初級經濟師工商管理專業知識與實務要點

總結

第一章工商企業及其管理概論

第一節工商企業的概念與發展歷程

一、工商企業的形成與發展

(一)企業的概念

企業：是以盈利為目的，依法從事生產、流通和服務等滿

足社會需要的經濟活動，實行自主經營、自負盈虧、自我發展、

自我約束的法人實體和市場競爭主體。

這一概念大致包括幾個方面的含義：

(1)企業必須擁有一定的資源：資本、土地、勞動力、技

術、信息。

(2)企業是獨立的經濟實體：能夠獨立為社會提供產品和

服務。

(3)企業是能夠自主經營、自負盈虧的完整的經濟組織。

(4)企業必須承擔相應的社會責任。促進就業、保護環境、

節約資源。

(5)企業是一個獨立的民事主體：注冊登記，有固定場所,

有獨立資產，獨立核算。(二)企業的形成

關于企業的形成，存在兩種普遍認同的理論觀點:

1.馬克思主義的觀點

馬克思主義的觀點是：通過考察社會分工的發展和生產技

術的進步來探討企業的產生。企業的出現是社會分工發展的必

然結果°

2.新制度學派的觀點

交易費用這一概念，是美國經濟學家科斯1937年在《企

業的性質》一文中分析企業的起源和規模時首次提出的。

交易費用（交易成本）包括兩個方面的內容：

一是獲得精確的市場信息的成本；

二是在市場交易中，交易人之間在談判、討價還價和履行

合同過程中發生的成本。

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從交易費用的角度考察，市場和企業是兩種不同的資源配

置和生產組織方式，市場是通過協議買賣的方式來實現資源配

置和組織生產的，企業是通過內部管理的方式來實現資源配置

和組織生產的。

（三）企業的發展

1.企業發展的三個主要階段

（1）手工生產時期。手工生產時期主要是指從封建社會的

家庭手工業到資本主義初期的工場手工業時期。

(2)工廠生產時期。

工廠制度的建立是工場手工業發展的飛躍，它標志著企業

的真正形成。

(3)企業生產時期Q

2,企業發展的基本要求和途徑

(1)企業發展的兩個基本要求；完善而靈活的經營機制;良

好的企業素質。

第一，經營機制。是指能夠有效地協調市場需求和企業生

產經營的綜合體系。主要包括：動力機制：一個企業必須具有

內在強大的經濟動力，資產和利益是企業經營機制的動力源泉。

企業始終追求資產和利益的增加。動力機制包括所有者權益、

經營者權利和勞動者積極性。調節機制或產銷機制；供應、生

產和銷售三個基本環節，由企業根據經濟性原則自主安排，調

節生產經營。包括原材料商品自主選購、生產計劃自主制定、

產品或商品自主銷售，以及調節投資主體、領導體制、內部組

織結構、經濟利益關系、內外部關系等。

約束機制或平衡約束機制：包括多重利益約束機制、財務

平衡約束機制、權力平衡約束機制。發展機制或技術進步機制:

自我積累發展基金，積極開辟融資渠道，自主決定擴大再生產

的投資項目，不斷地吸收、應用、發展新技術，以及應用新的

管理方法，使生產力不斷向更高水平推進。發展機制包括發展

基金自我積累、籌資渠道自主選擇、投資項目目主決定、法人

財產依法所有。

企業經營機制的完善和健全與否，會受到企業的經濟地位、

企業所有制形式、企業經營責任制、企業人員素質、企業財力

資源、企業物質資源等因素的影響和制約。

第二，企業素質。是指企業內在的本質，即構成企業活動

能量大小的各種要素及其有機結合所產生的能力。主要包括：

人員素質：世界上一些知名的企業家把人才看成是企業能

否健康成長的關鍵。

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技術裝備素質：技術裝備既然是生產力的一個重要因素，

它的技術水平、新舊程度等對企業素質和經濟效益必然有十分

重要的影響。

管理素質：在一個企業里，如果管理素質低下，勞動者的

積極性就不能得到很好的發揮，技術裝備也不能得到很好的利

用，整個企業的素質也就不可能很高，經濟效益也不可能很好。

文化素質：是企業在發展過程中形成的具有特色的經營哲學、

倫理道德、精神風范、價值觀念等意識形態的總合。它能對企

業職工的行為起到規范的作用、凝聚的作用、激勵的作用、強

化的作用和榜樣的作用。

(2)企業發展的主要途徑：技術進步和多樣化經營°

第一，技術進步。就是技術知識及其在生產經營中應用的

進展°

第二，多樣化經營。又稱多角經營、多元化經營、多邊經

營。

3,現代企業與傳統企業的聯系與區別

(1)現代企業與傳統企業的聯系：

①傳統企業是現代企業的基礎。

②現代企業是傳統企業的繼承和發展。

③現代企業和傳統企業都是經濟組織，是商品或服務的提

供者。

(2)現代企業與傳統企業的區別；

①面臨的外部環境不同。傳統企業的外部環境偏緊，企業

要看政府臉色行事;現代企業外部環境較松，企業根據市場需

要行事。

②所有者和經營者的關系不同。傳統企業所有權與經營權

統一;現代企業所有者的所有權與經營權分離。

③企業管理方式不同。傳統企業實行垂直式直接管理;現

代企業實行扁平式間接管理，企業具有獨立性。

二、工商企業的基本構成要素

(一)企業要素的概念

企業：是一個封閉系統(獨立經營、自成體系)，是一個開

放系統(面向市場、動杰靈活)。

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企業為了實現生產經營目標，就必須擁有生產經營的各種

基本要素。

(二)企業要素的構成

(1)人力：生產力的推動者、社會財富的創造者。

(2)物力：企業活動的物資設備、企業發展的物質基礎。

(3)財力：企業資產的貨幣表現。

(4)信息：企業經營管理的耳目，生存之本，發展之源。

(5)技術：人類積累并體現出來的經驗、知識、技巧。

(6)知識：人們實踐中獲得的知識和經驗的總和。

(7)時間：物質存在的形式，物質運動變化的持續性、順

序性的表現。

(8)空間：物質存在的形式，物質存在的廣延性、伸張性

的表現。

(9)市場：實現價值的場所，獲取資源的媒介。

(10)客戶：產品或服務的接受者，商品或利潤的提供者。

(11)環境：對人或事物生存發展的影響因素。

(12)管理：照管并約束人或事物的要素及質量與能量°

三、工商企業的優勢與弱勢

(一)企業的優勢

(1)在生產和技術方面能夠進行有效分工和協作，創造新

的生產力Q

(2)節約費用。一是節約談判費用，許多產品是由多個零

部件組成，和一個提供完整產品的供應商進行談判的成本顯然

小于與多個零部件供應商談判的成本;二是降低信息獲取費用,

企業內部傳遞信息更具優勢，企業內部各協作單位可以以比市

場更低的費用獲取必不可少的信息。

(3)減少機會主義行為。企業內部各協作單位也會存在矛

盾和沖突，但在長期且相對固定的分工協作過程中，經過不斷

磨合，可以減少狹隘的機會主義行為。

(4)進行有效控制的手段更多。企業和市場相比，不僅有

行政上的權威來控制合作和交易，而且可以運用評價、獎勵和

懲罰(包括收益、晉升、報酬、內部資源分配等)等多種手段。

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(5)解決沖突的機制更有效。企業內部行政系統的命令和

權威常常比市場討價還價或訴訟更能有效地解決沖突。

(6)能實現良好的溝通。企業內部人際間不斷的相互交往

可以在人們心里建立一種相互信任的感覺Q

(二)企業的弱勢

(1)信息傳遞易缺失。

(2)監督成本增加。

(3)激勵機制效力減弱。

(4)官僚內耗現象產生。

第二節工商企業制度的類型與特征

一、工商企業的主要類型

(一)按企業的投資主體劃分

按企業投資主體的不同，可以將企業分為以下幾類：

L國有企業

2.集體所有制企業

3.股份制企業

4.民營企業

(二)按企業產權的組織形式劃分

產權是指財產(所有權)在市場交易中所體現的支配權。按

企業產權的組織形式劃分，實際上是按資產組織形式和所承擔

的法律責任予以分類，此種分類方法可把企業分為以下幾類:

