初級銀行管理-初級銀行從業資格考試《銀行管理》真題匯編單選題（共80題，共80分）(1.)新中國成立后最早提及內部控制的規范文件是()。A.《中華人民共和國會計法》B.（江南博哥）《獨立審計準則第9號——內部控制和審計風險》C.《內部會計控制規范——基本規范》D.《會計基礎工作規范》正確答案：D參考解析：1986年．財政部頒發《會計基礎工作規范》．提出了內部會計控制的要求，這是新中國成立后最早提及內部控制的規范文件。(2.)()指同一金融企業同時開展銀行、證券、保險、基金等多種金融業務。A.同質化經營B.綜合化經營C.統一化經營D.多樣化經營正確答案：B參考解析：綜合化經營指同一金融企業同時開展銀行、證券、保險、基金等多種金融業務。(3.)商業銀行應當根據業務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少每年開展()次。A.1B.2C.3D.4正確答案：A參考解析：商業銀行應當根據業務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少每年開展一次。(4.)商業銀行應當直接開展()業務，不得將應收賬款的催收、管理等業務外包給第三方機構。A.代理B.信用卡C.保理D.同業正確答案：C參考解析：商業銀行應當直接開展保理業務，不得將應收賬款的催收、管理等業務外包給第三方機構。(5.)貨幣政策由()和貨幣政策工具兩部分構成。A.財政政策目標B.利率政策目標C.基本政策目標D.貨幣政策目標正確答案：D參考解析：貨幣政策是中央銀行為實現特定經濟昏際麗采用的控制和調節貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調節和控制宏觀經濟的主要手段之一。貨幣政策畝貨幣政策目標和貨幣政策工具兩部分構成。(6.)下列關于2009年4月發布的《穩健的薪酬機制操作原則》的說法中，正確的是()。A.強調建立有效監管和激勵機制B.強調建立有效薪酬和激勵機制C.加大中小股東參與薪酬機制的監管力度D.加大大股東參與薪酬機制的處罰力度正確答案：B參考解析：2009年4月發布的《穩健的薪酬機制操作原則》．強調建立有效薪酬和激勵機制，加大大股東參與薪酬機制的監管力度(7.)()交易，即除套期保值類以外的衍生產品交易。A.保值類衍生產品B.非套期保值類衍生產品C.非套期保值類產品D.套期保值類衍生產品正確答案：B參考解析：非套期保值類衍生產品交易，即除套期保值類以外的衍生產品交易，包括：由客戶發起，商業銀行為滿足客戶需求提供的代客交易和商業銀行為對沖前述交易相關風險而進行的交易；商業銀行為承擔做市義務持續提供市場買賣雙邊價格，并按其報價與其他市場參與者進行的做市交易；商業銀行主動發起，運用自有資金，根據對市場走勢的判斷。以獲利為目的進行的自營交易。(8.)完善的()是現代商業銀行控制操作風險的基石。A.公司治理結構B.內部控制體系C.合規文化D.信息系統正確答案：A參考解析：完善的公司治理結構是現代商業銀行控制操作風險的基石。(9.)根據《商業銀行風險監管核心指標》，商業銀行不良資產率()。A.小于2％B.小于3％C.大于2％D.小于5％正確答案：A參考解析：根據《商業銀行風險監管核心指標》的要求，商業銀行不良資產率小于2％，(10.)下列關于銀行業金融機構加強銀行業消費者權益保護工作的體制機制建設的說法中，錯誤的是()。A.積極主動開展銀行業消費者權益保護工作B.明確將消費者權益保護工作納入公司治理和企業文化建設C.董(理)事會承擔銀行業消費者權益保護工作的最終責任D.監事會負責督促高級管理層有效執行和落實相關工作正確答案：D參考解析：銀行業金融機構應當加強銀行業消費者權益保護工作的體制機制建設：銀行業金融機構應當積極主動開展銀行業消費者權益保護工作，明確將其納入公司治理和企業文化建設，并體現在發展戰略之中。董(理)事會承擔銀行業消費者權益保護工作的最終責任。銀行業金融機構董(理)事會負責制定銀行業消費者權益保護工作的戰略、政策和目標，督促高級管理層有效執行和落實相關工作。(11.)根據中國銀監會規定，境內商業銀行開辦信用卡發卡業務的，其注冊資本為實繳資本，且不低于人民幣()億元或等值可兌換貨幣。A.1B.2C.5D.15正確答案：C參考解析：根據中國銀監會規定，境內商業銀行開辦信用卡發卡業務應符合的條件之一是：注冊資本為實繳資本，且不低于人民幣5億元或等值可兌換貨幣。(12.)商業銀行市場營銷是商業銀行以()為導向，實現經營管理目標的過程。A.資本B.市場C.信息D.風險正確答案：B參考解析：商業銀行市場營銷是商業銀行以市場為導向，通過運用整體營銷手段，以產品和服務來滿足客戶的需要，從而實現經營管理目標的過程。(13.)發卡銀行不得將信用卡發卡營銷、領用合同(協議)簽約、()、交易授權、交易監測、資金結算等核心業務外包給發卡業務服務機構。A.人員管理B.信息披露C.授信審批D.征信報告網上查詢正確答案：C參考解析：發卡銀行不得將信用卡發卡營銷、領用合同(協議)簽約、授信審批、交易授權、交易監測、資金結算等核心業務外包給發卡業務服務機構。(14.)()是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。A.貸款B.存款C.保險D.代理業務正確答案：B參考解析：存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。(15.)金融犯罪是指行為人()，使公私財產權利遭受嚴重損失，按照《中華人民共和國刑法》規定應予處罰的行為。A.違反國家金融管理法規，破壞國家金融管理秩序B.違反人民幣管制法規，破壞人民幣流通秩序C.違反國家金融交易法規，破壞國家金融交易秩序D.違反國家金融價格法規，破壞國家金融價格秩序正確答案：A參考解析：金融犯罪是指行為人違反國家金融管理法規，破壞國家金融管理秩序，使公私財產權利遭受嚴重損失，按照《中華人民共和國刑法》規定應予處罰的行為。