中級經濟師-金融-基礎練習題-新版-第7章金融工程與風險管理-第2節金融風

險管理

［單選題］1.目標設定、事件識別和風險對策屬于()的要素。

A.金融風險管理流程

B.全面風險管理

C.內部控制

D.控制活動

正確答案：B

參考解析：全面風險管理的三個維度是企業目標、風險管理的要素和企業層

級，其中風險管理的要素包括內部環境、目標設定、事件識別、風險評估、風

險對策、控制活動、信息與溝通、監控八個要素。金融風險管理的流程包括風

險識別、風險評估、風險分類、風險控制、風險監控和風險報告。內部控制的

要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督。

［單選題］2.我國在金融風險管理的技術層面，集中推出了系統的內部控制措施

是在()管理上。

A.信用率風險

R.市場風險

C.操作風險

D.法律風險

正確答案：C

參考解析：本題考查我國金融風險管理的主要舉措。在操作風險管理上，集中

推出了系統的內部控制措施。

［單選題］3.我國某企業在海外承建了某項目，但因海外爆發政府與反政府武裝

沖突而不得不中斷項目建設，并撤出人員，項目工地被洗劫，這種情形屬于該

企業的()。

A.市場風險

B.信用風險

C.國家風險

D.操作風險

正確答案：c

參考解析:國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，

導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付金融機構債務，或使

金融機構在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使金融機構遭受其他損失的

風險。

［單選題］4.以下不屬于信用風險的管理機制的是()。

A.審貸分離機制

B.額度管理機制

C.授權管理機制

D.系統管理機制

正確答案：D

參考解析：本題考查信用風險的管理機制。信用風險管理機制包括:審貸分離機

制、授權管理機制、額度管理機制。

［單選題］5.商業銀行的缺口管理屬于()管理。

A.利率風險

B.信用風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析：本題考查利率風險的管理方法。利率風險的管理方法主要有:①選擇