1.單個業主制企業

2.合伙制企業

3.公司制企業

（三）按實體的集約程度劃分

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按實體的集約程度劃分，即按構成最終實體數量的多少和

形式予以分類，此種分類方法可把企業分為以下幾類：

1.單一企業

2.多元企業

3.經濟聯合體

4,企業集團

（四）按企業從屬的行業劃分

按企業從屬的行業劃分，即根據企業所從事生產經營的主

導產品隸屬何種行業予以分類，可分為以下幾類：

1.工業企業

2.商業企業

3.金融企業

4.其他類型企業

其他類型企業包括運輸企業、建筑安裝企業、物資企業、

郵電企業、旅游企業和農業企業等。（五）按企業規模劃分

按我國現行《工業企業劃分標準》規定，將企業劃分為四

種類型，包括：

特大型企業；

大型企業，其中又分為大一和大二型兩檔；

中型企業，其中分為中一和中二型兩檔；

小型企業。人們常說的大中型企業是指中一型及以上規模

的企業；

中小型企業是指中二型及以下規模的企業。

（六）按生產要素密集程度劃分

按生產要素密集程度劃分，即根據企業擁有資源的性質和

所占比重予以分類，企業可以分為

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以下幾類：

1.勞動密集型企業

2.資金密集型企業

3.知識密集型企業

（七）按企業同外國資本聯合方式劃分

按照企業同外國資本聯合方式劃分，可分為合資經營企業

與合作經營企業，這兩種基本形式都屬外向型企業。

隨著我國社會主義市場經濟的發展和企業生產力水平的逐

漸提高，企業類型也將不斷變化與發展，目前已出現的跨國經

營企業就是一個很好的例證。

二、工商企業制度的類型與特征

（一）企業制度的概念

企業制度是指以產權制度為基礎和核心的企業組織和管理

制度。企業制度的主要內容有：企業的產權制度、企業的組織

制度、企業的管理制度。

（二）企業制度的類型及其特征

三種基本的企業制度，即單個業主制企業、合伙制企業、

公司制企業。

L單個業主制企業

單個業主制企業，又稱“個體企業”，由業主自己出資，自

己經營，收益歸自己所有，風險由自己承擔。

單個業主制企業的優點體現在：

①所有權與經營權歸于一體，企業經營靈活，便于靈活決

策和精打細算。

②注冊資本要求不是很高，企業開業和關閉的手續都比較

簡單。

③企業產權屬于個人，可以自由轉讓。

單個業主制企業的缺點體現在：

①一旦業主死亡或在產權未轉讓的情況下放棄經營，企業

的生命就會中斷，因而企業存續時

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間短，企業信譽程度有限Q

②企業規模小，財力不大，獲得貸款的能力有限，因而難

于從事投資規模較大的產業。③當企業經營失敗、資不抵債時,

企業主要用自己的全部家庭財產負責賠償，因而一旦企業倒閉,

業主就有傾家蕩產的可能。

④企業完全依賴于業主個人的素質，素質低的業主也難以

被外部人員所替換。

2.合伙制企業

合伙制企業，是指由兩個或兩個以上的個人或單個業主制

企業通過簽訂合伙協議聯合經營，收益由合伙人共享，風險由

合伙人共同承擔的組織。

合伙制企業的優點體現在:

③由于資金籌措能力和管理能力得到增強，企業規模擴大

和發展的可能性增大。

合伙制企業的缺點體現在：

①產權轉讓困難Q必須經所有合伙人同意后，企業產權才

能進行轉讓°

②承擔無限責任。合伙人對企業債務負無限連帶責任，即

有清償債務能力的合伙人對沒有清償債務能力的合伙人也要負

債務的連帶責任Q

③企業壽命不易延續很久。當一個關鍵的合伙人死亡或退

出，企業往往難以維持下去。④合伙人都能代表企業，因而對

內對外都容易產生意見分歧，從而影響企業決策。⑤企業規模

仍受局限。由于合伙制企業籌措資金的力仍然有限，不能滿足

企業大規模擴展的要求。

因此，合伙制企業一般適合于資產規模較小、管理不復雜、

不需設立專門的管理機構的生產和經營企業。

3.公司制企業

公司制企業是由兩個或兩個以上股東出資紐成的、能夠獨

立對自己經營的財產享有民事權利和承擔民事責任的經濟組織。

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(1)公司制企業的特征6

①公司是企業，這是公司最基本的性質。

②公司是法人，依法獨立享有民事權利并承擔民事義務。

③公司具有聯合性，這是所有公司制企業都具備的一個共

同特征Q

④投資主體多元化，這是由公司的聯合性決定的。

⑤出資者所有權和法人財產權分離。

⑥公司法人財產具有整體性、穩定性和連續性。

⑦公司企業實行有限責任制度。

(2)公司制企業的種類。

①無限公司。

②有限公司。

③兩合公司。

(三)現代企業制度

L現代企業制度的概念

現代企業制度是適應社會化大生產和市場經濟發展要求的,

以產權制度為核心，以有限責任制度為保證，以現代公司制企

業為主要形式的，產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學

的新型企業制度。

2.現代企業制度的特征

現代企業制度的基本特征可以概括為：產權清晰、權責明

確、政企分開、管理科學。(1)產權清晰。

(2)權責明確。

①企業法人的責任和權利Q企業以其全部法人財產，依法

自主經營，自負盈虧，照章納稅，承擔對出資者資產的保值、

增值責任。企業法人的權利是以全部法人財產，依法自主經營;

