來防范系統性危險，從而降低金融危機發生的頻率及其影響程度的政策C.利用審慎性工具防范系統性金融風險，從而避免實體經濟遭受沖擊的政策D.主要用于解決危機中“大而不能倒”、順周期性、監管不管不足和標準不高等問題正確答案：B參考解析：A錯誤：屬于宏觀審慎政策工具的含義。B正確：2016年8月，國際貨幣基金組織等聯合發布《有效宏觀審慎政策要素：國際經驗與教訓》報告，將宏觀審慎政策概括為利用審慎工具來防范系統性危險，從而降低金融危機發生的頻率及其影響程度的政策。

CD錯誤：屬于宏觀審慎政策的基本內涵與主要內容。53.【單選題】通常稱為銀行業風險監管“三駕馬車”的基本方法是指（）。A.市場準入、非現場監管和現場檢查B.中國人民銀行、中國銀保監會、中國證監會分工協作監管C.管法人、管高管和管內控D.罰機構、罰高管和移送司法機關追究刑事責任正確答案：A參考解析：銀行業監管的基本方法有三種，即市場準入、非現場監管和現場檢查，通常被稱為銀行業風險監管的“三駕馬車”。

54.【單選題】經濟學中的充分就業通常是將兩種情況排除在外，即（）。A.摩擦性失業和自愿失業B.靈活性就業和季節性就業C.臨時性就業和輔助性就業D.調查失業和登記失業正確答案：A參考解析：經濟學中的充分就業并不等于社會勞動力的100%就業通常是將兩種失業排除在外：一是摩擦性失業，即由短期內勞動力供求失調或季節性因素造成的失業；二是自愿失業，即工人不愿意接受現行的工資水平而造成的失業。55.【單選題】一國通貨膨脹率高而導致的國際收支不均衡稱為（）。A.收入性不均衡B.貨幣性不均衡C.結構性不均衡D.周期性不均衡正確答案：B參考解析：A錯誤：收入性不均衡是由一國的國民收入增長超過他國的國民收入增長，引起本國進口需求增長超過出口增長而導致的國際收支不均衡。B正確：貨幣性不均衡是由一國的貨幣供求失衡引起本國通貨膨脹率高于他國通貨膨脹率，進而刺激進口、限制出口而導致的國際收支不均衡。C錯誤：結構性不均衡是由一個國家的經濟結構及其決定性的進出口結構不能適應國際分工結構的變化所導致的國際收支不均衡。D錯誤：周期性不均衡是由一個國家的經濟周期性波動而導致的國際收支不均衡。56.【單選題】境外貨幣和境內貨幣嚴格分賬管理的離岸金融中心的代表是（）。A.倫敦B.中國香港C.巴拿馬D.紐約正確答案：D參考解析：紐約型離岸金融中心的特點是：①歐洲貨幣業務包括市場所在國貨幣的非居民之間的交易；D正確：②管理上對境外貨幣和境內貨幣嚴格分賬，其目的是防止離岸金融交易沖擊本國貨幣政策；③紐約型離岸金融中心不開設證券業務。57.【單選題】發行歐洲債券需要很高的資信等級，發行人進入市場的目的主要是（）。A.籌集短期周轉資金B.獲得高額收益C.籌集中長期資金D.規避稅收正確答案：C參考解析：發行歐洲債券需要很高的資信等級，發行人進入市場的目的是籌集中長期資金。58.【單選題】某年某國國民生產總值為20萬億元，當年貨物和出口總額為4萬億元，當年未清償外債余額為2萬億元，那么該國當年的債務率為（）。A.50%B.200%C.10%D.20%正確答案：A參考解析：債務率=當年未清償外債余額/當年貨物和服務出口總額×100%=2/4×100%=50%

59.【單選題】居民向國外非居民出口價值為100萬美元的貨物，賣方該筆交易的會計記賬應為（）。A.貸記——金融資產增加100萬美元，借記——貨物出口100萬美元B.貸記——貨物出口100萬美元，借記——貨幣100萬美元C.貸記——貨幣100萬美元，借記——貨物出口100萬美元D.貸記——貨物出口100萬美元，借記——金融資產減少100萬美元正確答案：B參考解析：居民向國外非居民出口價值為100萬美元的貨物：貨物減少，貸記——貨物出口100萬資產增加，借記——貨幣100萬美元60.【單選題】布雷頓森林體系實質上是（）。A.有管理的浮動匯率制B.自由浮動匯率制C.可調整的固定匯率制D.完全固定匯率制正確答案：C參考解析：布雷頓森林體系實行以美元為中心的、可調整的固定匯率制度。61.【多選題】匯率制度是國家貨幣當局對本國貨幣匯率確定與變動的基本模式所做的一系列安排，這些制度性安排包括（）。A.匯率標價方法B.匯率分類方法C.影響和干預匯率變動的機制和方式D.中心匯率水平E.匯率的波動幅度正確答案：C,D,E參考解析：匯率制度是指國家貨幣當局對本國貨幣匯率確定與變動的基本模式所做的一系列安排。