有利的利率;②調整借貸期限;③缺口管理;④久期管理;⑤利用利率衍生品交

易。

［單選題］6.在()階段，商業銀行要進行貸款風險分類。

A.信用風險的事前管理

B.操作風險的流程管理

C.信用風險的事中管理

D.操作風險的制度管理

正確答案：C

參考解析：本題考查信用風險的管理相關知識。信用風險的管理包括機制管理

和過程管理。其中過程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。在事中管

理階段，商業銀行要進行貸款風險分類。

［單選題］7.如果與一國居民發生經濟金融交易的他國居民為政府或貨幣當局，

政府或貨幣當局為債務人，不能如期足額清償債務，而使該國居民蒙受經濟損

失，這種可能性就是()。

A.主權風險

B.政治風險

C.轉移風險

D.社會風險

正確答案：A

參考解析：本題考查主權風險的概念。如果與一國居民發生經濟金融交易的他

國居民為政府或貨幣當局，政府或貨幣當局為債務人，不能如期足額清償債

務，而使該國居民蒙受經濟損失，這種可能性就是主權風險。因此正確答案為

Ao

［單選題］8.我國某居民在購房時向商業銀行借入按揭貸款，在借款期內中國人

民銀行宣布加息，該居民的借款利率隨之被商業銀行上調，導致該居民的利息

成本提高，這種情形說明該居民因承受()而蒙受了經濟損失。

A.信用風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.操作風險

正確答案：B

參考解析：本題考查對利率風險概念的理解。利率風險是指有關主體在貨幣資

金借貸中，因利率在借貸有效期中發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。

在貨幣資金借貸中，利率是借方的成本、貸方的收益。如果利率發生意外變

動，借方的損失是借入資金的成本提高，貸方的損失是貸出資金的收益減少。

［單選題］9.以下用于風險識別的方法是0。

A.情景分析法

B.極限測試法

C.內部測量法

D.風險樹搜尋法

正確答案：D

參考解析：本題考查風險識別的方法。用于風險識別的方法有“篩選一監測一

診斷法”和風險樹搜尋法等。

［單選題］10.在美國的次貸危機中，很多依靠從銀行借入次級貸款來購買住房的

人，到期不能還本付息。這種情形對于發放次級貸款的銀行而言，屬于該銀行

承受的()。

A.流動性風險

B.操作風險

C.法律風險

D.信用風險

正確答案：D

參考解析］蔣用風險是指債務人或交易對手未能履行合約所規定的義務，或信

用質量發生改變而影響金融產品價值，從而給債權人或金融商品持有人造成經

濟損失的風險。狹義的信用風險是指因交易對手無力履行合約而造成經濟損失

的風險，即違約風險。廣義的信用風險則是指由于信用因素，金融機構的實際

收益結果與預期目標發生背離，金融機構在經營活動中遭受損失或獲取額外收

益的一種可能性。

［單選題］11.金融機構所持流動資金不能正常履行已存在的對外支付義務，從而

導致違約或信譽下降，從而蒙受財務損失的風險屬于0。

A.流動性風險

B.匯率風險

C.信用風險

D.交易風險

正確答案：A

參考解析：本題考查流動性風險。流動性風險表現為流動性短缺，主要現象是

金融機構所持有的現金資產不足、其他資產不能在不蒙受損失的情況下迅速變

現，不能以合理成本迅速借入資金等。在這種情況下，金融機構所持流動資金

不能正常履行己存在的對外支付義務，從而導致違約或信譽下降，蒙受財務損

失。

［單選題］12.我國某企業在海外投資了一個全資子公司。該子公司在將所獲得的

利潤匯回國內時,其東道國實行了嚴格的外匯管制，該子公司無法將所獲得的

利潤如期匯回。此種情形說明該企業承受了()。

A.轉移風險

B.主權風險

C.投資風險

D.系統風險

正確答案：A

參考解析?：本題考查轉移風險。轉移風險：如果與一國居民發生經濟金融交易

的他國居民為民間主體，國家通過外匯管制、罰沒或國有化等政策法規限制民

間主體的資金轉移，使之不能正常履行其商業義務，從而使該國居民蒙受經濟

損失，這種可能性就是轉移風險。

［單選題］13.2008年6月，國家審計署發布了汶川地震抗震救災資金審計情況公

告，其中曝光了A銀行某支行用“抗震救災特別費”為該行職工購買名牌運動

鞋一事。公告發布后，多家媒體對此做出了報道轉載。據悉，購置運動鞋的

“抗震救災特別費”為該分行核批給其支行的財務費用。但是，個別媒體和部

分網友將這筆款誤認為社會救災款，對此進行嚴厲譴責，加重了公眾的憤怒，

引起巨大社會反響。這種情形是該支行的()。

A.信用風險

B.流動性風險

C.合規風險

0.聲譽風險

正確答案：D

參考解析：本題考查聲譽風險。聲譽風險是指金融機構因受公眾的負面評價，

而出現客戶流失、股東流失、業務機遇喪失、業務成本提高等情況，從而蒙受

相應經濟損失的可能性。”個別媒體和部分網友將這筆款誤認為社會救災款，

對此進行嚴厲譴責，加重了公眾的憤怒，引起巨大社會反響”，這屬于D聲譽

風險。

［單選題］14.()用來計量銀行是否具有與其流動性風險狀況相匹配、確保各項資

產和業務融資要求的穩定資金來源。

A.流動性覆蓋比率(LCR)

B.凈穩定融資比率

C.流動性比率

D.資產負債比率

正確答案：B

參考解析：本題考查凈穩定融資比率。凈穩定融資比率(NSFR)用來計量銀行是

否具有與其流動性風險狀況相匹配、確保各項資產和業務融資要求的穩定資金

來源。

［單選題］15.我國某商業銀行在向某企業發放貸款后，中國人民銀行宣布降息，

該商業銀行隨后下調了對該企業的貸款利率，導致利息收益減少，則該商業銀

行承受了()。

A.信用風險

B.法律風險

C.利率風險

D.操作風險

正確答案：C

參考解析?：本題考查對利率風險概念的理解利率風險是指有關主體在貨幣資

金信貸中，因利率在借貸有效期中發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。

本題中，“商業銀行隨后下調了對該企業的貸款利率，導致利息收益減少”屬

于利率變動蒙受的經濟損失。

［單選題］16.風險價值法(VAR法)主要用于。的評估.