責任是自負盈虧，向國家繳納稅款，并對出資者投資形成的財

產保值增值Q

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②出資者的有限權利和有限責任。出資者的有限權利是按

投入企業的資本享有所有者權益;其有限責任是在企業破產時,

只以其投入企業的資本額對企業債務負有限責任。

(3)政企分開。

(4)管理科學。

3.現代企業制度的內容

現代企業制度的內容主要包括現代企業產權制度、現代企

業組織制度和現代企業管理制度，其具體內容將在《工商管理

專業知識與實務》(中級)的有關章節中詳細闡述，這里不再闡

述。第三節工商企業的職能、目標與責任

一、工商企業的基本職能

企業應與其獨立的商品生產經營者的地位相適應，在國家

的經濟發展和社會進步中發揮其職能。我國工商企業的基本職

能主要體現在以下八個方面：

(1)把國家和客戶需求轉化為企業要求并予以滿足Q

(2)確保產品質量，增強產品在國內外市場的競爭力。

(3)努力進行技術改造和新產品開發，持續改進組織的管

理體系，推動企業的科技進步。(4)優化配置和合理使用資源,

使企業和相關方受益。

(5)確保國家財政收入，逐步增加員工收入。

(6)搞好精神文明建設，提升員工隊伍素質。

(7)注重職業健康安全和環境保護工作。

(8)承擔必要的社會責任。

二、工商企業的經營目標

企業具有經濟性、社會性、獨立性、盈利性四個特征，其

中最重要的是企業的經濟性和社會性。

(一)獲取利潤

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(二)滿足社會需要

(三)滿足社會需要知獲取利潤的關系

企業滿足社會需要和獲取利澗兩者并非相互排斥，而是互

為條件、相互補充的。

首先，利潤是企業滿足社會需要程度的標志；

其次，利潤也是企業滿足或繼續滿足、更好地滿足社會需

要的一個重要前提；

再次，承擔社會責任、滿足社會需要是企業生存和發展的

重要條件。

因此，獲取利潤與滿足社會需要是相輔相成的Q只有滿足

社會需要，企業才能夠取得利潤;同時，只有取得利潤，企業

才能更好地滿足社會需要。

三、工商企業的社會責任

企業的社會責任：是指企業在遵守、維護和改善社會秩序、

保護和增加社會福利方面所承擔的職責和義務。

（一）企業社會責任的含義

（二）企業社會責任的內容

企業對股東承擔的社會責任是保護股東及其他出資人的投

資，并使之得到合理的收益。對于新聞媒體，企業的責任是保

證提供信息的準確、及時，維護新聞傳播的真實性、客觀性和

時效性原則，并自覺接受社會輿論的監督。

在社區環境中，企業應當通過積極參與本社區的公益活動,

提供更多的就業機會和保持環境清潔，為社區居民提供更好的

生活場所。

企業對政府的社會責任是認真遵守政府的有關法令和政策

規定，接受有關部門的監督、指導或管理，自覺履行作為公民

應承擔的各項義務。

就消費者而言，企業應當把滿足消費者需要作為責無旁貸

的義務，尊重和維護消費者的合法權益，同時擔負起教育、引

導消費者的職責。

總之，承擔社會責任是企業協調外部關系的基礎。

（三）承擔企業社會責任對企業的有利作用

L企業社會責任意識的增強有助于增強客戶忠誠度

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2,企業社會責任意識的增強有助于增強對人才的吸引力

3.企業社會責任意識的增強有助于改善監管環境

4.企業社會責任意識的增強有助于降低市場壁壘

（四）我國企業承擔社會責任的必要性

1.企業承擔社會責任是構建和諧社會的必然要求

2.企業承擔社會責任是市場經濟體制發展的必然要求

3.企業承擔社會責任有利于企業樹立良好的企業形象

4.企業承擔社會責任有利于企業創造廣闊的生存空間

5,企業承擔社會責任有利于企業員工形成共同的企業價值

觀

6.企業承擔社會責任有利于保證企業正確的經營方向

第四節工商企業管理的概念、性質與職能

一、工商企業管理的概念

工商企業管理：是指在一定生產方式和文化背景下，由企

業經理人員或經理機構依照一定原理、原則和方法，對企業的

人、財、物、信息等生產要素進行計劃、組織、領導、控制和

創新，以提高經濟效益，實現盈利目標的活動的總稱。

工商企業管理專業是自學考試學科調整后產生的新專業。

這一專業的設置是為了培養在社會主義市場經濟條件下從事工

商業及其他各類企業管理方面工作的專門人才。經過專業學習,

成績合格者應系統地掌握現代管理理論、有廣泛的知識。熟悉

各類管理的基本技能和科學方法，能夠勝任企業管理工作。工

商管理是研究工商企業經濟管理基本理論和一般方法的學科，

主要包括企業的經營戰略制定和內部行為管理兩個方面。

二、工商企業管理的基本性質

企業管理具有二重性：

一方面，它具有與生產力、社會化大生產相聯系的自然屬

另一方面，又具有與生產關系、社會制度相聯系的社會屬

性Q

三、工商企業管理的主要職能

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1.計劃職能

計劃是企業管理的首要職能°

2.組織職能

3.指揮職能

4.控制職能

5?協調職能

6.激勵職能

在一定生產方式和文化背景下，由企業經理人員或經理機

構依照一定的原理、原則和方法，對企業人、財、物、信息進

行計劃、組織、領導、控制和創新，以提高經濟效益、實現盈

利目標的活動總稱。

特點:

“在一定的生產方式下進行”，“有共性，又有差異”，“有

章法可循”，“人、物及經濟活動”，"管理職能實現”，“取得最

佳經濟效益”，“動態過程二

自然屬性與生產力、社會化大生產相關

社會屬性與生產關系、社會制度相聯系

1.計劃職能首要職能

2.組織職能保證

3.指揮職能手段

4.控制職能解決增效問題

5.協調職能解決失效問題

6.激勵職能基礎和動力

第五節工商企業管理的基礎工作

企業管理基礎工作主要包括：標準化工作、定額工作、計

量工作、信息工作、規章制度、職業培訓六個方面。

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一、標準化工作

標準是指對在企業經濟、技術、管理活動中，具有多樣性

和相關性特征的重復發生的對象，以特定程序和特定形式頒發

的統一規定°

標準化是以制定標準和貫徹標準為主要內容的全部活動過

程。標準化工作就是對企業各種標準的制定、執行和管理工作。

按照性質劃分，企業的標準主要有：技術標準、管理標準、

工作標準Q

1.技術標準

技術標準是指對企業的生產對象、生產條件、生產方法等

所作的必須共同遵守的技術規定。技術標準又可以細分為四種

標準：

(1)產品標準。是對產品的規格、參數、質量要求、檢查

方法、包裝運輸以及售后服務等所作的統一規定，是衡量產品

質量的主要依據。

(2)方法標準。是對生產過程中具有通用性的重要程序、

規則、方法所作的統一規定。包括設計規程、工藝規程、材料

裝備、操作方法、檢驗方法等。

(3)基礎標準。是針對生產技術活動中的一般共性問題，

根據最普遍的規律制定的基礎規則，是生產技術活動中最基本

的有指導意義的標準。

(4)安全與環境標準。是為了保證生產過程中的人身安全、

生態環境保護所作的統一規定。2.管理標準

管理標準是指對企業重復出現的管理業務和工作責任，按

有效利用時間、提高工作效率的要求，對工作程序、工作方法、

工作職責和制度所作的統一規定。

包括：生產組織標準、技術管理標準、經濟管理標準等Q

3.工作標準

工作標準是對企業員工的工作方法、程序及工作要求所作

的統一規定，是為各部門、各工作崗位以及各類人員制定的有

關工作質量的標準。

其內容包括：部門和崗位的工作任務和目標;任務的數量、

質量要求及完成期限;完成任務的工作程序和方法;與相關崗位

在工作中協調配合和信息傳遞的方法;對任務完成情況的考核

和獎懲辦法。

二、定額工作

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定額是企業在一定的生產技術組織條件下，對企業資源的

消耗、利用和占用的標準。按內容不同可分為：

1.勞動定額

勞動定額即勞動消耗定額，也稱勞動定員定額，是指在一

定的生產技術組織條件下，采用科學合理的方法，為生產單位

產品或完成某項工作任務所預先規定的活勞動消耗量的標準。

勞動定額又可細分為：單位產品的工時定額、單位工酬的產量

定額、設備看管定額、服務定額等。勞動定員定額是企業在一

定的生產技術條件下實現的。

2.設備定額

設備定額可分為設備利用定額和設備維修定額。前者指在

一定的生產技術組織條件下，單臺設備在單位時間的產量標準。

后者指為了編制設備修理計劃而制定的有關標準。

3,物資定額

物資定額又分為物資消耗定額和物資儲備定額，是指在一

定的生產技術組織條件下，單位產品占用或消耗物資的標準，

如各種原材料消耗定額、能源消耗定額、工具消耗定額、勞保

用品消耗定額以及有關物資的儲備定額等。

4.流動資金定額

流動資金定額是指在一定的生產技術組織條件下企業流動

資金的占用標準，包括企業儲備資金定額、生產資金定額、成

品資金定額等。

5.費用定額

費用定額是通過費用預算規定的部門、個人的費用開支標

準，如辦公費、管理費等。6.期量標準

期量標準是指在一定的生產技術組織條件下，對產品的生

產過程所制定的有關時間和數量方面的標準。由于企業的生產

類型不同，需要在生產組織工作上規定不同的“期”和“量”的標

準Q如為大量生產規定節拍、節奏;為成批生產規定批量、生

產間隔期、生產周期、投入提前期、在制品儲備定額等;為單

件小批生產規定生產周期等。.