(16.)轉移性支出的傳導機制為()。A.通過“稅收→國庫→財政支付”過程將貨幣收入從一方轉移到另一方B.通過“財政收入→國庫→經常性支出”過程將貨幣收入從一方轉移到另一方C.通過“財政收入→國庫→財政支付”過程將貨幣收入從一方轉移到另一方D.通過“經常性收入→國庫→經常性支出”過程將貨幣收入從一方轉移到另一方正確答案：C參考解析：轉移性支出通過“財政收入→國庫→財政支付”過程將貨幣收人從一方轉移到另一方。(17.)貸款撥備率基本標準為()。A.2.5％B.10％C.50％D.150％正確答案：A參考解析：貸款撥備率基本標準為2．5％，撥備覆蓋率基本標準為150％。(18.)銀行損益是一種()指標，是銀行經營成本的最終反映。A.綜合性B.普遍性C.特殊性D.基本性正確答案：A參考解析：銀行損益是一種綜合性指標，是銀行經營成本的最終反映，銀行的損益管理主要包括財務收人管理、財務支出管理、成本費用管理等。(19.)自營貸款風險由()承擔。A.政府B.銀行C.存款人D.貸款責任人正確答案：B參考解析：自營貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金和利息：(20.)()是商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。A.個人信貸業務B.資金交易業務C.風險管理業務D.法人信貸業務正確答案：B參考解析：資金交易業務是商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。(21.)2015年，中國銀監會進一步修訂《商業銀行流動性管理辦法》，將()從監管指標中剔除。A.速動比率B.流動比率C.借貸比D.存貸比正確答案：D參考解析：2014年1月．中國銀監會修訂出臺了《商業銀行流動性管理辦法(試行)》，將《巴塞爾協議Ⅲ》的內吞融入其中．明確了流動性監管指標和監測內容，其中流動性監管指標包括流動性比例、流動性覆蓋率、存貸比：2015年，中國銀監會進一步修訂《商業銀行流動性管理辦法》．將存貸比從監管指標中剔除。(22.)特定目的載體同業投資應嚴格風險審查和資金投向合規性審查．按照()的原則，準確計量風險并計提相應資本與撥備。A.投資人利益優先B.實質重于形式C.風險自擔D.誠實信用正確答案：B參考解析：特定目的載體同業投資應嚴格風險審查和資金投向合規性審查，按照“實質重于形式”的原則，根據所投資基礎資產的性質，準確討‘量風險并計提相應資本與撥備。(23.)我國金融資產管理公司成立至今，經營管理的不良資產主要是()。A.銀行不良資產B.證券不良資產C.保險不良資產D.信托不良資產正確答案：A參考解析：金融資產管理公司成立至今，經營管理的不良資產主要是銀行不良資產。(24.)對商業銀行而言，風險管理的一個重要內容就是對所承擔的風險進行()。A.合理定價B.正確計量C.提前防范D.事后補救正確答案：A參考解析：對商業銀行而言，風險管理的一個重要內容就是對所承擔的風險進行合理定價。(25.)基本建設投資的綜合范圍為總投資()的基本建設項目。A.50萬元以上(含50萬元)B.100萬元以上(含100萬元)C.150萬元以上(含150萬元)D.250萬元以上(含250萬元)正確答案：A參考解析：基本建設投資指企業、事業、行政單位以擴大生產能力或王程效益為主要目的的薪建、擴建工程及有關工作。其綜合范圍為總投資50萬元以上(含50萬元)的基本建設項目。(26.)一般來說，貨幣市場融資的期限在()。A.1年或1年以內B.2年或2年以內C.3年或3年以內D.半年以內正確答案：A參考解析：貨幣市場是短期資金融通市場，期限在1年或1年以內。(27.)金融類不良資產經營模式的環節不包括()。A.收購B.管理C.重組D.處置正確答案：C參考解析：對于金融類不良資產．資產公司一般采取按原值打折收購并擇機進行處置以回收現金這一傳統的不良資產經營模式，主要包括收購、管理及處置三個環節。(28.)2013年起施行的《商業銀行資本管理辦法(試行)》在附件中，將操作風險的損失事件類型劃分為()類。A.5B.6C.7D.8正確答案：C參考解析：2013年起施行的《商業銀行資本管理辦法(試行)》在附件“操作風險資本計量監管要求”中，將操作風險的損失事件類型劃分為7類。(29.)()是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監督管理。A.中國銀行業監督管理委員會B.中國人民銀行C.中國證券監督管理委員會D.中國保險監督管理委員會正確答案：B參考解析：中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監督管理。中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。(30.)商業匯票的付款期限，最長不得超過()個月。A.3B.6C.9D.12正確答案：B參考解析：商業匯票的付款期限，最長不得超趔6個月，提示付款期限自匯票到期日起l0日。(31.)()的明顯優勢在于它能夠減少客戶尋求其他金融機構服務的需求，排斥競爭者，贏得客戶對銀行的忠誠。A.擴大銷售B.維護訪問C.風險預防D.精準服務正確答案：A參考解析：作為一種關系策略．擴大銷售的明顯優勢在于它能夠減少客戶尋求其他金融機構暇務的需求．排斥競爭者．贏得客戶對銀行的忠誠：(32.)經濟增加值彌補了股東權益回報率(ROC)和資產回報率(ROE)等方法只關注()、未考慮風險成本的不足，將銀行獲得的收益和承擔的風險有機聯系，將資本分配和資本回報直接掛鉤。A.固定成本B.平均成本C.當期收益D.未來收益正確答案：C參考解析：經濟增加值彌補了股東權益回報率(ROC)和資產回報率(ROE)等方法只關注當期收益．未考慮風險成本的不足，將銀行獲得的收益和承擔的風險有機聯系，將資本分配和資本回報直接掛鉤(33.)()的政策以幫助衰退產業實行有秩序的轉型，并引導其資本存量向高增長率產業部門有序轉移為立足點。