個人外匯管理試題第一篇：個人外匯管理試題個人外匯管理試題一、判斷題1、對通過外匯局“系統”辦理的因私售匯業務，居民個人在戶口所在地以外的銀行不可以辦理。(×)2、因私售匯業務中，售匯金額在年度總額以內的，銀行可根據居民個人提供身份證明材料直接辦理。(√)3、客戶能持外幣現鈔或活期存款購買旅行支票。(√)4、售匯金額超過年度購匯總額的，居民個人不須提交有交易價格的經常項目跨境交易真實性證明材料。(×)5、個人結售匯系統中臺灣居民來往大陸通行證（含91、97版）錄入前8位號碼。(√)6、境外個人經常項目原兌換未用完的的人民幣兌回外匯，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起12個月。(×)7、個人結售匯系統中港澳居民來往內地通行證錄入前8位號碼（含第1位字母）。(×)8、個人所購外匯，可以匯出境外、存入本人外匯儲蓄賬戶，或按照有關規定攜帶出境。(√)9、境外個人結匯時姓名輸入只能用英文名或拼音，不能用漢字。(√)10、銀行通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，并將辦理個人業務的相關資料至少保存5年。(√)11、允許攜帶外幣現鈔入境免申報金額為3000美元以下。(×)12、銀行應通過個人結售匯管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，真實、準確、完整錄入相關信息。(√)13、個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值10000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。(×)14、從外匯儲蓄帳戶中提鈔，單筆或當日累計在有關規定允許攜帶外幣現鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理。(√)15、外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。(√)16、個人外匯結算帳戶為外匯現匯帳戶，允許提取現鈔。(×)17、個人在5日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔視為個人分拆結售匯行為。(×)18、我國目前對境外個人購匯實行年度總額管理。(×)19、對錄入“個人結售匯管理信息系統”的錯誤信息進行跨月或跨年沖正時，須報外匯局批準。(√)20、對出境定居項下售匯，可以在居民任意一次出境前辦理。(×)21、對境外直系親屬救助項下售匯，只能因居民個人境外直系親屬在境外發生重病、死亡和意外災難等情況時辦理。(√)22、2009年5月1日起對境內居民個人購匯不再實行核銷管理。(×)23、境外個人旅游購物項下外匯收支可以通過本人的外匯儲蓄賬戶辦理。(√)24、個人對外貿易經營者、個體工商戶通過外匯結算賬戶辦理的經常項目項下經營性外匯購結匯，應納入個人結售匯系統管理。(×)25、境內個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯名賬戶按境外個人外匯匯儲蓄賬戶進行管理。(×)26、境外個人結匯時，結匯資金屬性不能為職工報酬和贍家款，只適用我國境內居民。(√)27、個人外幣買賣，如個人將持有的美元兌換為歐元，應通過個人結售匯系統辦理。(×)28、個人提取外幣現鈔當日累計等值2萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。(×)29、外幣儲蓄存款活期帳戶和定期帳戶開戶起存金額為人民幣1000元的等值外幣。(×)30、對于持中華人民共和國護照及境外永久居留證的個人按境內個人進行管理。(×)31、辦理境內外匯劃轉業務，可以辦理不同性質外匯賬戶之間的資金劃轉。(×)32、通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值1000美元（含1000美元）的結匯可不納入個人結售匯系統。(×)33、對于非本行客戶，單筆兌付人民幣1萬元以上或等值外幣1000美元以上的，應留存有效身份證件或其他身份證明文件的復印件或者影印件。(√)34、我國對個人結售匯實行年度總額管理,年度總額分別為每人每年等值5萬美元。(√)35、個人外匯按照交易性質可以區分為經常項目和資本項目個人外匯業務。(√)36、個人外匯賬戶按照賬戶性質分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶和外匯儲蓄賬戶。(√)37、根據國家外匯管理局《個人外匯管理辦法》規定，經常項目項下的個人外匯業務按照可兌換進程管理，資本項目項下的個人外匯業務按照可兌換原則管理。(×)38、對個人結匯和境內個人購匯實行年度總額管理。年度總額內的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，經常項目項下到當地外匯管理局報備后在銀行辦理。(×)39、境外個人在境內直接投資，經外匯局核準，可以開立外國投資者專用外匯賬戶。(√)40、外國投資者專用外匯賬戶內資金經到外匯局報備后可以結匯。(×)41、直接投資項目獲得國家主管部門批準后，境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內的外匯資金劃入外商投資企業資本金賬戶。(√)42、個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶。(√)43、個人可以憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶。外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經營性外匯收付、本人或與其親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉。(×)44、手持外幣現鈔匯出當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。(×)45、手持外幣現鈔匯出當日累計等值超過1萬美元的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理。(√)46、境內個人只可以使用外匯，并通過銀行、基金管理公司等合格境內機構投資者進行境外固定收益類、權益類等金融投資。(×)47、外匯結算賬戶是指個人對外貿易經營者、個體工商戶按照規定開立的用以辦理經常項目項下經營性外匯收支的賬戶。