A.信用風險

B.市場風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：B

參考解析：本題考查風險評估。市場風險的評估方法主要有風險累積與聚集

法、概率法、靈敏度法、波動性法、風險價值法(VAR法)、極限測試法和情景分

析法。

［單選題］17.下列屬于商業銀行信用風險管理5C法所涉及的因素的是()。

A.經營能力

B.現金流

C.事業的連續性

D.擔保品

正確答案：D

參考解析：本題考查商業銀嚀信用風險管理5c法所涉及的因素。“5C”分析是

分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保品和經營環境。

［單選題］18.巴塞爾協議III規定，普通股最低比例由2%提升至()。

A.3%

B.4%

C.4.5%

D.5%

正確答案：C

參考解析：本題考查巴塞爾協議印。巴塞爾協議in規定，普通股最低比例由2%

提升至4.5%。

［單選題］19.商業銀行跟蹤借款人信用狀況的變化屬于。。

A.信用風險的事前管理

B.操作風險的流程管理

C.信用風險的事中管理

D.操作風險的制度管理

正確答案：C

參考解析：本題考查信用風險管理的知識。信用風險的過程管理包括事前管

理、事中管理和事后管理。在事中管理階段中，商業銀行關注的重點是貸款不

要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現異常及時

采取應對措施。

［單選題］20.“巴塞爾協議II”的最低資本耍求涵蓋了信用風險、市場風險和

Oo

A.匯率風險

R.利率風險

C.法律風險

D.操作風險

正確答案：D

參考解析：“巴塞爾協議H”的最低資本要求是：最低資本充足率要達到8%,

核心資本充足率要求為4%,并將最低資木要求由涵蓋信用風險拓展到全面涵蓋

信用風險、市場風險和操作風險。

［單選題］21.1998年，俄羅斯債務違約導致了美國長期資本管理公司的倒閉，這

屬于金融風險中的()。

A.市場風險

B.信用風險

C.國別風險

D.操作風險

正確答案：C

參考解析：本題考查金融風險的國別風險。國別風險是指由于某一國家或地區

經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或

者拒絕償付金融機構債務，或使金融機構在該國家或地區的商業存在遭受損

失，或使金融機構遭受其他損失的風險。

［單選題］22.在市場風險管理中，選擇有利的貨幣用于()管理。

A.利率風險

B.信用風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：C

參考解析：本題考查市場風險管理中匯率風險的管理。匯率風險的管理方法主

要有：①選擇有利的貨幣；②提前或推遲收付外幣；③進行結構性套期保值，

即對方向相反的風險敞口進行貨幣的匹配和對沖；④做遠期外匯交易；⑤做貨

幣衍生品交易。

［單選題］23.在股票投資中，由于股票價格可能下跌而給投資者帶來的風險是

Oo

A.信用風險

B.操作風險

C.國家風險

D.市場風險

正確答案：D

參考解析：如果在投資期內股票價格下降，則投資者蒙受相應的資本損失，這

種風險屬于投資風險。而投資風險又是市場風險的一種。

［單選題］24.為使資本充足率與商業銀行面對的主要風險更加緊密地聯系在一

起，“巴塞爾協議II”在最低資本要求中，提出()。

A.外部評級法

B.流動性狀況評價法

C.內部評級法

D.資產安全狀況評級法

正確答案：C

參考解析：“巴塞爾協議【I”在最低資本要求中，提出內部評級法，使資本充

足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯系在一起。

［單選題］25.在1988年巴塞爾協議中，資本不足的商業銀行是指總資本充足率

不足8%,或核心資本充足率不足()。

A.8%

B.5%

C.4%

D.2%

正確答案：C

參考解析：資本不足的商業銀行是指核心資本充足率不足4%,總資本充足率不

足8%°

［單選題］26.按風險的成因分類，金融風險不包括()。

A.信用風險

B.匯率風險

C.操作風險

D.主管風險

正確答案：D

參考解析：按金融風險的成因分類，金融風險分為信用風險、市場風險(包括匯

率風險、利率風險和投資風險)、流動性風險、操作風險、法律風險和合規風

險、國家風險、聲譽風險：按市場主體對風險的認知分類，金融風險分為主觀

風險和客觀風險；按金融風險能否分散分類，金融風險分為系統性風險和非系

統性風險。

［單選題］27.“巴塞爾協議ni”要求資本充足率加資本緩沖比率在2019年以前

從現在的8%逐步升至()。

A.9%

B.9.5%

C.10%

D.10.5%

正確答案：D

參考解析：“巴塞爾協議HI”規定，建立2.5%的資本留存緩沖和0?2.5%的

逆周期資本緩沖。耍求資本充足率加資本緩沖比率在2019年以前從現在的8%

逐步升至10.5%。

［單選題］2g商業銀行在貸款發放與同收階段的管理屬于00

A.事前管理

B.流程管理

C.事中管理

D.制度管理

正確答案：C

參考解析：信用風險事中管理在于商業銀行在貸款的發放與回收階段的管理。

［單選題］29.下列貸款中，不屬于根據貸款五級分類所確定的不良貸款的是()。

A.逾期貸款

B.次級貸款

C.損失貸款

D.可疑貸款

正確答案：A

參考解析：目前采用的貸款五級分類方法，即把已經發放的貸款分為正常、關

注、次級、可疑和損失五個等級。

［單選題］30.商業銀行采用的貸款五級分類方法，屬于信用風險的()管理。

A.機制

B.事前

C.事中

D.事后

正確答案：C

參考解析：信用風險管理包括事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理階

段，商業銀行要進行貸款風險分類。

［單選題］31.2004年出臺的巴塞爾協議II”融入了。的理念和要求，標志著商

業銀行的風險管理出現了顯著的變化。

A.信用風險管理

B.全面風險管理

C.市場約束

D.提高資本充足率

正確答案：B

參考解析：匕塞爾委員會重點關注和推行商業銀行的全面風險管理，在2004年

6月公布的巴塞爾協議II中就融入了全面風險管理的理念和要求，標志著商業銀

行的風險管理出現了顯著的變化。

［單選題］32.缺口管理是用于管理()。

A.信用風險

B,利率風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：B

參考解析：利率風險的管理方法主要有：①選擇有利的利率；②調整借貸期

限；③缺口管理；④久期管理；⑤利用利率衍生品交易。

［單選題］33.在以外幣結算的對外貿易中，如果外幣對本幣升值，進口商會多支

付本幣，這種風險稱為()°

A.交易風險

B.折算風險

C.經濟風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析：本題考查交易風險的概念。交易風險是指有關主體在因實質性經濟