A.主導產業B.衰退產業C.戰略產業D.軍工產業正確答案：B參考解析：衰退產業的政策是產業結構高度化過程中具有重大現實意義的基本政策，其立足點是幫助衰退產業實行有秩序的轉型．并引導其資本存量向高增長率產業部門有序轉移。(34.)()是銀行擴大產品銷量，加速資金周轉，降低成本，節約流通費用，提高經濟效益的重要因素。A.客戶管理B.營銷渠道C.產品組合D.市場定位正確答案：B參考解析：營銷渠道作為連接生產者和需求者的基本紐帶，是銀行擴大產品銷量，加速資金周轉，降低成本，節約流通費用，提高經濟效益的重要因素。(35.)《銀行業監督管理法》規定，經()批準，中國銀監會及其派出機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶。A.中國銀監會或者其省一級派出機構負責人B.中國銀監會或者其市一級派出機構負責人C.中國銀監會或者其縣一級派出機構負責人D.中國銀行業協會或者其省一級派出機構負責人正確答案：A參考解析：《銀行業監督管理法》規定，經中國銀監會或者其省一級派出機構負責人批準，中國銀監會及其派出機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶；對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經中國銀監會及其派出機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。(36.)為了限制貸款過于集中于某些或某個借款人，監管部門要求商業銀行對最大十家客戶貸款總額不得高于銀行資本凈額的50％。這體現了()的監管理念。A.避免將“雞蛋放在一個籃子里”B.將“雞蛋放在同一個籃子里”C.避免銀行出現“蝴蝶效應”D.避免銀行出現“強強聯合”正確答案：A參考解析：為了限制貸款過于集中于某些或某個借款人，監管部門制定了相應的監管標準，包括商業銀行對最大十家客戶貸款總額不得高于銀行資本凈額的50％，對單一客戶的貸款總額不得高于銀行資本凈額的10％，對單一集團客戶的授信總額不得高于銀行資本凈額的15％。通過制定貸款集中度的上限，避免銀行將“雞蛋放在一個籃子里”。(37.)代理業務存在的操作風險類別包括人員因素、()、系統缺陷和外部事件。A.風險因素B.社會因素C.市場管理D.內部流程正確答案：D參考解析：代理業務存在的操作風險包括夫員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件。(38.)商業銀行董事會應建立()機制，對內部審計相關各方的盡職、履職情況進行考核評價。A.內部審計B.激勵約束C.問責D.外部審計正確答案：B參考解析：商業銀行董事會應建立激勵約束機制，對內部審計相關各方的盡職、履職情況進行考核評價，建立內部審計工作問責制度，明確內部審計責任追究、免責的認定標準和程序。(39.)巴塞爾委員會于()年修訂出臺了《巴塞爾協議Ⅱ》，構建了資本監管的“三大支柱”。A.2001B.2002C.2003D.2004正確答案：D參考解析：為了加強銀行業資本監管，提高銀行抵御風險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版《巴塞爾協議Ⅰ》，隨后在2004年又修訂出臺了《巴塞爾協議Ⅱ》構建了資本監管的“三大支柱”-最低資本要求、監管當局的監督檢查和市場約束，并將信用風險、市場風險、操作風險都納入資本監管要求。(40.)由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險是()。A.聲譽風險B.國家風險C.法律風險D.戰略風險正確答案：A參考解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。(41.)代理政策性銀行業務目前主要代理()和國家開發銀行業務。A.中國銀行B.中國農業發展銀行C.外資行D.中國進出口銀行正確答案：D參考解析：代理政策性銀行業務是指商業銀行受政策性銀行的委托，對其自主發放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監管的一種中間業務。主要解決政策性銀行因服務網點設置的限制而無法辦理業務的問題。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發銀行業務。(42.)國別風險應當至少劃分為()個等級。A.1B.3C.5D.7正確答案：C參考解析：國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級。(43.)下列關于金融工具特點的說法中，正確的是()。A.流動性與償還期限成正比，與債務人的信用能力成正比B.流動性與償還期限成反比，與債務人的信用能力成反比C.流動性與償還期限成正比，與債務人的信用能力成反比D.流動性與償還期限成反比，與債務人的信用能力成正比正確答案：D參考解析：一般來說，流動性與償還期限成反比，與債務人的信用能力成正比。(44.)債券投資的收益通常用()率來表示。A.年B.月C.日D.旬正確答案：A參考解析：債券投資的牧益一般通過債券收益率進行衡量和比較。債券收益率是指在一定時期內，一定數量的債券投資收益與投資額的比率，通常用年率來表示。(45.)基于現代信息處理手段和傳遞方式迅速發展起來的一種審汁監督方式是()。A.現場審計B.非現場審計C.現場走訪D.自行查核正確答案：B參考解析：非現場審計是基于現代信息處理手段和傳遞方式迅速發展起來的一種審計監督方式，具有全面性、時效性、低成本、高效率等優勢，已成為內部審計的主要審計方式之一。(46.)中國銀監會及其派出機構派出的檢查人員在執行現場檢查時，可以()。A.對商業銀行的個別項目經營狀況作出客觀的評價B.對經營管理狀況欠佳的商業銀行，重點監控其盈利狀況C.對商業銀行的合法性進行評價D.