這些制度性安排包括中心匯率水平、匯率的波動幅度、影響和干預匯率變動的機制和方式等。綜上，該題選CDE。62.【多選題】我國金融基礎設施統籌監管范圍包括（）。A.交易管理系統B.重要支付系統C.清算結算系統D.基礎征信系統E.金融資產登記托管系統正確答案：B,C,D,E參考解析：我國金融市場基礎設施統籌監管范圍包括金融資產登記托管系統、清算結算系統（包括開展集中清算業務的中央對手方）交易設施、交易報告庫、重要支付系統、基礎征信系統等六類設施及其運營機構。綜上，該題選BCDE，A是干擾選項，無實際意義。63.【多選題】與傳統定期存單相比，大額可轉讓定期存單的特點包括（）。A.大額可轉讓定期存單可以提前支取B.大額可轉讓定期存單不記名且可在市場上流通并轉讓C.大額可轉讓定期存單利率一般高于同期限的傳統定期存款利率D.大額可轉讓定期存單一般面額固定且較大E.大額可轉讓定期存單的利率都是固定的正確答案：B,C,D參考解析：大額可轉讓定期存單是銀行發行的有固定面額、可轉讓流通的定期存款憑證。它產生于美國，由花旗銀行首先推出。與傳統定期存單相比，大額可轉讓定期存單具有以下四個特點：B正確：①傳統定期存單記名且不可流通轉讓，大額可轉讓定期存單不記名且可在市場上流通并轉讓。D正確：②傳統定期存單的金額是不固定的，由存款人意愿決定；大額可轉讓定期存單一般面額固定且較大。A錯誤：③傳統定期存單可提前支取，但會損失一些利息收入；大額可轉讓定期存單不可提前支取，只能在二級市場上流通轉讓。C正確、E錯誤：④定期存款依照期限長短有不同的固定利率；大額可轉讓定期存單的利率既有固定的，也有浮動的。一般高于同期限的傳統定期存款利率。64.【多選題】一般而言，金融工具的性質包括（）。A.風險性B.安全性C.期限性D.流動性E.收益性正確答案：A,C,D,E參考解析：ACDE正確：金融工具的性質包括期限性、流動性、收益性和風險性。65.【多選題】根據監管思路不同，金融監管機制分類包括（）。A.目標監管B.機構監管C.功能監管D.審慎監管E.風險監管正確答案：A,B,C參考解析：按照監管思路的不同，世界各國現有金融監管機制可以分為三類，即機構監管、功能監管和目標監管。66.【多選題】下列業務中，屬于商業銀行中間業務或表外業務的有（）。A.理財業務B.托管和支付結算C.抵押貸款D.擔保承諾E.活期存款業務正確答案：A,B,D參考解析：AB正確：中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服務費和代客買賣業務，如理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣代客買賣資金產品、代理收費、托管和支付結算等。D正確：表外業務按照現行的會計準則不計入資產負債表，不形成表內資產負債，但有可能引起損益變動，如擔保承諾、代理投融資服務等。

67.【多選題】關于缺口分析理論的說法，正確的有（）。A.在利率上升的環境中，保持正缺口對商業銀行有利B.在利率下降的環境中，保持正缺口對商業銀行有利C.如果某一時期內到期或者需重新定價的負債大于資產，則稱為正缺口D.缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流動性期限缺口分析E.缺口分析屬于資產負債管理辦法中的前瞻性動態管理方法正確答案：A,D參考解析：D正確：缺口分析是商業銀行衡量資產與負債之間重新定價期限和現金流量到期期限匹配情況的一種方法，主要用于利率敏感性缺口和流動性期限缺口分析。A正確、BC錯誤：利率敏感性缺口衡量一定時期內到期或需重新定價的資產與負債之間的差額，流動性期限缺口分析用于定期計算和監測同期限內到期的資產與負債差額。以利率敏感性缺口為例，如果某一時期內到期或需重新定價的資產大于負債，則為正缺口，反之則為負缺口。在利率上升的環境中，保持正缺口對商業銀行是有利的，因為資產收益的增長要快于資金成本的增加，利差自然就會增加；而在利率下降的環境中，正缺口會減少利差，對商業銀行是不利的。負缺口的情況正好與此相反。E錯誤：缺口分析屬于資產負債管理辦法中的基礎管理方法。綜上，AD正確，BCE錯誤。68.【多選題】下列工具中，屬于信用類債券的有（）。A.公司債券B.專項債券C.