在制定定額時，首先，要做到及時、科學、全面;其次，

在定額的實施中要維護定額的嚴肅性，堅決貫徹執行;最后，

嚴格考核并適時修改定額，保證其合理性。

三、計量工作

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企業的計量工作就是運用科學的方法與手段，對生產經營

活動中的量和質的數值加以掌握和管理，包括計量技術和計量

管理兩個部分的內容。

L計量技術

計量技術是指計量標準的建立到量值的傳遞以及生產過程

中的實際測量，包括計量技術和計量手段兩個方面。計量技術

按使用需要可分為三種：

一是標準測量技術，是指與基準器有關的通過法制手段進

行量值傳遞的測量，具有較高的測量水平，由專門的計量部門

來完成；

二是工業測量技術，是生產過程中的工藝測量，目的是監

測和控制現場的量值，保證起碼的產品技術指標的要求；

三是計量測量技術，是指法制標準量值傳遞系統中末端的

測量，屬于標準過渡的中間測量，目的是擴大標準的上下量限。

它主要用于對生產量值的監督Q

2.計量管理

計量管理的目的是保證量值的統一，主要包括三個方面；

一是工業計量管理，即以產品為核心的單位計量管理，又

可分為生產組織管理、質量技術管理和綜合協調管理等；

二是商業計量管理，即以商品為核心的單位計量管理，也

就是市場的計量管理；

三是法制計量管理，是對尺、衡器、電度表等關系到國計

民生利益的單位量的管理。四、信息工作

L原始記錄和統計資料

2.科技經濟情報

3.科技經濟檔案

對信息工作的要求是準確、及時、全面、連續。準確是信

息的生命，準確的信息是科學決策的前提條件，使決策走向成

功的保證。

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五、規章制度

企業的規章制度是用文字的形式對企業各項工作的要求所

作的規定，是全體員工行動的準則。企業的規章制度是企業內

部的法律，它協調企業內部人與人之間、部門之間、上下級之

間的關系，保證企業生產經營活動有序進行。企業的規章制度

很多，主要有三種類型。1.基本制度

基本制度主要是企業的領導體系，如“經理、廠長負責

制”“法人管理制度”等。2.工作制度

工作制度主要是指導企業具體管理方面的制度，如財務制

度，計劃制定制度，生產技術、銷售方面的工作制度等。

3.責任制度

責任制度是企業內部各崗位所規定的任務、權力和責任的

總稱。責任是企業規章制度的核心。通過責任制度確定各個崗

位上的人員所承擔的職責和義務以及所享有的權益。

六、職業培訓

1.職業培訓的含義

企業的職業培訓，是指按照企業內部各崗位的“應知”與

“應會”的要求，對在職員工有計劃、有組織、有目的地通過業

余或脫產的形式進行思想政治、文化知識、業務技術和經營管

理方面的能力教育和素質培訓Q

2.職業培訓的分類

職業培訓可分為；企業管理人員培訓、工程技術人員培訓

和工人培訓三類。

(1)企業管理人員的培訓°企業管理人員的培訓包括：企

業領導、車間與職能部門負責人、工段長與班紐長培訓。

對企業領導的培訓內容大體上是國家現行的路線方針、經

濟政策、法律法規、改革動態和經濟管理理論、外貿知識、領

導科學、現代化管理知識等。

車間及職能部門負責人的培訓內容大體包括職業道德、經

濟政策、企業法規、專業理論、管理知識和安全生產等。

工段長和班組長的培訓內容主要是思想作風、企業法規、

業務技術、現場管理知識、安全生產及文化知識等。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

(2)工程技術人員的培訓。工程技術人員是企業的技術資

源和寶貴財富，其培訓內容主要包括：知識產權法規、技術經

濟政策、新技術發展動態、產品開發研究與管理、專業知識、

計算機應用及外語等，以便使他們更新知識，拓展思路，精通

業務，提高業務素質和工作能力。（3）工人的培訓。工人是企

業的主體，對這類人員的培訓主要是：思想作風、職業道德、

企業法規、應知應會與操作技能、安全生產與遵章守紀以及崗

前培訓等。

第二章工商企業組織結構

第一節企業組織設計

一、勞動分工與專業化

（一）分工、專業化與協作

分工指的是生產過程之中的勞動分工，即不同的勞動者分

別從事不同的工作。

專業化是指一個人或一個單位長期從事某種專項性的工作。

按照分工與專業化發展的順序，專業化形態的第一種是部

門專業化；

第二種是產品專業化，即以完整的最終產品為對象的專業

化；

第三種是零部件專業化；

第四種是工藝專業化，即專門進行產品或零部件加工和操

作的專業化;

第五種是生產服務專業化，即處于直接生產過程之外的，

但又為生產過程服務的那些職能的專業化，例如專門進行工具

及其他工藝裝備準備、維修設備、運輸等的服務活動，即所謂

的“生產后勤服務工

協作就是由于實施分工后各個“片斷”具有相對獨立性，因

而對整個生產過程上的若干“片斷”進行整合是必要的。

20世紀80年代以來，世界范圍的分工和專業化發展又呈

現出新的特點：

(1)分工和專業化擴展到國際范圍，在以零部件和工藝專

業化為主要內容的產業內，橫向分工成為國際分工的主要形式;