針對商業銀行的不足與弱點提出具體的政策建議和指導正確答案：D參考解析：通過現場檢查，監管當局可以對商業銀行的整體經營狀況作出客觀的評價，從而對單個商業銀行或整個金融體系的風險狀況進行整體分析和判斷。同時，通過對商業銀行的評價和比較，對于經營管理狀況欠佳的商業銀行，可以重點監控其風險狀況，針對商業銀行的不足與弱點提出具體的政策建議和指導。(47.)商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產()以上關聯交易的情況。A.5％B.20％C.15％D.10％正確答案：D參考解析：商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告援信人凈資產10％以上關聯交易的情況。(48.)商業銀行良好道德風氣的形成，關鍵在于董事會和高級管理層有效履行“誠信責任”。這體現了商業銀行應該樹立()的合規文化理念。A.“合規從高層做起”B.“主動合規”C.“合規人人有責”D.“合規創造價值”正確答案：A參考解析：商業銀行應樹立“合規從高層做起”的理念。它體現在商業銀行良好道德風氣的形成，關鍵在于董事會和高級管理層有效履行“誠信責任”，不僅要在銀行內部設定鼓勵合規的基調，積極倡導并推行誠信正直的道德準則和價值觀念努力培育銀行金體員工的合規意識，而且還應率先垂范、以身作則地加以實施，做到身體力行和言行一致，將積極主動踐行合規作為其義不容辭的責任，帶動和影響員工自覺遵守各項制度。(49.)()是通過商業銀行分配至各個業務部門或分支機構的經濟資本在客戶層面上繼續分配的結果。A.客戶收益額度B.客戶損失額度C.客戶損失限額D.客戶收益限額正確答案：C參考解析：從理論上講，客戶損失限額是通過商業銀行分配至各個業務部門或分支機構的經濟資本在客戶層面上繼續分配的結果。(50.)()的目標是整個經營管理系統運行的指南和目的，它服從和服務于銀行整體經營目標。A.營銷評價系統B.效益評價系統C.績效評價系統D.客戶評價系統，正確答案：C參考解析：績效評價系統的目標是整個經營管理系統運行的指南和目的，它服從和服務于銀行整體經營目標：業績系統要處理好評價系統目標和銀行整體目標之間的依存關系。(51.)商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由()代為清償。A.擔保人B.借款人C.還款人D.保險公司正確答案：A參考解析：商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔保人代為清償、(52.)()不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保，國家另有規定的除外。A.特定目的載體同業投資業務B.同業代付業務C.存放同業業務D.銀行同業拆借業務正確答案：A參考解析：特定目的載體同業投資業務不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保，國家另有規定的除外。(53.)()是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。A.操作風險B.法律風險C.信用風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。(54.)目標市場是指銀行為滿足現實或潛在的客戶需求，在()的基礎上將重點開展營銷活動的特定細分市場。A.市場細B.資源共享C.利益分配D.行業自律正確答案：A參考解析：目標市場是指銀行為滿足現實或潛在的客戶需求，在市場細分的基礎上將重點開展營銷活動的特定細分市場。(55.)商業銀行對貸款進行分類應考慮的因素不包括()：A.借款人的還款能力B.借款人的還款時間C.借款人的還款意愿D.借款人的還款記錄正確答案：B參考解析：商業銀行對貸款進行分類應考慮的因素包括：借款人的還款能力；借款人的還款記錄；借款人的還款意愿；貸款項目的盈利能力；貸款的擔保；貸款償還的法律責任；銀行的信貸管理狀況。(56.)根據規定，銀行高級管理人員離任后，及時向其()報送離任審計報告。A.中國人民銀行B.銀行業協會C.離任機構所在地監管機構D.到任機構所在地監管機構正確答案：C參考解析：《銀行業金融機構董事(理事)和高級管理火員任職資格管理辦法》規定，高級管理人員離任后，及時向其離任機構所在地監管機構報送離任審計報告。(57.)下列關于純粹型金融控股公司的母公司的說法中，正確的是()。A.母公司自身從事金融業務B.母公司涉足具體業務經營C.金融業務由母子公司共同開展D.母公司負責整個集團的戰略規劃和股權管理正確答案：D參考解析：純粹型金融控殷公司的母公司自身不從事金融業務，只負責整個集團的戰略規劃和股權管理、不涉足具體業務經營，金融業務由子公司開展。(58.)少數貸款采用留置方式進行擔保，即債權人按照合同約定占有債務人的()，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。A.財產B.動產C.不動產D.財產權利正確答案：B參考解析：少數貸款采用留置方式進行擔保．即債權人按照合同約定占有債務人的動產．債務人不按照合同約定的期限履行債務的．漬權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。(59.)Ⅱ類戶中，銀行應與存款人約定辦理消費和繳費支付的單日累計支付限額，但最高額度不超過()元。A.1000B.2000C.5000D.10000正確答案：D參考解析：Ⅱ類戶與綁定賬戶的資金劃轉限額由銀行與存款人協商確定；銀行應根據自身風險管理水平和存款人風險等級，與存款人約定辦理消費和繳費支付的單日累計支付限額，但最高額度不超過10000元。(60.)商業銀行內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區和空白。