企業債券D.可轉換債券E.非金融企業債務融資工具正確答案：A,C,E參考解析：ACE正確：政府之外的主體發行的、約定了確定的本息償付現金流的債券，即信用類債券，主要包括企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具等。69.【多選題】證券公司可以經營證券投資咨詢業務。2010年10月，中國證監會進一步確立了證券投資咨詢兩種基本業務形式包括（）。A.資產管理業務B.財務顧問業務C.保薦業務D.發布證券研究報告E.證券投資顧問業務正確答案：D,E參考解析：證券投資咨詢的兩種基本業務形式：證券投資顧問業務和發布證券研究報告業務?！蹲C券投資顧問業務暫行規定》和《發布證券研究報告暫行規定》的發布,進一步確立了證券投資咨詢的兩種基本業務形式?！?024版教材刪除：證券公司可以經營證券投資咨詢業務?！?0.【多選題】在信托管理中，受托人的權利主要有（）。A.管理信托財產必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理B.遵守信托文件的規定，為受益人最大利益處理信托事務C.按照信托文件規定，對信托財產進行管理運用和處分D.將固有財產與信托財產分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產分別管理、分別記賬E.為信托財產的管理運用、處分獲取相應報酬正確答案：C,E參考解析：在信托管理中，受托人的權利主要有：C正確：①按照信托文件規定，對信托財產進行管理運用和處分的權利；E正確：②為信托財產的管理運用、處分獲取相應報酬的權利；③因處理信托事務所支出的費用和負擔的債務，要求從信托財產中優先受償的權利，但因受托人違背管理職責或處理信托事務不當造成的損失除外。受托人的義務主要有：B錯誤：①遵守信托文件的規定，為受益人最大利益處理信托事務；A錯誤：②管理信托財產必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務；D錯誤：③將固有財產與信托財產分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產分別管理、分別記賬。綜上，CE正確，ABD錯誤。71.【多選題】金融資產價格波動的原因主要有（）。A.過度投機的存在B.宏觀經濟的不穩定性C.證券市場準入監管D.大量信用和杠桿交易E.市場操縱機制的作用正確答案：A,B,D,E參考解析：ABDE正確：金融資產價格波動的原因主要有：①過度投機的存在；②大量信用和杠桿交易；③宏觀經濟的不穩定性；④市場操縱機制的作用。72.【多選題】巴塞爾協議Ⅱ關于信用風險的計量方法有（）。A.內部評級法B.內部模型法C.基本指標法D.高級計量法E.標準法正確答案：A,E參考解析：巴塞爾協議Ⅱ：AE正確：對信用風險的計量提出了標準法和內部評級法；B錯誤：對市場風險的計量提出了標準法和內部模型法；BC錯誤：對操作風險的計量提出了基本指標法、標準法和內部測量法（高級計量法）。73.【多選題】下列因素中，導致通貨膨脹的原因主要有（）。A.經濟結構變化B.供求混合作用C.成本推進D.需求拉上E.預期轉弱正確答案：A,B,C,D參考解析：ABCD正確：導致通貨膨脹的原因主要有需求拉上、成本推進、供求混合作用和經濟結構變化。E是干擾選項，無實際意義。74.【多選題】弗里德曼的貨幣需求函數與凱恩斯的貨幣需求函數的主要區別有（）。A.弗里德曼認為貨幣需求量是穩定的，可以將貨幣供應量作為貨幣政策的唯一控制指標B.弗里德曼認為利率對貨幣需求量的影響是微不足道的C.凱恩斯的貨幣需求函數重視利率的主導作用D.弗里德曼認為利率的變動直接影響貨幣需求量E.凱恩斯認為貨幣需求量是不穩定的，貨幣政策應“相機行事”正確答案：A,B,C,E參考解析：弗里德曼的貨幣需求兩數與凱恩斯的貨幣需求兩數主要區別在于以下三個方面。BC正確、D錯誤：（1）兩者強調的側重點不同。凱恩斯的貨幣需求函數非常重視利率的主導作用。凱恩斯認為，利率的變動直接影響就業和國民收入的變動，最終必然影響貨幣需求量。弗里德曼則強調恒久性收入對貨幣需求量的重要影響，認為利率對貨幣需求量的影響是微不足道的。（2）上述分歧導致凱恩斯主義與現代貨幣主義在貨幣政策傳導變量的選擇上產生分歧。