交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時間內發生意外變動，而

蒙受實際經濟損失的可能性。例如，以外幣結算的對外貿易中，如果外幣對本

幣升值，進口商會多支付本幣；如果外幣對本幣貶值，出口商會少收入本幣。

［單選題］34.商業銀行信用風險管理5c法所涉及的因素有0。

A.經營能力

B.現金流

C.事業的連續性

D.擔保品

正確答案：D

參考解析：本題考查商業銀行信用風險管理5c法所涉及的因素。要分析借款人

的信用狀況，商業銀行一方面可以直接利用社會上獨立評級機構對借款人的信

用評級結果，另一方面可以自己單獨對借款人進行信用的“5C”“3C”分析。

其中，“5C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保品和經營環

境。

［單選題］35.在股票投資中，股票價格可能下跌而給投資者帶來的風險是()。

A.信用風險

B.操作風險

C.國家風險

D.市場風險

正確答案：D

參考解析：如果在投資期內股票價格下降，則投資者蒙受相應的資本損失，這

種風險屬于投資風險，而投資風險又是市場風險的一種。

［單選題］36.“巴塞爾協議II”的三大支柱不包括()。

A.最低資本要求

B.監管部門監督檢查

C.市場約束

D.信用風險管理

正確答案：D

參考解析：本題考查“巴塞爾新資本協議”的三大支柱。“巴塞爾新資本協

議”的三大支柱：最低資本要求、監管部門監督檢查、市場約束。

［單選題］37.基本指標法主要用于()的評估。

A.操作風險

B.市場風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析：家題考查風險評估的方法。操作風險的評估方法主要有基本指標