這體現了內部控制的()原則。A.全覆蓋B.制衡性C.審慎性D.相匹配正確答案：A參考解析：商業銀行的全覆蓋原則是指商業銀行內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區和空白。(61.)下列不屬于金融租賃公司負債業務的是()。A.向金融機構借款B.境外借款C.融資租賃D.發行金融債券正確答案：C參考解析：融資租賃屬于金融租賃公司的資產業務。(62.)()應當有助于財務報表使用者了解發行方對發行的金融工具如何進行分類、計量和列示，并就金融工具對企業財務狀況和經營成果影響的重要程度等作出合理評價。A.金融工具權益的列報B.金融工具風險的列報C.金融工具信息的列報D.金融工具收益的列報正確答案：C參考解析：金融工具列報包括金融工具列示和金融工具披露。金融工具信息的列報．應當有助于財務報表使用者了解發行方對發行的金融工具如何進行分類．計量和列示．并就金融工具對企業財務狀況和經營成果影響的重要程度、金融工具使企業在報告期間和期末所面臨的風險的性質和程度．以及企業如何管理這些風險作出合理評價。(63.)深圳證券交易所規定，債券回購交易的申報單位為張，()元標準券為1張。A.100B.200C.500D.1000正確答案：A參考解析：深圳證券交易所規定，債券回購交易的申報單位為張，100元標準券為l張；最小報價變動為0．01元或其整數倍；申報數量為10張及其整數倍，單筆申報最大數量應當不超過l0萬張：(64.)COSO委員會于1992年發布《內部控制——整體框架》，在內部控制整體框架中，明確的內部控制目標不包括()。A.財務報告的可靠性B.發展的效果和效率C.相關法律法規的遵循D.內部監督的完整性正確答案：D參考解析：COSO委員會于1992年發布《內部控制——整體框架》，在內部控制整體框架中，明確了內部控制的三大目標：財務報告的可靠性、發展的效果和效率、相關法律法規的遵循。(65.)我國商業銀行的存款包括()存款和外幣存款兩大類。A.人民幣B.金幣C.輔幣D.主幣正確答案：A參考解析：我國商業銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個人存款、單位存款和同業存款。(66.)地方政府債券一般采用由()發行和兌付的方式管理。A.地方政府自行B.商業銀行統一代為C.政策性銀行統一代為D.財政部統一代為正確答案：D參考解析：地方政府債券一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫院和污水處理系統等地方性公共設施的建設。地方政府債券一般采用由財政部統一代為發行和兌付的方式管理。(67.)商業銀行應當充分認識到市場風險不同計量方法的優勢和局限性，并采用()等其他分析手段進行補充。A.敏感性分析B.量化技術C.壓力測試D.久期分析正確答案：C參考解析：商業銀行應當充分認識到市場風險不同計量方法的優勢和局限性，并采用壓力測試等其他分析手段進行補充。(68.)中國銀監會及其派出機構派出檢查人員在執行現場檢查時，可以采用的是()。A.局部檢查B.司法檢查C.安全性檢查D.稽核調查正確答案：D參考解析：現場檢查包括全面檢查、專項檢查、后續檢查、臨時檢查和稽核調查。(69.)()以支付命令書取代支票，實際上是一種不使用支票的支票賬戶。A.不可轉讓支付命令賬戶B.可轉讓支付命令賬戶C.可轉讓支付賬戶D.不可轉讓支付賬戶正確答案：B參考解析：可轉讓支付命令賬戶是一種針對個人和非營利機構開立的．計算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。可轉讓支付命令賬戶以支付命令書取代支票，實際上是一種不使用支票的支票賬戶。(70.)中國政策性銀行向商業銀行發行的金融債券常采用()方式。A.私募B.間接公募C.間接發行D.公募正確答案：A參考解析：私募即發行人向特定的投資者直接發行金融債券，中國政策性銀行向商業銀行發行的金融債券常常選擇這種方式。(71.)商業銀行的內部審計部門的功能是()。A.就銀行分支機構的風險管理、內部控制等有關問題提供咨詢服務B.直接參與或負責內部控制設計和經營管理決策與執行C.促進銀行業內部監督，完善內部監督機制D.完善銀行審計體系建設，推動銀行合規經營正確答案：A參考解析：內部審計部門對于銀行分支機構可就風險管理、內部控制等有關問題提供咨詢服務，但不應直接參與或負責內部控制設計和經營管理決策與執行。(72.)購買力風險也稱()。A.信用風險B.利率風險C.通貨膨脹風險D.變現能力風險正確答案：C參考解析：購買力風險也稱通貨膨脹風險。在通貨膨脹的情況下，貨幣的購買力是持續下降的。(73.)中國銀監會對商業銀行開辦并購貸款規定，并購交易價款中并購貸款所占比例不應()。A.高于60％B.高于70％C.低于60％D.低于70％正確答案：A參考解析：中國銀監會對商業銀行開辦并購貸款的風險管理要求之一是：并購交易價款中并購貸款所占比例不應高于60％。(74.)()是貨幣政策的主要傳導媒介。A.人民銀行B.商業銀行C.財政部D.證券公司正確答案：B參考解析：商業銀行是貨幣政策的主要傳導媒介，正因為如此，貨幣政策直接影響商業銀行的經營管理(75.)()是直接造成內部控制形式和內容差異的根本原因。A.內部環境B.外部環境C.法律環境D.風險環境正確答案：A參考解析：內部環境是直接造成內部控制形式和內容差異的根奉原岡．并被視為內部控制的基本構成要素，(76.)()是商業銀行在客戶的債務承受能力和銀行自身的損失承受能力范圍內所愿意并允許提供的最高授信額。A.授信額度B.授信限額C.授信規模D.授信能力正確答案：B參考解析：授信限額是商業銀行在客戶的債務承受能力和銀行自身的損失承受能力范圍內所愿意并允許提供的最高授信額。(77.)商業銀行應對客戶和交易等相關情況進行有效的盡職調查，重點對()及貿易習慣等內容進行審核。A.交易對手、交易商品B.交易金額、交易對手C.交易時間、交易商品D.