(2)出現了新型的專業化形式，即企業業務或職能的專業

化，“業務外包”正在成為新的分工潮流；

(3)在制造業高級化的過程中，以機器為核心的“機械專業

化”正在被以人為核心的“靈活

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

專業化”所取代，出現了新型的“靈捷制造方式”；

(4)在分工深化的同時，協作的重要性空前提高了，建立

在精密分工基礎上的緊密協作將成為未來發展的新潮流。

例題：按照分工與專業發展的順序，第一種專業化形態是

()。

A.產品專業化B.部門專業化C.工藝專業化D.職能專業化

答案：B

例題：20世紀80年代以來，分工和專業化的發展呈現出

以-特征（）

A.管理專業化B.分工國際化C.靈活專業化D.職能專業化

E.協作緊密化

答案：

（二）分工協作與生產效率

1.企業內分工可以減少企業投入和增加產出，從而提高生

產效率

第一，分工可以使勞動者的勞動技巧獲得提高。

第二，分工能減少勞動轉換時間。

第三，分工促進了先進勞動工具和機器的發明和使用。

第四，分工便于對生產要素進行重組，從而使各要素充分

發揮優勢，并相互協調，提高生產效率。

例題：企業內部分工可以減少企業投入和增加產出，從以

下幾方面影響到企業的生產效率（）。A.勞動技巧的提高B.勞

動轉換時間的節約

C.工具和機器的采用D.生產要素的重組E.技術的引進與

開發

答案：

2.分工在提高企業生產效率的同時，也提高了社會的經濟

效率

第一，企業的專業化經營可以使各企業專門生產一種（或

系列）產品和服務，從而可以使企業家的智慧和精力更加集中,

使產品和服務精益求精，以便贏得顧客，提高市場占有率;貫

徹分工的原則，使專業化經營的企業可以更好地改進技術、節

約原材料和提高生產效率。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

第二，市場通過價格競爭機制優勝劣汰，促使生產同類產

品的企業降低成本和增加產出，并在競爭中達到社會各產品生

產的最佳比例。這樣，不僅促使企業千方百計地提高生產效率,

而且使全社會的資源得到高效率的使用，節約了社會資源。

二、管理幅度與管理層次

（一）管理幅度的基本含義

管理幅度是指一個主管能夠直接有效地指揮和監督下屬的

數量。

（二）管理層次的基本含義

對分級管理的組織而言，管理層次是指組織中從最高主管

到一般工作人員之間的不同管理層級。

（三）管理幅度與管理層次的關系

對于一個特定的組織，其管理幅度越大，則需要設置的管

理層次越少；

而管理幅度越小，則所需設置的管理層次越多，兩者呈反

比關系6

管理層次與管理幅度的反比關系決定了組織具有兩種基本

的組織結構形態，即扁平結構形態和錐形結構形態。

例題：在組織中，管理層次與管理幅度的關系表現為（）。

A.正比例關系B.反比例關系C.對等關系D.對立關系

答案；B

三、集權與分權

（一）集權與分權

1.集權與分權的含義

集權是指將組織中的主要權力集中到較高的管理層次；

分權則是指將組織中的主要權力分散到整個組織之中。

職權的絕對分散意味著沒有上級主管人員;而職權的絕對

集中則意味著沒有下層主管人員。例題：在組織中，絕對的集

權意味著（）。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

A.沒有下級主管人員B.沒有上級主管人員C.沒有組織結

構D.沒有職能部門

答案：A

例題：分權制就是把企業管理權限適當地分散到組織的中

基層，其最顯要的特征是()。A.上對下的控制減少B.部分決

策權下移

C.內部實行獨立經營D.內部實行獨立核算

答案：B

2.集權與分權程度的主要標志

組織的集權或分權程度，總是根據各管理層次擁有的決策

權的情況來確定。

(1)決策的頻度。組織中較低管理層次制定決策的頻度或

數目越大，分權程度越高;反之，上層決策的數目越多，其集

權程度就越高。擁有決策權的程度直接反映著一個組織集權或

分權的狀況。

(2)決策的幅度。組織中較低管理層次決策的范圍越廣，

涉及的職能越多，說明該組織的分權程度越高;相反，組織中

較高層次決策的范圍比較寬，涉及的職能較多，則該組織的集

權程度就較高。

(3)決策的重要性。如果組織中較低管理層次的決策只影

響該部門的日常管理，而不影響該部門的今后發展，從而決策

對整個組織的影響程度較小，則組織的分權程度較低;反之則

較高。

(4)對決策的控制程度.如果上級對下級的決策沒有任何

控制，則分權程度極氤如果下級在決策后要向上一級報告備

案，則分權程度次之;如果決策前須向上級“咨詢”，則分權程

度更低。

3.影響集權與分權程度的主要因素

(1)決策的代價。對于較重要的決策、耗費較多的決策，

應由組織內的較高管理層作出，因為基層主管人員的能力與信

息量有限，一定程度上限制著他們的決策水平。此外，重大決

策所承擔責任重大，因此往往不宜授權。

(2)決策的影響面。對于影響面比較大的決策，因為客觀

地需要決策內容的集中和統一。在決策過程中需要兼顧的方面

比較多，決策結果在組織中涉及的部門和環節比較多，故而此

類決策權應當集中使用。

(3)組織的規模。組織的規模大，決策的數目多，在管理

過程中協調、溝通和控制相對不易，

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

對此宜于分權。相反，如果組織規模小，決策的數目少，

分散程度較低則比較適宜集權。（4）主管人員的素質與數量。

主管人員的素質與數量直接影響到分權的程度。主管人員數量

充足，經驗豐富，訓練有素，管理能力較強，則可以較多地分

權;反之則應集權。（5）控制技術的完善水平。如果組織擁有比

較完善的控制技術及手段，能夠及時地發現并糾正下屬決策中

的問題和錯誤，則可以較多地實施分權。

（6）環境影響。環境變化越快，變化程度越大，組織中遇

到的新問題就越多。因此，環境越不穩定，各層主管人員的管

理幅度越受到限制，在這種情況下，組織決策的權力應當相對