法、標準法和高級計量法。

［單選題］38.商業銀行在資產負債綜合管理中，致力于實現資產與負債在期限上

的匹配。這是商業銀行進行0管理的舉措。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

I).流動性風險

正確答案：D

參考解析：本題考查流動性風險管理的相關知識。流動性風險管理的著眼點之

一是進行資產和負債流動性的綜合管理，實現資產與負債在期限上的匹配。

［單選題］39.關于利率風險的說法，正確的是()。

A.以浮動利率條件借入長期資金后利率下降，借方蒙受相對多付利息的經濟損

失

B.以固定利率條件借入長期資金后利率上升，借方蒙受相對多付利息的經濟損

失

C.以固定利率條件貸出長期資金后利率上升，貸方蒙受相對少收利息的經濟損

失

D.以浮動利率條件貸出長期資金后利率上升，貸方蒙受相對少收利息的經濟損

失

正確答案：C

參考解析：本題考查利率風險。選項A錯誤，

以浮動利率條件借入長期資金后利率上升，借方蒙受相對于期初的利率水平而

多付利息的經濟損失。選項B錯誤，以固定利率條件借入長期資金后利率下

降，借方蒙受相對于下降后的利率水平而多付利息的經濟損失。選項D錯誤，

以浮動利率條件貸出長期資金后利率下降，貸方蒙受相對于期初的利率水平而

少收利息的經濟損失。

［單選題］40.根據貸款風險五級分類標準，貸款類別不包括()。

A.正常類貸款

R,優先類貸款

C.關注類貸款

D.可疑類貸款

正確答案：B

參考解析：本題考查貸款五級分類法。貸款分為：正常、關注、次級、可疑和

損失五個等級。

［單選題］41.根據2013年中國XX國際金融研究所的測算，如果利息市場化能完

全實現，中農工建四大行整體的利息凈收入會比2010年下降近一半，凈利息收

入下降屬于這四大行的()。

A.投資風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.法律風險

正確答案：B

參考解析：本題考查對利率風險概念的理解。利率風險是指有關主體在貨幣資

金借貸中，因利率在借貸有效期內發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。

［單選題］42.據京華時報2015年3月10日報道，中國XX投資管理股份有限公

司某分公司通過網絡公開競價，成功處理2500萬不良資產，這種行為屬于。管

理。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.法律風險

正確答案：A

參考解析：本題考查我國的金融風險管理。在信用風險管理上，借鑒西方商業

銀行的科學做法，結合我國實際，推出了貸款的五級分類和相應的不良資產管

理機制。

［單選題］43.2014年3月到5月，人民幣持續貶值，這在使出口商增加出口結匯

的人民幣收入的同時，卻使進口商以人民幣購匯的成本相應增加。這種情形屬

于進口商的（）。

A.信用風險

B.轉移風險

C.匯率風險

D.利率風險

正確答案：C

參考解析：本題考查考生對匯率風險概念的理解。匯率風險是指不同幣別貨幣

的相互兌換或折算中，因匯率意外變動而蒙受損失的可能性。根據題干所述，

“人民幣持續貶值，使進口商以人民幣購匯的成本相應增加”這屬于匯率風

險°

［單選題］44.招商銀行于2014年3月24日招標發行國內首款基于信用卡應收賬

款的資產證券化產品。這種舉措在性質上屬于流動性風險管理中的保持（）流動

性的方法。

A.資產

B.負債

C.資產負債綜合

D.資本

正確答案：A

參考解析：象題考查流動性風險的管理。流動性風險管理的主要著眼點是：（1）

保持資產的流動性；如建立現金資產的一級準備和短期證券的二級準備；提高

存量資產的流動性，將抵押貸款、應收信用卡賬款等資產證券化，出售固定資

產再回租等。（2）保持負債的流動性；（3）進行資產和負債流動性的綜合管理，

實現資產與負債在期限或流動性上的匹配。所以，題干所說“發行國內首款基

于信用卡應收賬款的資產證券化產品”是屬于保持資產的流動性的方法，答案

選Ao

［單選題］45.我國某企業從德國進口一批設備，以歐元計價結算，在對德國出口

商進行支付時，正逢歐元兌人民幣升值，結果為購買同款歐元支付的人民幣金

額增多，這種情形是該企業承受的0。

A.利率風險

B.匯率風險

C.投資風險

D.操作風險

正確答案：B

參考解析：本題考查對匯率風險的認識。匯率風險是指有關主體在不同幣別貨

幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時間內發生意外變動，而蒙受經濟損失

的可能性。

［單選題］46.銀行因未能遵循法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準

則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險是()。

A.法律風險

B.合規風險

C.操作風險

D.系統風險

正確答案：B

參考解析：本題考查合規風險定義。合規風險是指，銀行因未能遵循法律、監

管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，而可能遭受法律制裁或監管處

罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

［單選題］47.經濟主體在與非本國交易對手進行國際經貿與金融往來時，由于別

國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險，指的是()。

A.市場風險

B.信用風險

C.操作風險

D.國別風險

正確答案：D

參考解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，

導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付金融機構債務，或使

金融機構在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使金融機構遭受其他損失的

風險。

［單選題］48.貸款五級分類方法被用于管理。。

A.信用風險

B.匯率風險

C.利率風險

D.流動性風險

正確答案：A

參考解析：本題考查信用風險管理的相關內容。信用風險的管理包括機制管理