交易行為、交易對手正確答案：A參考解析：商業銀行應對客戶和交易等楣關情況進行有效的盡職調查，重點對交易對手、交易商品及貿易習慣等內容進行審核。(78.)通過代理協議實現的綜合化經營模式的最大特色是()。A.具有單一法人的公司架構B.銀保合作C.單家金融機構從事銀行、證券、保險等多個領域的金融服務D.業務主體在法人層面相互分離正確答案：B參考解析：通過代理協議實現的綜合化經營是金；融綜合化經營的主要模式之一，該模式的最大特色是銀保合作(銀行銷售保險產品或保險公司銷售銀行產品)，(79.)2008年國際金融危機后，中國銀監會對其自身的監管組織架構進行了重大改革，此次監管架構改革的核心是()。A.加強現場檢查B.監管轉型C.提高監管有效性D.提升薄弱環節金融服務的合力正確答案：B參考解析：金融危機看。中國銀監會對監管架構改革的核心是監管轉型：向依法監管轉。加強現場檢查和事中事后籃管．法有授權必盡責；向分類監管轉．提高監管有效性和針對性：向為民監管轉，提升薄弱環節金融服務的合力：進一步加強風險監管．守住不發生系統性、區域性風險的底線。(80.)財務公司的同業資產業務包括同業拆出和()。A.買入返售B.賣方信貸C.買方信貸D.賣出返售正確答案：A參考解析：財務公司的同業資產業務包括同業拆出和買入返售。多選題（共30題，共30分）(81.)銀行市場定位主要包括()。A.產品定位B.銀行形象定位C.銷售目標定位D.行業差別定位E.行業形象差異定位正確答案：A、B參考解析：銀行市場定位主要包括產品定位和銀行形象定位兩個方西。(82.)下列關于購車貸款的說法中，正確的有()。A.商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的80％B.二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的50％C.貸款人應建立借款人資信評級系統D.購車貸款屬于汽車金融公司的資產業務E.貸款也可以向汽車經銷商發放正確答案：B、C、D、E參考解析：商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的70％。(83.)《巴塞爾協議Ⅱ》構建的資本監管的“三大支柱”是()。A.最低資本要求B.監管當局的監督檢查C.市場約束D.最高資本要求“E.風險資本正確答案：A、B、C參考解析：為了加強銀行業資本監管，提高銀行抵御風險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版《巴塞爾協議Ⅰ》，隨后在2004年又修訂出臺了《巴塞爾協議Ⅱ》，構建了資本監管的“三大支柱”——最低資本要求、監管當局的監督檢查和市場約束，并將信用風險、市場風險、操作風險都納入資本監管要求。(84.)()被廣泛認為是2008年國際金融危機發生的重要原因之一。A.金融體系資產負債表過度擴張B.金融機構過度承擔風險所導致的杠桿化程度過高C.銀行附加資本要求過高D.超額貸款損失準備可計入二級資本E.采用內部評級法計量信用風險加權資產正確答案：A、B參考解析：2008年國際金融危機引發了國際社會對現行監管制度的全面反思。金融體系資產負債表過度擴張、金融機構過度承擔風險所導致的杠桿化程度過高，被廣泛認為是危機發生的重要原因之一。(85.)下列關于收單銀行加強對特約商戶資質審核的說法中，正確的有()。A.實行商戶實名制B.不得設定虛假商戶C.不得因與特約商戶有其他業務往來而降低資質審核標準和檢查要求D.對批發類、咨詢類、投資類商戶或可能出現高風險的商戶應當從嚴審核E.對中介類、公益類、低扣率商戶應。當從嚴審核正確答案：A、B、C、D、E參考解析：收單銀行應當加強對特約商戶資質的審核，實行商戶實名制。不得設定虛假商戶。收單銀行不得因與特約商戶有其他業務往來而降低資質審核標準和檢查要求，對批發類、咨詢類、投資類、中介類、公益類、低扣率商戶或可能出現高風險的商戶應當從嚴審核。(86.)貸款人有()情形之一的，中國銀行業監督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業監督管理法》規定的相關監管措施。A.貸款調查、審查未盡職的B.未按規定建立、執行貸款面談、借款合同面簽制度的C.借款合同采用格式條款未公示的D.違反《個人貸款管理暫行辦法》規定的放款管理有關要求的E.支付管理不符合《個人貸款管理暫行辦法》要求的正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《個人貸款管理暫行辦法》規定．貸款人有下列情形之一的，中國銀行業監督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業監督管理法》規定的相關監管措施：(1)貸款調查、審查未盡職的。(2)未按規定建立、執行貸款面談、借款合同面簽制度的。(3)借款合同采用格式條款未公示的。(4)違反辦法規定的放款管理有關要求的。(5)支付管理不符合辦法要求的。(87.)內部信息是指來源于銀行內部，由各項經營活動產生的信息。下列屬于銀行內部信息的有()。A.經營信息B.財務信息C.行業信息D.監管信息E.人員信息正確答案：A、B、E參考解析：內部信息是指來源于銀行內部，由各項經營活動產生的信息，如經營信息、財務信息、人員信息等：外部信息是指由銀行外部產生，對生產經營有一定影響作用的信息，如行業信息、監管信息等。(88.)商業銀行合規文化的實現途徑有()。A.樹立“合規從高層做起”的理念B.樹立“主動合規”的理念C.樹立“合規人人有責”的理念D.樹立“合規創造價值”的理念E.樹立“有效互動”的理念正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行合規文化的實現途徑有：(1)樹立“合規從高層做起”的理念。(2)樹立“主動合規”的理念。(3)樹立“合規人人有責”的理念。(4)樹立“合規創造價值”的理念。