凱恩斯主義認為應是利率，現代貨幣主義堅持是貨幣供應量。AE正確：（3）凱恩斯認為貨幣需求量受未來利率不確定性的影響，因而不穩定，貨幣政策應“相機行事”。而弗里德曼認為，貨幣需求量是穩定的，可以預測的因而“單一規則”可行。以貨幣供應量作為貨幣政策的唯一控制指標，而排除利率、信貸流量、準備金等因素的政策建議被稱為單一貨幣政策規則（單一規則）。綜上，ABCE正確，D錯誤。75.【多選題】存款創造需要具備的條件包括（）。A.現金結算制度B.非現金結算制度C.全額準備金制度D.逐日盯市制度E.部分準備金制度正確答案：B,E參考解析：存款創造需要具備兩個基本條件：部分準備金制度和非現金結算制度。76.【多選題】關于現代貨幣學派的說法，正確的有（）。A.以反通貨膨脹為貨幣政策的主要目標B.更強調貨幣供應量在整個傳導機制中的直接效果C.將貨幣供應量M2作為貨幣政策主要的中介目標D.利率在貨幣政策傳導機制中同樣起重要作用E.主張把貨幣供應量增長率與國內生產總值增長率保持在一個固定的比率上正確答案：A,B,C,E參考解析：ABCE正確、D錯誤：現代貨幣學派認為，利率在貨幣政策傳導機制中并不起重要作用，其更強調貨幣供應量在整個傳導機制中的直接效果（選項B正確），即貨幣實際余額的變動可直接影響支出和收入，而無須通過利率對投資和收入進行間接傳導。鑒于此，現代貨幣學派以反通貨膨脹為貨幣政策的主要目標（選項A正確）。他們提出“單一規則”的貨幣政策，即將貨幣供應量M2作為貨幣政策主要的中介目標（選項C正確），主張把貨幣供應量增長率與國內生產總值增長率保持在一個固定的比率上（選項E正確）。綜上，該題選ABCE。77.【多選題】中央銀行的職能包括（）。A.集中保管存款準備金B.組織全國銀行間的清算業務C.組織外匯頭寸拋補業務D.吸收公眾存款業務E.充當最后貸款人正確答案：A,B,C,E參考解析：中央銀行的職能包括：（1）發行的銀行；（2）政府的銀行；ABCE正確：（3）銀行的銀行：

①集中保管存款準備金；②充當最后貸款人。③組織全國銀行間的清算業務。④組織外匯頭寸拋補業務。（4）管理金融的銀行。D錯誤：吸收公眾存款業務屬于商業銀行業務。綜上，該題選ABCE。78.【多選題】資本項目可兌換帶來的風險包括（）。A.資本流動不穩定B.貨幣替代C.宏觀經濟不穩定D.政府課稅能力提高E.資本外逃正確答案：A,B,C,E參考解析：ABCE正確、D錯誤：資本項目可兌換在給一個國家帶來潛在經濟利益的同時也帶來許多風險，如貨幣替代、資本外逃、資本流動不穩定、政府課稅能力下降等，可能引起宏觀經濟不穩定，甚至引發經濟和金融危機。79.【多選題】關于國際儲備管理的說法，正確的有（）。A.儲備貨幣發行國通常對國際儲備需求較小B.國際儲備資產結構的優化集中在黃金儲備和外匯儲備結構的優化C.實行固定匯率制的國家需要較少的國際儲備D.國際儲備需求量與國際支出的流量呈正相關關系E.國際儲備需求量與經濟規模呈負相關關系正確答案：A,B,D參考解析：在確定國際儲備總量時應依據的因素有：A正確：①是否是儲備貨幣發行國。如果是，則對國際儲備需求少，反之則多。E錯誤：②經濟規模與對外開放程度。該因素與國際儲備需求量呈正相關關系。D正確：③國際支出的流量。該因素與國際儲備需求量呈正相關關系。④外債規模。該因素也與國際儲備需求量呈正相關關系。⑤短期國際融資能力。在國際收支逆差時，如果在國際上獲得短期融資的能力強，則可以不動用或少動用國際儲備，從而對國際儲備的需求就少;反之則多。⑥其他國際收支調節政策措施的可用性與有效性。在國際收支逆差時，如果可供選擇的其他國際收支調節政策措施較多，實施后見效的時沸短，效果好，則可以不動用或少動用國際儲備，從而對國際儲備的需求就少;反之則多。B正確、C錯誤：⑦匯率制度。如果實行固定匯率制度或其他彈性低的匯率制度，則對干預外匯市場、穩定匯率的國際儲備需求就多；反之則少。國際儲備資產結構的優化集中在黃金儲備和外匯儲備結構的優化上。綜上，該題選ABD。80.【多選題】調節國際收支不均衡的必要性包括（）。A.是穩定利率水平的要求B.是穩定匯率的要求C.是保有適度外匯儲備的要求D.是穩定物價的要求E.是世界銀行的要求正確答案：B,C,D參考解析：國際收支不均衡調節的必要性主要有三個方面：B正確：①國際收支不均衡的調節是穩定匯率的要求。