和過程管理。過程管理又包括三個方面：事前管理、事中管理、事后管理。在

事中管理階段，商業銀行要進行貸款風險分類。目前采用的貸款五級分類方

法，即把已經發放的貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失等五個等級。

［單選題］49.在市場風險的管理中，提前或推遲收付外幣用于()管理。

A.信用風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：C

參考解析：本題考查市場風險管理中的匯率風險的管理。“提前或推遲收付外

幣，即當預測到匯率正朝著不利于或有利于自己的方向變動時、外幣債權人提

前或推遲收入外幣，外幣債務人提前或推遲償付外幣”屬于匯率風險管理方

法。

［單選題］50.金融機構與雇員或客戶簽署的合同等文件違反有關法律或法規，因

而蒙受經濟損失的可能性是0。

A.聲譽風險

B.國家風險

C.法律風險

D.合規風險

正確答案：C

參考解析：本題考查法律風險的概念。法律風險：金融機構與雇員或客戶簽署

的合同等文件，違反有關法律法規，或有關條款在法律上不具備可實施性，或

其未能適當地對客戶履行法律或法規上的職責，因而蒙受經濟損失的可能性。

法律風險是指金融機構因口常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致

不能履行合同，發生爭議、訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險

［單選題］51.在信用風險的管理中，商業銀行在貸款的審查與決策階段的管理屬

于0。

A.事前管理

B.事中管理

C.事后管理

D.全面管理

正確答案：A

參考解析：本題考查信用風險管理中的過程管理。信用風險管理中的過程管

理，就是針對信用由提供到收回的全過程，在不同的階段采取不同的管理方

法。對商業銀行而言，主要包括事前管理、事中管理和事后管理。對于事前管

理，就是商業銀行在貸款的審查與決策階段的管理。在此階段，商業銀行審查

的核心是借款人的信用狀況，決策的核心是貸與不貸、以什么利率水平貸。

［單選題］52.某銀行因匯率在一定時間內發生意外變動，而蒙受了一定的經濟損

失，這屬于該銀行的（）。

A.投資風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.流動性風險

正確答案：C

參考解析：本題考查市場風險的類型。市場風險包括匯率風險、利率風險和投

資風險三種類型。匯率風險是指有關主體在不同幣別的相互兌換或折算中，因

匯率在一定時間內發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。

［單選題］53.()用來計量在短期極端壓力情景下，銀行所持有的無變現障礙的、

優質的流動性資產的數量，衡量其是否足以應對此情景下的資金凈流出。

A.凈流動性覆蓋比率

B.凈穩定融資比率

C.資本充足率

D.資本防護緩沖資金

正確答案：A

參考解析：“巴塞爾協議IH”引入流動性覆蓋比率(LCR)和凈穩定融資比率

(NSPR),以強化對銀行流動性的監管。其中，凈流動性覆蓋比率用來計量在短

期極端壓力情景下，銀行所持有的無變現障礙的、優質的流動性資產的數量，

衡量其是否足以應對此情景下的資金凈流出；凈穩定融資比率用來計量銀行是

否具有與其流動性風險狀況相匹配的、確保各項資產和業務融資要求的穩定資

金來源C

［單選題］54.根據2013年春季廣交會傳出的信息，我國很多從事加工貿易的企

業在人民幣對外幣持續升值的情況下，不敢接來自外商的長期訂單。這是因

為，如果接下外商的訂單，當未來對外商交貨并結匯時，如果人民幣對外幣升

值，我國企業在將收入的外幣兌換為人民幣時，兌換到的人民幣金額會減少。

這種情形屬于我國企業承受的()。

A.利率風險

B.匯率風險

C.投資風險

0.操作風險

正確答案：B

參考解析：匯率風險是指有關主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯

率在一定時間內發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。

［單選題］55.以下屬于操作風險評估方法的是0。

A.基本指標法

B.概率法

C.情景分析法

D.KMV模型

正確答案：A

參考解析：操作風險的評估方法主要有初級計量法(包括基本指標法和標準化法)

和高級計量法(包括內部測量法和損失分布法)。選項B、C,屬于市場風險評估

方法；選項D,屬于信用風險評估方法。

L單選題」56.。用來計算在短期極端壓力下，銀行所持有的無變現障礙的、優質

的流動性資產的數量。

A.流動性比例

B.凈流動性覆蓋比率

C.凈穩定融資比率

D.流動性缺口率

正確答案：B

參考解析：巴塞爾協議III引入流動性覆蓋比率(LCR)和凈穩定融資比率(NSPR),

以強化對銀行流動性的監管。其中，凈流動性覆蓋比率用來計量在短期極端壓

力情景下，銀行所持有的無變現障礙的、優質的流動性資產的數量，衡量其是

否足以應對此情景下的資金凈流出；凈穩定融資比率用來計量銀行是否具有與

其流動性風險狀況相匹配的、確保各項資產和業務融資要求的穩定資金來源。

［單選題］57.“巴塞爾協議川”規定，全球各商業銀行5年內必須將一級資本充

足率的下限由4%提高到()。

A.5.5%

B.6%

C.8%

D.4.5%

正確答案：B

參考解析：“巴塞爾協議m”規定，全球各商業銀行5年內必須將一級資本充

足率的下限由4%提高到6%,同時要求普通股的最低比例由2%提升至

4.5%o

［單選題］58.根據“巴塞爾協議IH”，各項要求最終達到一致的落實期雖然有所

不同，但最晚至()。

A.2016年1月1日

B.2018年1月1日

C.2018年12月31日

D.2019年1月1日

正確答案：D

參考解析：根據“巴塞爾協議HI”，各項要求最終達到一致的落實期雖然有用

不同，但最晚至2019年1月1日。

［單選題］59.商業銀行的缺口管理、調整借貸期限等方法屬于()管理。

A.利率風險

B.信用風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析?：本題考查利率風險管理的相關知識。利率風險管理方法主要有：(!)