(5)樹立“有效互動”的理念。(89.)銀行存款的常用定價方法有()。A.市場競爭定價B.需求導向定價C.隨行就市定價D.均衡價格定價E.成本覆蓋定價正確答案：A、C、E參考解析：銀行的存款定價方法主要有市場競爭定價,隨行就市定價、成本覆蓋定價。(90.)根據貨幣調控需要，近年來中國人民銀行創設的新型貨幣政策工具主要包括()。A.短期流動性調節工具B.常備借貸便利C.中期借貸便利D.抵押補充貸款E.同業回購正確答案：A、B、C、D參考解析：近年來，中國人民銀行創設的新型貨幣政策工具既包括短期流動性調節工具、常備借貸便利等短期流動性調節工具，也包括中期借貸便利、抵押補充貸款等中長期流動性調節工具。(91.)2007年至今，信托業持續、快速發展，信托制度優勢和良好的經濟發展環境包括()。A.跨境優勢B.跨界優勢C.靈活優勢D.收益優勢E.宏觀經濟環境正確答案：B、C、E參考解析：2007年至今，信托業持續、快速發展，信托制度優勢和良好的經濟發展環境。具體來看包括：(1)跨界優勢。(2)靈活優勢。(3)宏觀經濟環境。(92.)現代金融理論的三大支柱是()。A.時間價值B.資產定價C.內部控制D.風險管理E.資產配置正確答案：A、B、D參考解析：時間價值、資產定價和風險管理被認為是現代金融理論的三大支柱。(93.)COSO委員會于1992年發布《內部控制——整體框架》，在內部控制整體框架中，提出了內部控制的五個要素，包括()。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.信息與溝通E.內部監督正確答案：A、B、C、D、E參考解析：COS0委員會于1992年發布《內部控制——整體框架》，在內部控制整體框架中，提出廠內部控制的五個要素，包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督。(94.)上海證券交易所規定回購期限為()。A.7天B.15天C.1個月D.3個月E.6個月正確答案：A、C、D、E參考解析：目前我國開展的國債回購業務．都是定期回購方式，隔日回購方式尚未開展。上海證券交易所規定回購期限為7天、1個月、3個月和6個月四種。(95.)商業銀行的營銷渠道按其模式可以分為()。A.自營營銷渠道B.代理營銷渠道C.合作營銷渠道D.全民營銷渠道E.區域營銷渠道正確答案：A、B、C參考解析：按營銷渠道模式分類，銀行營銷渠道可分為：(1)自營營銷渠道。(2)代理營銷渠遭。(3)合作營銷渠道。(96.)()是以銀行為母公司，通過控股證券公司、保險公司、信托公司等方式，以子公司為載體，對不同的金融領域進行業務滲透擴張。A.銀行控股模式B.銀行母子公司模式C.銀行集團公司模式D.全能銀行模式E.金融百貨公司模式正確答案：A、B參考解析：銀行母子公司模式又稱銀行控股模式，是以銀行為母公司，通過控股證券公司、保險公司、信托公司等方式，以予公司為載體，對不同的金融領域進行業務滲透擴張。(97.)我國證券類金融機構包括()。A.證券交易所B.證券公司C.證券服務機構D.期貨公司E.基金管理公司正確答案：A、B、C、D、E參考解析：我國證券類金融機構主要包括證券交易所、證券公司、證券服務機構、期貨公司和基金管理公司。(98.)我國除保險、證券類金融機構外的其他非銀行金融機構主要包括()。A.金融資產管理公司B.信托公司C.企業集團財務公司D.金融租賃公司E.消費金融公司正確答案：A、B、C、D、E參考解析：其他非銀行金融機構主要包括金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、消費金融公司、汽車金融公司和貨幣經紀公司等。(99.)銀行不良貸款是指()。A.正常貸款B.關注貸款C.次級貸款D.可疑貸款E.損失貸款正確答案：C、D、E參考解析：不良貸款主要包括貸款五級分類中劃分為次級、可疑、損失類的銀行貸款，以及銀行認定的包括表外項目中的直接信用替代項目在內的其他各類不良資產(100.)商業銀行要科學考量中長期貸款的現金流、行業、項目類別、地區、項目規模等因素，合理確定中長期貸款的()。A.建設期B.延長期C.達產期D.還貸期E.總貸款期限正確答案：A、C、D、E參考解析：商業銀行要科學考量中長期貸款的現金流、行業、項目類別、地區、項目規模等因素，合理確定中長期貸款的建設期、達產期、還貸期、總貸款期限，不得利用寬限期變相延長總貸款期限。(101.)()被稱為中央銀行貨幣政策的“三大法寶”。A.存款準備金B.再貸款與再貼現C.公開市場業務D.存貸款利率E.國債規模正確答案：A、B、C參考解析：一般性政策工具是中央銀行較為常用的傳統工具．主要包括存款準備金、再貸款與再貼現和公開市場業務．被稱為貨幣政策的“三大法寶”。(102.)產業組織政策包括()。A.市場秩序政策B.產業合理化政策C.產業保護政策D.產業發展政策E.產業促進政策正確答案：A、B、C參考解析：產業組織政策主要內容包括市場秩序政策、產業合理化政策和產業保護政策。(103.)中國銀監會于2011年出臺了《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了()來考核商業銀行貸款損失準備的充足性。A.貸款覆蓋率B.撥備到賬率C.貸款撥備率D.撥備覆蓋率E.貸款回收率正確答案：C、D參考解析：為加強審慎監管．提升商業銀行貸款損失準備的動態性和前瞻性，增強商業銀行風險防范能力，促進商業銀行穩健運行，中國銀監會于2011年出臺了《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了撥備覆蓋率和貸款撥備率兩個指標來考核商業銀行貸款損失準備的充足性。(104.)2008年金融危機發生之后，英國政府開始對金融監管體制進行一系列的改革，具體包括()。A.新成立了金融政策委員會(FPC)B.新設立審慎監管局(PRA)C.新成立金融行為管理局(FCA)D.銀行體制改革E.