集中一些。

（二）授權

1.授權的含義

授權是指上級委托給下級一定的權力，使下級在一定的監

督之下，具有相當的決策權和行動權。授權者對被授權者擁有

指揮監督權，被授權者對授權者負有報告與完成任務的責任。

例題：授權是一個過程，這一過程發生在（）。

A.平級之間B.上下級之間

C.直線與參謀之間D.直線與代理之間

答案：B

2.授權的基本原則

(1)視能授權。授權之前，應當分析工作任務的難易程度,

以及承擔該項工作所需的基本條件，以求將職權授予最適當的

人選Q當發現被授權的下屬不能勝任該項工作時，應該明智地

收回職權。

(2)明確授權范圍。授權時，授權者必須向被授權者明確

所授事項的任務目標及責權范圍，這樣不但有利于下屬完成任

務，更可以避免下級推卸責任Q

(3)不可越級授權。授權只能對自己的直接下屬進行，而

不能越級授權。越級授權不僅會導致中間管理人員的被動，而

且還可能造成部門之間的矛盾。

(4)適度授權。授權所授予的職權只是上級職權的一部分,

而不是全部。對下級來講，它是完成任務所必需的權力。授權

過度等于放棄權力，必然失去對下級的控制和監督。(5)適當

控制。在授權過程中需要必要的控制。主管人員在實施授權以

前，應當建立一套工作標準和報告制度，以及在不同的情況下

迅速采取補救的措施。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

例題：在現代企業中授權的基本原則是()。

A.視能授權B.明確授權范圍

C.不越級授權D.適度授權E.適當的控制

答案：

四、直線與參謀

企業中的管理人員根據工作方式與具體作用不同可以分為

直線主管和參謀兩種類型6（一）直線關系及其特點

直線關系是上級指揮下級的關系，其實質上是一種命令關

系。

這種命令關系自上而下，從企業的最高層，經過若干中間

層，一直延伸到最基層，形成一種管理層級鏈。鏈中每一環節

的管理人員都有指揮下級工作的職責和權力，同時，除最高層

外又必須接受上級管理人員的指揮，這種指揮和命令的關系越

明確，各管理層直線主管人員的權限也就越清楚，也就越能保

證整個組織的統一管理。

直線關系是組織中各級管理人員的主要關系，現代企業組

織設計的一項重要內容就是規定和規范這種關系。

例題：在企業管理系中，直線關系實際上是（）。

A.托管關系B.協助關系C.命令關系D.平等關系

答案：C

（二）參謀關系及其特點

參謀關系是伴隨著直線關系而產生的，企業的規模越大，

經營管理工作越復雜，參謀人員的作用就越重要，參謀的數量

就越多，從而參謀與直線的關系就越復雜。

雖然隨著企業的發展，參謀機構會逐漸規范化，為了方便

這些機構的工作，直線主管也會授予他們部分職能權力，但是,

他們的主要職責和特征，仍然是同層次直線主管的助手，主要

任務仍然是提供某些專門服務，進行某些專項研究，提供某些

對策建議Q

經濟師考試初級工商管理專業與實務預習：企業組織設計

（下）

五、部門化

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

（一）企業部門及部門化的基本含義

部門是指企業中主管人員為完成規定的任務有權管轄的一

個特定領域。

企業劃分部門的目的主要有兩個：

一是將性質和內容相同或相似的工作歸集在一起，便于相

互間的協作和統一管理;二是有利于明確企業中各項任務的分

配與責任的歸屬。

（二）現代企業部門劃分的主要方法

L職能部門化

按工作職能劃分部門是大多數企業普遍采用的一種部門化

方法。

職能部門化遵循了專業化的原則，以企業工作或任務的性

質作為部門劃分的基礎，并按照這些工作或任務在企業中的重

要程度，分為主要職能部門和從屬部門。

一般來講，企業的主要職能部門是生產、營銷、技術、財

務等。圖2是一個比較典型的職能部門化企業紐織結構系統圖Q

圖2/職能部門化企業組織結構系統圖

按職能劃分部門的優點是能充分發揮專業優勢，使得主管

人員將注意力集中在企業的關鍵業務上，有利于目標的實現。

其缺點是容易產生部門主義或本位主義，會給部門之間的相互

協調帶來困難。

2.產品部門化

根據產品來設立管理部門，劃分管理單位，即把同一產品

的生產或銷售等工作集中在同一部門中進行。圖2-2是一個比

較典型的產品部門化企業組織結構系統圖。

圖2.2產品部門化企業組織結構系統圖

按產品劃分部門有利于發揮專用設備效益，發揮人員的技

能和專業知識，同時有利于部門內的協調，以及產品的增長和

發展。其主要缺點是，要求更多的人具有全面管理的能力，同

時增加了主管部門控制、協調的難度。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

3.區域部門化

區域部門化是指按照地理范圍來劃分管理部門。

圖2-3是一個比較典型的區域部門化企業紐織結構系統圖。

按區域劃分部門有利于改善地區內的協調，有的放矢地展

開經營管理工作，也有利于培養管理人才。

缺點主要表現為企業需要更多獨當一面的管理人才，同時

造成主管部門控制的不便，區域部門之間的協調也有一定的困

難。

圖2.3區域部門化企業組織結構系統圖

例題：現代企業部門劃分的主要方法有（）。

A,職能部門化B.產品部門化

C區域部門化D.服務對象部門化

E.過程部門化

答案：

六、企業組織設計的任務、依據和原則

（一）企業組織設計的基本任務：

一是提供組織結構系統圖；

二是編制職務說明書。

(二)企業組織設計的主要依據

⑴企業戰略

(2)企業環境

(3)企業技術

(4)企業發展階段

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

例題：現代企業組織設計的主要依據包括()。

A.企業宗旨B.企業戰略C.企業環境D.企業技術E.企業發

答案：

(三)企業組織設計的基本原則

⑴統一指揮原則。

⑵權責對等原則。

⑶分工與協作原見。

⑷精簡原則。

第二節企業組織結構形式與選擇

一、企業組織結構的基本形式

現代企業組織結構的形式主要有以下幾種:

(一)直線制

直線制，又叫單線制，它是工業經濟發展初期所采用的一

種簡單的組織形式。其特點是從最高管理層到最低管理層，上

下垂直領導，各級領導者執行統一指揮和管理職能，不設專門

的職能管理機構。直線制組織結構形式如圖2.5所示Q

直線制的優點是：結構簡單，權責分明，指揮與命令統一,

聯系簡捷，決策迅速，用人較少，費用較低，工作效率較高。

缺點是：沒有專業的職能機構和人員做領導的助手，要求

企業領導者通曉各種業務，成為全能人物。

（二）職能制

職能制是在直線制的基礎上發展起來的，它的特點是在各

級行政領導之下，按專業分工設置管理職能部門，各部門在其

業務范圍內有權向下級發布命令和下達指示，下級領導者或執

行者主要聽從上級各職能部門的指揮。職能制的組織結構形式

如圖2-6所示。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

職能制的優點是：將企業管理工作按職能分工，適應了現

代企業生產技術比較復雜、管理工作分工較細的特點，同時，

提高了管理的專業化程度，減輕了各級領導者的工作負擔。其

缺點是：容易形成多頭領導，有可能妨礙企業的統一指揮，不

利于建立健全責任制，影響整體工作效率的提高。

（三）直線職能制

直線職能制又叫生產區域管理制，它的特點是以直線制為

基礎，在各級行政領導者之下設置相應的職能部門，分別從事

專業管理，作為該級領導人的參謀部門，是企業管理機構的基

本組織形式6職能部門擬訂的計劃、方案，以及有關命令，由

企業行政領導者批準下達，職能部門不進行直接指揮，只起業

務指導作用。直線職能制的組織結構形式如圖2?7所示。直線

職能制的優點是：它吸收了直線制和職能制組織結構的長處，

既保證了直線制的統一效果，又發揮了各職能部門和人員的專

家作用，因而能夠更好地發揮組織結構的效能。同時。由于職

能部門和人員分擔了大部分專業職能方面的工作，直線指揮人

員就可以集中精力從事生產經營的組織指揮，搞好經營決策。

這種組織結構便于嚴格遵守各自的職責，比較適應現代企業管

理的要求，因此，它是當前企業較多采用的組織形式。

其缺點是：各專業分工的職能部門之間橫向聯系較差，容

易產生工作脫節和矛盾，影響企業整體的管理效率。這種組織

形式一般適用于企業規模不大，產品品種不太復雜，工藝穩定,

市場情況比較容易掌握的企業。

二、企業組織結構形式的選擇

企業組織結構形式的選擇應考慮與企業生產經營直接相關

的若干要素。

(一)企業的生產技術和工藝

一是技術復雜、工藝整體性要求高的企業，組織應以集權

型和分權型并存為宜；

二是技術復雜、工藝整體性要求不高的企業，組織應以分

權型為主；

三是技術簡單、工藝整體性要求高的企業，組織應以集權

型為主；

四是技術簡單、工藝整體性要求不高的企業，組織無特定

要求。

(二)企業規模

企業規模有小型、中型、大型和特大型之分。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

(1)大型和特大型企業要獲得規模效益，普遍要求建立分

權型組織系統。

(2)小型企業組織簡單，通常實行直線式管理，集權程度

較高。

(3)中型企業適宜集權和分權相結合，以分權為主，這樣

管理成本低，組織效率高。(三)企業經營發展戰略

企業經營發展一般有守業型、擴張型、守業與擴張相宜型

三種。不同發展戰略的企業，其組織結構及分權程度是不同的。

(1)守業型企業普遍有集權與分權相結合的組織結構。它

實施分權不是為了擴展服務，而是為了維護組織的穩定;一定

程度的集權也是為專業經營服務。

(2)擴張型戰略的組織要求以集權為主，同時容納一定程

度的分權。擴張型戰略風險較大。極易產生分歧，要求集權組

織支持°集權型組織功能性強，看中擴張后收益的增長，也會

支持擴張。與此同時，為了確保擴張、降低風險，也會容納一

定程度的分權。

(3)守業和擴張相宜型戰略是居于守業型和擴張型之間的

戰略。擴張怕風險，守業屬無奈，只能相機而行。這種企業的

組織一般分權程度較高，但在擴張階段，集權化傾向會占上風,

否則戰略擴張很難持續。

(四)企業所處的環境

企業所處的環境構成要素就其主體分類主要包括政府、行

業、客戶、供應商、金融機構等。環境還可以分為市場因素和

非市場因素兩大類：

市場因素可分為產品市場和各類要素市場;就其不同關系

可分為供求關系、競爭關系、比價和差價關系以及市場開放度

等。

非市場因素包括政治、法律、文化、社區、治安、生態環

境以及國際環境因素等。同時構成上述環境的多種要素和多種

關系本身又都處在變化與發展過程中，從而形成了環境的復雜

性和不確定性。

環境變遷由簡單穩定型向復雜變化型轉變，由此要求組織

設計向分權型轉變。

在復雜多變的環境中，企業有多部門整合的要求，這時就

需要企業高層組織機構的集權。（五）企業文化

企業文化是與企業管理模式和經營作風直接相關的企業員

工共有的價值觀、信念和行為規范

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

的組合。

企業文化通常是由企業始創人或早期領導者倡導的，他們

明確地把這種特定的理念和價值觀表達出來，并有意識地灌輸

到企業經營管理的各個層面，形成有特色并持之以恒的管理哲

學和經營戰略。

第三節新型企業組織模式

一、虛擬企業組織模式

虛擬企業是指在資源有限的條件下，通過信息網絡和快速

運輸系統，將供應商、經銷商、顧客、小型企業或車間連接起

來，共同地、及時地開發、生產、銷售多樣化產品的開放式企

業組織模式6

(一)虛擬企業的基本特征

(1)具有高效的信息管理系統。虛擬企業建立了覆蓋供應

商、制造商、分銷商及顧客的信息網絡，這一網絡的觸角幾乎

延伸到世界的每個角落，隨時采集市場數據，跟蹤市場需求，

以最快的速度將需求信息與設計、生產系統相結合，同時將問

題與建議反饋給客戶。(2)與上下游企業建立戰略聯盟關系。

通過戰略聯盟關系，虛擬企業將非核心的部件、工藝分包出去,

使勞動密集型和知識含量不高的生產在企業中所占的比重逐漸

下降。

(3)注重研究開發能力的構建。虛擬企業一般都重視技術

的研發，積極與科研機構合作，注意對知識產品的投入，不斷

完善企業的知識網絡，從而能夠始終把握高附加值的生產環節

和核心的技術。

(4)產品趨向數字化。數字化的產品在數據壓縮和數據糾

正兩個方面具有傳統產品無法比擬的優勢，從而使產品設計、

生產管理、市場營銷等方面的變革成為可能。

(二)虛擬企業的主要優勢

(1)對市場需求的反應快速°

(2)具備最優化的技術解決方案。

(3)能夠分攤開發投資費用。

(4)能有效規避經營風險9

(三)虛擬企業的經營方式

(1)虛擬制造。虛擬制造就是將分散在世界各地的眾多部

門、車間通過訂單、合同形式“組

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

合''成一個虛擬工廠，使得管理層可以在巨大的空間范圍

內協調和控制生產活動。(2)虛擬開發。由于資源條件所限，

一家企業不可能各方面都具有優勢，而其他企業則分別擁有不

同的關鍵資源和比較優勢，通過企業間的合作聯盟，可以達到

共享對方優勢資源的目的。

(3)虛擬銷售。一種方式是公司總部對下屬銷售網絡“解放”

產權關系，使其成為擁有獨立法人資格的銷售公司;另一種方

式是企業不再組建自己的銷售網絡，而是將銷售業務委托給專

業的銷售公司。

(4)虛擬結算。虛擬結算就是利用網絡將企業的各個部分

連接在一起，把企業各部分的交易數據通過網絡匯總到一起，

集中、統一地進行結算6

(5)虛擬管理。即企業將一部分管理職能委托給外部專業

公司來完成，比較常見的內容有財務管理外包、人力資源管理

外包等Q

(6)虛擬服務。即企業將部分生產服務性或非生產服務性

業務外包給專業化公司去完成，如信息技術業務外包、后勤外

包等。

二、戰略聯盟組織模式

戰略聯盟組織模式就是不同的企業為了達到某一目的而通

過契約形成的聯合體，是企業之間暫時性的組織形式。

(一)戰略聯盟的基本特征

(1)結盟成員的雙贏性。

(2)組織結構上的松散性。

(3)比較優勢是戰略聯盟的基礎。

(4)有助于規模經濟效益的提高。

(5)有助于降低投資風險。

(二)戰略聯盟的組織原則

(1)目標導向原則。戰略聯盟成員企業的共同目標是抓住

機遇，通過協作提高企業在市場中的競爭力，以取得和保持領

先地位Q為此，聯盟組織將優先對提高組織產品技術含量的資

源進行整合°

(2)創新型原則。戰略聯盟是一種網絡組織，其能根據市

場變化而不斷創新聯盟結構，但這種創新必須有利于組織內各

成員企業間的工作協調和信息交流，發揮出聯合創新的獨特優

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

勢。

(3)更新觀念原則。戰略聯盟屬于知識型組織，其核心要

素是人。因此，戰略聯盟管理的主要職能不是對人的監督與控

制，而是對人的不斷關心、激勵和培訓。

(4)相互約束原則。由于企業間相互獨立，戰略聯盟的各

方只有在一定的利益平衡和過程約束條件下才能完成某項任務。

為此，戰略聯盟組織需要建立并實施與合作內容相適應的約束

機制。

(5)講求信譽原則。由于戰略聯盟對加盟企業缺乏剛性制

約，在相互合作中講求信譽就顯得尤其重要，那些信譽高的企

業將有更多的機會參與聯盟，從而獲得更多的利益機會。(6)