選擇有利的利率；(2)調整借貸期限；(3)缺口管理；(4)久期管理；(5)利用利

率衍生品交易。

［多選題］1.下列做法中，屬于金融風險管理流程環節的有()。

A.風險識別

B.風險評估

C.風險轉移

D.風險控制

E.風險監控

正確答案：ABDE

參考解析：本題考查金融風險管理的流程。金融風險管理流程包括：風險識

別、風險評估、風險分類、風險控制、風險監控、風險報告。

［多選題］2.市場風險是金融市場價格發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能

性，它包括()。

A.利率風險

B.投資風險

C.匯率風險

0.流動性風險

E.信用風險

正確答案：ABC

參考解析：本題考查市場風險的內容。市場風險包括利率風險、投資風險、匯

率風險。

［多選題］3.C0S0在其《內部控制一整合框架》中正式提出了內部控制由五項要

素組成，下列屬于這五項要素的有()。

A.控制環境

B.風險評估

C.公平競爭

D.信息與溝通

E.監督

正確答案：ABDE

參考解析：本題考查COSO內部控制五項要素。COSO在其《內部控制一整合框

架》中正式提出了內部控制由五項要素組成，即控制環境、風險評估、控制活

動、信息與溝通、監督。

［多選題M.下列風險管理方法中，屬于匯率風險管理的方法的有()。

A.進行遠期外匯交易

B.做利率衍生品交易

C.做貨幣衍生品交易

D.缺口管理

E.選擇有利的貨幣

正確答案：ACE

參考解析：本題考查匯率風險的管理方法。匯率風險的管理方法有：（1）選擇有

利的貨幣；（2）提前或推遲收付外幣；（3）進行結構性套期保值；（4）做遠期外匯

交易；（5）做貨幣衍生產品交易。

［多選題］5.在商業銀行信用風險管理中，需要構建的管理機制包括0。

A.審貸分離機制

B.集中分散機制

C.授權管理機制

D.額度管理機制

E.貸后問責機制

正確答案：ACD

參考解析：本題考查商業銀行信用風險管理機制。對商業銀行而言，信用風險

的管理機制主要有：審貸分離機制、授權管理機制、額度管理機制。

［多選題］6.C0S0認為全面風險管理的維度有（）。

A.企業目標

B.企業層級

C.風險管理的要素

D.風險管理體系

E.風險管理流程

正確答案：ABC

參考解析：本題考查全面風險管理。COSO在《企業風險管理一整合框架》文件

中認為：全面風險管理是三個維度的立體系統。這三個維度是：企業目標、風

險管理的要素和企業層級。

［多選題］7.“巴塞爾協議III”對“巴塞爾協議H”發展和完善主要體現在0。

A.安排充裕的過渡期

B.重新界定監管資本

C.強調對資本的計量

D.降低資本充足率

E.設立“資本防護緩沖資金”