D正確：②國際收支不均衡的調節是穩定物價的要求。C正確：③國際收支不均衡的調節是保有適量外匯儲備的要求。綜上，該題選BCD。材料題根據下面資料，回答81-84題2022年5月20日，王先生以92元的市場價格購買了票面面額為100元，票面收益為4元，期限為2年的附息債券，當期通貨膨脹率為2%。與此同時，王先生也購買了1年期零息債券，該債券票面面額為100元，購買價為94元。81.【案例分析題】假如王先生預計未來一段時間利率會下降，通脹率不變的情況下，他可能采取的行為有（）。A.提前賣出持有的債券B.相比于1年期附息債券，王先生更愿意增持2年期附息債券C.利率下跌后王先生再賣出債券D.將已買入的債券持有到期正確答案：B,D參考解析：AC錯誤，D正確：假如王先生預計未來一段時間利率會下降，即預計未來一段時間債券價格上升，則會提前買入債券，將已買入的債券持有到期。B正確：2年期附息債券的利息收入高于1年期附息債券的利息收入，利率下降，相比起1年期的更愿意增持2年期的。綜上，該題選BD。82.【案例分析題】如果P為附息債券市場價格，C為票面收益。F為債券面值，r為到期收益率，n為債券期限。按年復利計算，王先生購買的附息債券的到期收益率計算公式為（）。A.B.C.D.正確答案：C參考解析：附息債券的到期收益率計算公式：

考點：第一章—收益率83.【案例分析題】王先生同時購買的1年期零息債券的到期收益率約為（）。A.4%B.6%C.6.26%D.6.38%正確答案：D參考解析：零息債券的到期收益率r=（F/p）1/n-1=（100/94）1-1=6.38%84.【案例分析題】王先生所購買的附息債券的名義收益率為（）。A.2%B.6%C.3%D.4%正確答案：D參考解析：名義收益率（票面收益率）=債券票面收益÷債券面值之比率=4÷100×100%=4%材料題根據下面資料，回答85-88題2021年末，我國某商業銀行主要經營數據如下：資產總額1548億元，負債總額1485億元普通股27億元，優先股7億元，資本公積9億元，盈余公積4.5億元，一般風險準備7.2億元，未分配利潤9億元，計提超額貸款損失準備10億元，風險加權資產總額為1260億元，資本扣減項假定為0。85.【案例分析題】2021年末，該商業銀行的核心一級資本充足率為（）。A.5.3%B.4.5%C.4.3%D.5.0%正確答案：B參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。故：核心一級資本=27+9+4.5+7.2+9=56.7億元核心一級資本充足率=（核心一級資本－對應資本扣減項）/風險加權資本=（56.7-0）/1260×100%=4.5%。86.【案例分析題】2021年末，該商業銀行的一級資本充足率為（）。A.4.38%B.5.06%C.5.82%D.4.57%正確答案：B參考解析：其他一級資本是指非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應在銀行持續經營條件下參與吸收損失的資本工具，包括其他一級資本工具及其溢價（如優先股及其溢價）、少數股東資本可計入部分。一級資本=核心一級資本+其他一級資本=56.7+7=63.7億元。一級資本充足率=（一級資本－對應資本扣減項）/風險加權資產=（63.7-0）÷1260×100%=5.06%。87.【案例分析題】2021年末，該商業銀行的資本充足率為（）。A.5.63%B.6.42%C.5.85%D.5.36%正確答案：C參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備、少數股東資本可計入部分?？傎Y本=核心一級資本+其他一級資本+二級資本=63.7+10=73.7億元，資本充足率=（總資本－對應資本扣減項）/風險加權資產×100%=（73.7-0）/1260=5.85%88.【案例分析題】為了提高一級資本充足率水平，該商業銀行可以采取的方法有（）。A.擴大貸款投放規模B.增發普通股股票C.增加超額貸款損失準備D.增發優先股股票正確答案：B,D參考解析：一級資本充足率=（一級資本-對應資本扣減項）/風險加權資產總額x100%我國商業銀行總資本由核心一級資本、其他一級資本和二級資本組成。