保護商業秘密原則。戰略聯盟的產品多具有較高的技術含量，

在其設計開發、生產制造的過程中，包含著大量的技術傳播和

技術轉移業務，對此，保護商業秘密至關重要6(三)戰略聯盟

的基本形式

(1)合資企業式聯盟6合資企業的一個典型特征是合資各

方在某一產品上或某一地區進行合作，但在其他產品上或其他

地區則相互競爭。

(2)功能協議式聯盟。功能協議式聯盟是指兩個或兩個以

上企業在一個或幾個具體領域進行合作，如研究開發、生產、

技術許可、分銷等，但合作各方沒有股權的參與。

(3)股權參與式聯盟。即購買合伙企業一部分股權。

(4)框架協議式聯盟。在開始時只有很寬泛的合作綱要，

在后續合作過程中補充具體產品、技術或某一領域的合作合同。

(5)同業俱樂部。是一種成員制的企業間多邊聯盟。俱樂

部對服務質量、交易程序、價格等常常以協議的方式加以嚴格

規范，確立多數成員認可的共同標準。

三、學習型組織模式

學習型組織就是一種能不斷學習、不斷自我創造未來的組

織。

(一)學習型組織的基本特征

(2)組織由多個創造性團體構成。學習型組織特別追求團

隊效應，團體是最基本的學習單位，也是最講創造力的單位，

組織的所有目標都是直接或間接地通過團體行動來達到的。

初級經濟師工商管理專業知識與實務要點總結

(3)“地方為主”的扁平式結構。學習型組織盡最大可能將

決策權下放到離最高管理層或公司總部最遠的地方，讓最基層

的單位擁有充分的自決權，并對所產生的結果負責。(4)組織

邊界的重新界定°與傳統企業組織邊界的劃定完全不同，學習

型組織的邊界建立在組織要素與外部環境要素互動關系的基礎

上，將超越根據職能或部門劃分的“法定”邊界。(5)組織成員

事業與生活的平衡。學習型組織努力使員工豐富的家庭生活與

充實的工作生活相得益彰，支持每一位員工充分的自我發展，

而員工也以承諾對組織的發展盡心盡力作為回投。

(6)領導者的新角色。在學習型組織中，領導者是設計師、

仆人和教師。領導者主導組織發展理念的設計，同時協助下屬

提高對組織系統的理解能力，促進每一個人的學習和創新。

(二)企業組織的學習模式

(1)適應性學習模式。在知識經濟時代，技術更新換代的

速度越來越快，每個企業不可能也沒有必要開發所有的技術。

通過引進技術進行模仿創新，既可以降低技術開發風險，又可

以降低市場開發風險，并據此取得和保持自身的競爭優勢。

(2)發展性學習模式。為使引進的主導技術得到更充分的

應用，企業必須積累更深的知識、技能和經驗，加強自身的研

究開發，結合企業自身的情況，通過漸進創新，逐步提高所使

用技術最初的性能標準，使企業的技術體系沿著既定的技術軌

道有所發展。

(3)過渡性學習模式。現代技術發展的動態特征，使企業

越來越難以保掙自己的競爭優勢。在新舊技術更替時期，企業

為適應環境的重大變化，應將分析理解外部環境中與己相關的

重大事件和信息作為重要任務，探索戰略性轉變和系統重構的

可能性。

(4)創新性學習模式。創新性學習模式以全新性發明或采

用新技術作為突破點，進行一系列積極的系統性的重構，積極

地對外部環境進行反應。為此，必須打破習慣于固有行為準則

和依賴過去經驗的慣性，勇于否定過去，不斷探索和確立新的

工作模式。

(三)學習型組織的五項修煉

學習型組織的形成需要企業進行艱苦的轉型。為此，傳統

企業必須刻苦地修煉。1990年，彼得?圣吉在其著作《第五項

修煉——學習型組織的藝術與實務》中，明確提出了傳統企業

進行修煉的五個關鍵性的方面：

(1)第一項修煉：自我超越。它被認為是“學習組織的精神

基礎善于自我超越的人，能夠不斷實現他們內心深處最想

實現的愿望，他們對生命的態度是全心投入，不斷創造和超越,

是一種真正的終身“學習工組織整體對于學習的意愿和能力，

取決于個別成員對于學習的意愿和能力。

(2)第二項修煉：改善心智模式。心智模式是深植于人們

心靈的各種圖景、假設和故事，就像玻璃會扭曲人們的視野一

樣，心智模式決定了人們對世界的看法。此項修煉的核心任務

就

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是要幫助人們看見擋在眼前的“玻璃”，創造出更適合我們

的新心智模式。

(3)第三項修煉：殖立共同愿景。共同愿景為組織成員的

學習提供了焦點與能量°在缺少共同愿景的情形下，組織內部

充其量只會產生“適應型的學習“，只有當人們致力于實現他們

深深關切的事情時，才會產生“創造型的學習:學習型組織的

持續擴張能力，是由共同愿景所激發出來的。

(4)第四項修煉：團隊學習。團隊學習主要表現為一種學

習的組織方式，其重要作用在于使得組織成員之間達成“完善

的協調和一體的感覺”，它可以強化組織的各種能力，包括組

織的思考和行動的能力，也包括組織的學習能力和應變能力Q

團隊學習是一種最基本的修煉方式，也是最重要的修煉方式。

(5)第五項修煉；系統思考。系統思考是整合其他各項修

煉為一體的理論與實務，其作用在于防止組織在真正實踐時，

將各項修煉列為互不相干的名目或一時流行的風尚。系統思考

強化其他每一項修煉，并不斷提醒人們：“融合整體能得到大

于各部分加總的效率。”第四節企業組織變革

一、企業組織生命周期

(一)企業組織生命周期的含義

企業組織生命周期是指一個企業的誕生、成長直至最后消

亡的過程。

(二)企業組織生命周期各階段的演進與組織特征

關于企業組織生命周期的研究表明，企業紐織在其發展中

都會表現出四個階段性的不同特征，這些階段包括：創業階段、

集體化階段、規模化階段和精細階段。

1.企業的創業階段

一般來說，處于創業階段的企業，其創立者也是企業的所

有者。組織是非規范的，非常靈活，組織中層次較少，分工也

不明確，主要由企業主本人行使監督、管理和控制的權力。由

于產品或服務比較單一，企業組織內部的溝通和協調簡單、直

接，決策的效率比較高，企業的經營目標是立足于生存，企業

的內外部環境均處于變動之中。這一時期，企業尚缺乏長遠的

規劃。

2,企業的集體化階段

這一階段，組織逐步規范化，形成了一定的工作程序和規

章制度，分工開始明細，企業內機構增加，內部的溝通和協調

也隨之增加，企業的產品或服務比較集中，開始引入職業經理

人，出現了經營權和所有權部分分離。此時企業的主要目標是

獲得高速成長的市場機會，企業具有強烈的創新愿望。

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3.企業的規范化階段

這一階段，組織內部機構制度化、程序化、科學化開始形

成，分工精細，有較為成熟的產品或服務線，能夠提供多樣化

服務，內部環境穩定。

由于經營領域的擴大，協調和溝通增多，專業化管理已經

成為主要的管理方式，企業內部形成經理人隊伍，企業的主要

目標是擴大市場并尋找新的經濟增長領域，企業呈現出多元化

的趨勢。

4.企業的精細階段

處于這一發展階段的企業，可能不再適應環境，或者變得

行動遲緩，過于行政化，因而必須經歷一個重塑和創新的過程6

處于這一階段的企業，通常需要更換高層管理者。

例題：按照企業生命周期理論，企業組織在發展過程中都

會表現出以下幾個階段（）。A.創業階段B,集體化階段C規范

化階段D.精細階段E.衰退階段

答案：

二、企業組織變革的基本動因

（一）企業組織變革的基本原因

企業組織變革的基本原因在于組織本身發展過程中的矛盾

沖突。

企業既要面對內部的若干子系統，又要面對外部環境。

企業一方面要集合人力，另一方面要適應環境°

這種特殊的要求，決定了企業不可避免地處在各種矛盾的

（二）企業變革的外部驅動因素

企業是從屬于社會大環境系統中的一個子系統，適者才能

生存與發展。外部環境變了，整個企業就要相應地進行變革。

引起企業變革的外部因素可以歸納為以下幾個方面：

(1)技術Q現代科學技術的迅速發展，對企業組織結構、

管理幅度與管理層次、企業運行要素等都帶來了巨大的變化，

同樣也對企業變革提出了新的要求。如以計算機技術為代表的

信息化社會的到來，就使企業中的人員結構、信息傳遞方式、

溝通方式等均發生了變化。

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(2)政治、法律。包括國際國內政治環境的變化，國家宏

觀經濟調控手段的改變，國家產業政策的調整與產業結構的優

化，以及國家有關法律法規的頒布與修改等，都要求企業重新

考慮自己的產業領域和發展戰略。

(3)經濟。包括經濟發展現狀及前景、市場狀況等。成功

的企業將是能根據競爭的需要作出相應快速變革的組織。此外,

企業客戶的要求越來越高，他們不僅要得到高質量的產品和服

務，還希望與企業保持一種簡單、直接和方便的關系。

(4)社會。社會的發展不斷呈現出新的趨勢，全球人口老

齡化、企業員工的多元化、家庭結構的小型化等，都客觀地要

求現代企業必須重新審視自己的目標消費群體及其需要。(三)

企業變革的內部驅動因素

引起企業變革的內部驅動因素可以歸納為以下幾個方面：

(1)企業目標的選挎與修正Q一般情況下，當企業既定目

標已經或即將實現，或者企業既定目標無法實現，以及企業目

標在實施過程中與企業所處環境互不