新成立商品期貨交易委員會正確答案：A、B、C、D參考解析：金融危機后，針對各種監管缺陷，英國政府開始對金融監管體制進行一系列的改革，具體包括：(1)新成立了金融政策委員會(FPC)，(2)新設立審慎監管局(PRA)。(3)新成立金融行為管理局(FCA)．(4)銀行體制改革。(105.)商業銀行對于一般性消費者投訴處理的基本原則包括()。A.積極主動原則B.客觀公正原則C.專業原則D.效率原則E.合規謹慎原則正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行對于一般性投訴處理的基本原則包括：(1)積極主動原則(2)客觀公正原則：(3)專業原則。(4)效率原則(5)合規謹慎原則。(106.)與銀行業經營管理相關的民商事法律包括()。A.民法B.物權法C.擔保法D.知識產權法E.合同法正確答案：A、B、C、E參考解析：與銀行業經營管理相關的民商事法律包括民法、物權法、擔保法、合同法等。(107.)商業銀行的全面風險管理強調將()等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中。A.信用風險B.社會風險C.市場風險D.操作風險E.流動性風險正確答案：A、C、D、E參考解析：商業銀行的全面風險管理強調將信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中。(108.)銀行業消費者保護工作的目標包括()。A.堅持以人為本，堅持服務至上B.履行公正對待銀行業消費者的責任，遵從公平交易的原則C.依法維護銀行業消費者的合法權益D.堅持社會責任E.踐行向銀行業消費者公開信息的義務正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行業消費者權益保護工作應當堅持以人為本．堅持服務至上．堅持社會責任．踐行向銀行業消費者公開信息的義務，履行公正對待銀行業消費者的責任，遵從公平交易的原則，依法維護銀行業消費者的合法權益(109.)銀行業消費者的安全權包括()。A.人身安全權B.財產安全權C.產品安全權D.服務安全權E.交易安全權正確答案：A、B參考解析：安全權是指銀行業消費者在購買、使用銀行產品和接受銀行服務時依法享有生命健康和財產不受威脅、侵害的權利，包括人身安全權和財產安全權兩個方面。(110.)《中華人民共和國商業銀行法》規定，教育儲蓄存款存期分為()。A.1年B.2年C.3年D.5年E.6年正確答案：A、C、E參考解析：教育儲薔存款存期分為1年、3年積6年。判斷題（共30題，共30分）(111.)1998年，中國人民銀行頒布實施《汽車消費貸款管理辦法》，標志著商業銀行汽車消費信貸業務正式啟動。()正確答案：正確參考解析：1998年，中國人民銀行頒布實施《汽車消費貸款管理辦法》，標志著商業銀行汽車消費信貸業務正式啟動。(112.)內部控制體系和合規文化是操作風險管理的基礎。()正確答案：正確參考解析：內部控制體系和合規文化是操作風險管理的基礎。(113.)金融資產管理公司最初的核心功能是防范和化解金融風險。()正確答案：正確參考解析：資產公司成立之初的功能定位是作為專門的逆周期管理工具和金融救助機構，其最初的核心功能是防范和化解金融風險，充當經濟金融體系的“穩定器”、金融風險的“防火墻”和金融危機的“救火隊”。(114.)市場風險存在于銀行的交易業務中，在非交易業務中不存在。()正確答案：錯誤參考解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中。(115.)商業銀行對重大聲譽事件應及時向中國證監會或其派出機構遞交處置及評估報告。()正確答案：錯誤參考解析：商業銀行對重大聲譽事件應及時向中國銀監會或其派出機構遞交處置及評估報告。(116.)財務公司不可以向成員單位開展全部種類本外幣的貸款業務。()正確答案：錯誤參考解析：財務公司可以向成員單位開展全部種類本外幣的貸款業務。(117.)商業銀行資本充足率監管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統重要性銀行附加資本要求以及第三支柱資本要求。()正確答案：錯誤參考解析：商業銀行資本充足率監管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。(118.)新金融工具會計準則是以IAS32和IAS39為指導，結合我國具體的會計環境、金融環境和監管水平而制定的。()正確答案：正確參考解析：新金融工具會計準則是以IAS32和IAS39為指導，結合我國具體的會計環境、金融環境和監管水平而制定的。(119.)逾期(含展期后)超過一定期限、其應收利息不再計人當期損益的貸款應至少歸為關注類貸款。()正確答案：錯誤參考解析：逾期(含展期后)超過一定朝限、其應收利息不再計入當期損益的貸款應至少歸為次級類貸款。(120.)產業組織政策是由產業協會制定的公共政策。()正確答案：錯誤參考解析：產業組織政策是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調整產業的市場結構，規范市場行為，調節企業間關系的公共政策。(121.)從2011年1月起，歐洲系統性風險委員會(ESRB)、歐洲銀行業監管局(EBA)、歐洲證券和市場監管局(ESMA)與歐洲保險和養老金監管局(EIOPA)等四家歐盟監管機構宣告成立并正式運轉。()正確答案：正確參考解析：2010年9月．歐洲會議通過了新的金融監管法案．從2011年1月起．歐洲系統性風險委員會(ESRB)、歐洲銀行業監管局(EBA)、歐洲證券和市場監管局(ESMA)與歐洲保險和養老金監管局(EIOPA)等四家歐盟監管機構宣告成立并正式運轉，從宏觀和微觀層面強化對金融體系的監管(122.)銀行業金融機構應承擔消費者教育的責任，主動承擔信用體系建設的責任，積極開展誠實守信的社會宣傳，引導和培育社會公眾的信用意識。()正確答案：正確參