核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價（如優先股及其溢價）少數股東資本可計入部分。可以通過增加一級資本提高一級資本充足率水平，故選BD。材料題根據下面資料，回答89-92題2021年9月1日末，某基金管理公司管理的HT債券型證券投資基金凈資產為73000萬元，9月2日基金凈資產為73200萬元，該基金的基金管理費率為1.0%。2021年實際天數為365天，法定工作日天數為250天。89.【案例分析題】該基金9月2日應計提的管理費為（）元。A.29200B.7300C.20000D.7320正確答案：C參考解析：我國的基金管理費、基金托管費及基金銷售服務費均是按照前一日基金資產凈值的一定比例逐日計提，按月支付。管理費=E×R/當年實際天數=730000000×1.0%/365=20000元。90.【案例分析題】通常情況下，各類證券投資基金的管理費率，從高到低的排列順序應該為（）。A.混合基金>貨幣市場基金>股票基金B.貨幣市場基金>債券基金>股票基金C.貨幣市場基金>混合基金>指數基金D.股票基金>債券基金>貨幣市場基金正確答案：D參考解析：基金管理費率通常與基金規模成反比，與風險成正比。基金規模越大，風險程度越低，基金管理費率越低。股票基金一般按照年管理費率1.5%的比例計提管理費，年托管費率一般為0.25%。指數基金和債券基金的年管理費率一般為0.3%~1.0%，年托管費率一般為0.1%~0.25%貨幣市場基金的年管理費率一般為0.15%~0.33%，年托管費率一般為0.05%~0.1%。此外，基金可以從基金資產中列支基金銷售服務費，其年費率一般不高于0.8%。綜上，股票基金>債券基金>貨幣市場基金，故選D。91.【案例分析題】關于該基金計提的基金管理費的說法，正確的為（）。A.屬于基金管理過程中發生的費用B.屬于基金銷售過程中發生的費用C.可以直接從基金資產中列支D.該基金的規模越大、風險程度越高，費率會越低正確答案：A,C參考解析：AC正確：基金管理過程中發生的費用，主要包括基金管理費、基金托管費、持有人大會費用和信息披露費等，這些費用由基金資產承擔（直接從基金資產中列支）。B錯誤：基金銷售過程中發生的由基金投資者承擔的費用，主要包括申購費（認購費）、贖回費及基金轉換費等;（不參與基金的會計核算）。D錯誤：基金管理費率通常與基金規模成反比，與風險成正比?；鹨幠Ｔ酱?，風險程度越低，基金管理費率越低。綜上，該題選AC。92.【案例分析題】關于該債券型證券投資基金的說法，正確的為（）。A.只有商業銀行才能申請從事該基金的銷售業務B.該基金的管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任C.該基金的托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行擔任D.該基金資產凈值與該基金份額持有人數負相關正確答案：B參考解析：A錯誤：目前可申請從事基金銷售的機構主要包括商業銀行、證券公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構。B正確：在我國，基金管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任。C錯誤：在我國，基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行或者其他金融機構擔任。D錯誤：該基金資產凈值與該基金份額持有人數不相關。材料題根據下面資料，回答93-96題商業銀行監管評級要素由定量和定性類評級指標組成。根據分級標準，以評級綜合得分確定監管評級初步級別和檔次，在此基礎上，結合監管評級調整因素形成監管評級結果。2021年印發的《商業銀行監管評級辦法》第七條規定：商業銀行監管評級結果分為1—6級和S級，其中，1級進一步細分為A、B兩個檔次，2—4級進一步細分為A、B、C三個檔次。評級結果為1—6級的，數值越大反映機構風險越大，需要越高程度的監管關注。正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業銀行經監管機構認定后直接列為S級，不參加當年監管評級。具體評級結果和對應分數如下表：監管評級劃分