正確答案：ABCE

參考解析：本題考查“巴塞爾協議HI”對“巴塞爾協議H”發展和完善的表

現。“巴塞爾協議IH”對“巴塞爾協議H”發展和完善主要體現在：（1）重新界

定監管資本；（2）強調對資本的計量；（3）提高資本充足率；（4）設立“資本防于

緩沖資金”；（5）引入杠桿率監管標準；（6）增加流動性要求；（7）安排充裕的過

渡期。

［多選題］8.中國人民銀行研究構建了金融機構宏觀審慎評估體系（MPA）,并從

2016年開始實施。MPA對金融機構的行為進行多維度的引導，主要包括（）。

A.資本和杠桿情況

B,資產負債情況

C.會計賬簿情況

D.流動性情況

E.資產質量情況

正確答案：ABDE

參考解析：本題考查我國的金融風險管理。中國人民銀行研究構建了金融機構

宏觀審慎評估體系（MPA）,并從2016年開始實施。MPA從七大方面對金融機構的

行為進行多維度的引導。（1）資本和杠桿情況。（2）資產負債情況。（3）流動性情

況。（4）定價行為。（5）資產質量情況。（6）跨境融資風險情況。（7）信貸政策執

行情況。

［多選題］9.全面風險管理的架構包括（）等維度。

A.企業戰略

B.企業目標

C,風險管理的要素

D.企業層級

E.企業文化

正確答案：BCD

參考解析：本題考查全面風險管理的知識。全面風險管理是三個維度的立體系

統。這三個維度是：①企業目標，包括戰略目標、經營目標、報告目標和合規

目標四個目標。②風險管理的要素，包括內部環境、目標設定、事件識別、風

險評估、風險對策、控制活動、信息與溝通、監控八個耍素。③企業層級，包

括整個企業、各職能部門、各條業務線及下屬子公司。

［多選題］10.“巴塞爾協議HI”對“巴塞爾協議H”的發展和完善主要體現在

（）。

A.降低資本充足率

B.重新界定監管資本

C.強調對資本的計量

D.引入杠桿率監管標準

E.安排充裕的過渡期

正確答案：BCDE

參考解析：本題考查“巴塞爾協議HI”的相關知識。“巴塞爾協議HI”對“巴

塞大協議H”的發展和完善主要體現在：①重新界定監管資本；②強調對資本

的計量；③提高資本充足率；④設立“資本防護緩沖資金”；⑤引入杠桿率監

管標準；⑥增加流動性要求；⑦安排充裕的過渡期。

［多選題］11.商業銀行信用風險的管理機制主要包括（）。

A.審貸分離機制

B.久期管理機制

C.授權管理機制

D.額度管理機制

E.套期保值機制

正確答案：ACD

參考解析：本題考查信用風險的管理。商業銀行信用風險的管理機制主要包

括：審貸分離機制、授權管理機制、額度管理機制。

［多選題］12.如果某中國個人投資者購買了以美元計價的股票，則該投資者承擔

的市場風險有()。

A,利率風險

B.匯率風險中的交易風險

C.匯率風險中的折算風險

D.匯率風險中的經濟風險

E.投資風險

正確答案：BE

參考解析：本題考查對匯率風險和投資風險的理解。匯率風險是指有關主體在

不同幣別貨幣的相互兌換或次算中，因匯率在一定時間內發生意外變動，而蒙

受經濟損失的可能性。匯率風險可分為交易風險、折算風險、經濟風險。其

中，交易風險是指有關主體在因實質性經濟交易而引致的不同貨幣相互兌換

中，因匯率在一定時間內發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。投資風險

是指有關主體在股票市場、金融衍生品市場進行投資中，因股票價格、金融衍

生品價格發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。

［多選題］13.下列說法中，屬于商業銀行對信用風險進行事前管理的方法有()。

A.利用評級機構的信用評級結果

B.轉讓債權

C.進行“5C”分析

D.行使抵押權

E.進行“3C”分析

正確答案：ACE

參考解析：本題考查信用風險的管理方法。信用風險的管理包括機制管理和過

程管理。其中，過程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。事前管理一

方面可以直接利用社會上獨立評級機構對借款人的信用評級結果，另一方面可

以自己單獨對借款人進行信用“5C”、“3C”分析。

［多選題］14.下列做法中，屬于國家風險管理的方法有()。

A.簽訂雙邊投資保護協定

B.平衡資產和負債的流動性

C.實行經濟金融交易的國別多樣化

D.參與多邊投資保護協定的談判

E.實行跨國聯合的股份化投資

正確答案：ACDE

參考解析：本題考查國際風險管理的方法。國家風險的管理包括：(1)國家層面

的管理方法：例如，與他國簽訂雙邊投資促進與保護協定；設立官方的保險或

擔保公司對國家風險提供保險或擔保；積極參與各國際組織、區域性組織的多

邊投資保護協定的談判活動，將對外投資保護工作納人國際保護體系；加強外

交對對外經貿活動的支持；金融監管當局在金融監管中要求商業銀行對有關國

家的債權保持最低準備金等。(2)企業層面的管理方法：實行經濟金融交易的國

別多樣化，實行跨國聯合的股份化投資等。所以，答案是ACDE。

［多選題］15.按風險是否能分散，金融風險分為()。

A.主觀風險

B.客觀風險

C.合規風險

D.系統性風險

E.非系統性風險

正確答案：DE

參考解析：本題考查金融風險的類型。按照金融風險是否能分散分類，金融風

險分為系統性風險和非系統性風險。

［多選題］16.市場風險包括()。

A.匯率風險

B.利率風險

C.投資風險

D.信用風險

E.流動性風險

正確答案：ABC

參考解析：本題考查市場風險包括的種類。市場風險包括匯率風險、利率風險

和投資風險三種類型。

［多選題］17.下列活動中，屬于銀行內部控制的要素有()。

A.利潤設定

B.風險評估

C.控制活動

D.信息與溝通

E.監督

正確答案：BCDE

參考解析：本題考查銀行內部控制的要素。銀行內部控制的要素有：控制環

境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督。

［多選題］18.操作風險的評估方法主要有。。

A.高級計量法

B.靈敏度法

C.基本指標法

D.損失分布法

E.標準化法

正確答案：ACE

參考解析：本題考查操作風險的評估方法。操作風險的評估方法主要有基本指

標法、標準法和高級計量法。

［多選題］19.為了控制貸款中的信用風險，可以（）。

A.進行久期管理

B.對借款人進行信用的“5C”、“3C”分析

C.建立審貸分離機制

D.保持負債的流動性

E.做貨幣衍生產品交易

正確答案：BC

參考解析：本題考查信用風險的管理。選項A屬于利率風險的管理方法；選項B

屬于信用風險事前管理的方法；選項C屬于信用風險的管理機制；選項D屬于

流動性風險的管理方法；選項E屬于匯率風險的管理。

［多選題］20.利率風險的管理方法包括（）。

A.選擇有利的利率

B.久期管理

C.利用利率衍生產品交易

D.缺口管理

E.進行結構性套期保值

正確答案：ABCD

參考解析：本題考查利率風險的管理方法。利率風險的管理方法有：（1）選擇有

利的利率；（2）調整借貸期限；（3）缺口管理；（4）久期管理；（5）利用利率衍生

產品交易。

［多選題］21.商業銀行對客戶進行信用調查時采用的信用5c標準包括（）。

A.品格

B.資本

C.經營環境

D.成本

E.擔保品

正確答案：ABCE