其開立、使用和關閉按個人賬戶進行管理。(×)48、直系親屬指父母、子女、配偶、兄弟姐妹。(×)49、直系親屬關系證明指能證明直系親屬關系的戶口簿、結婚證或街道辦事處等政府基層組織或公安部門、公證部門出具的有效親屬關系證明。(√)50、境外個人經常項目項下非經營性結匯單筆等值5萬美元以上的，應將結匯所得人民幣資金直接劃轉至交易對方的境內人民幣賬戶。(√)51、境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，手持外幣現鈔匯出，當日累計等值2萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理。(×)52、境外個人經常項目外匯儲蓄賬戶內外匯匯出，當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。(×)53、個人提取外幣現鈔當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行為個人辦理提取外幣現鈔手續。(×)54、個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。(√)55、通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值100美元（含100美元）的結匯不需納入個人結售匯系統。(√)56、境內卡境外使用購匯還款需納入個人結售匯系統。(×)57、5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶為個人分拆結售匯行為。(√)58、個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯為個人分拆結售匯行為。(√)59、前臺柜員為客戶辦理結匯業務，將客戶結匯消息錄入外匯局結售匯系統打出結匯通知單后，發現結匯屬性輸入錯誤，要使用修改交易更正。(×)60、辦理結售匯業務后，次日發現外匯局結售信息錄入錯誤,要使用沖正交易更正。(√)二、單項選擇題1、外匯局開具的《提取外幣現鈔備案表》有效期為自簽發之日起（）天。A20天B30天C60天D180天答案：B2、銀行在事后核查中發現個人涉嫌分拆結售匯的應該于發現之日起（）內向國家外匯管理局所在地分支局報告。A當天B3個工作日C5個工作日D一周答案：B3、個人結售匯系統中臺灣居民來往大陸通行證（含91、97版）錄入（）號碼。A前6位B前7位C前8位D前9位答案：C4、境外個人經常項目原兌換未用完的的人民幣兌回外匯，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起（）個月。A6個月B12個月C18個月D24個月答案：D5、個人結售匯系統中港澳居民來往內地通行證錄入（）號碼（含第1位字母）。A前6位B前7位C前8位D前9位答案：D6、銀行通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，并將辦理個人業務的相關資料至少保存（）年。A三年B四年C五年D六年答案：C7、允許攜帶外幣現鈔入境免申報金額為（）。A2000美元以下B3000美元以下C5000美元以下D10000美元以下答案：C8、個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值()美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。A2000B3000C5000D10000答案：C9、外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值()美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。A5萬B3萬C2萬D1萬答案：A10、個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶（）次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔視為個人分拆結售匯行為。A10次B7次C5次D3次答案：C11、使用外幣現鈔或者外幣現鈔賬戶內資金一次性購買旅支，金額超過等值（）以上的，銀行應逐筆登記并辦理大額和可疑外匯資金交易報告手續。A一萬美元B一萬美元C五千美元D五千美元答案：B12、對出境定居項下售匯，可以在居民()出境前辦理。A首次B前二次C前三次D任意一次答案：A13、()年5月1日起對境內居民個人購匯不再實行核銷管理。A2005B2006C2007D2008答案：B14、境外個人旅游購物項下外匯收支可以通過哪種賬戶辦理？A他人的外匯儲蓄賬戶B本人的外匯儲蓄賬戶C本人的外匯結算賬戶D直系親屬的外匯儲蓄賬戶答案：B15、境內個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯名賬戶按（）賬戶進行管理。A境外外匯儲蓄賬戶B境內外匯儲蓄賬戶C境內外匯結算賬戶D境外外匯結算賬戶答案：B16、境外個人結匯時，結匯資金屬性不能為（），只適用我國境內居民。A旅游B金融和保險服務C咨詢服務D職工報酬和贍家款答案：D17、個人提取外幣現鈔當日累計等值()美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。A5000B10000C20000D50000答案：B18、外幣儲蓄存款活期帳戶和定期帳戶開戶起存金額為人民幣()元的等值外幣。A50B100C200D1000答案：B19、通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值()美元的結匯可不納入個人結售匯系統。A100B200C500D1000答案：A20、對于非本行客戶，單筆兌付人民幣（）以上或等值外幣（）以上的，應留存有效身份證件或其他身份證明文件的復印件或者影印件。A5萬元,5000美元B3萬元,3000美元C2萬元,2000美元D1萬元,1000美元答案：D21、我國對個人結售匯實行年度總額管理,年度總額分別為每人每年等值()萬美元。A5B3C2D1答案：A22、經常項目項下的個人外匯業務按照()管理。A可兌換準則B可兌換進度C可兌換原則D可兌換進程答案：C23、資本項目項下的個人外匯業務按照()管理。A可兌換準則B可兌換進度C可兌換原則D可兌換進程答案：D24、年度總額內的個人結匯和境內個人購匯，如何在銀行辦理。A到外匯管理局批準B有交易額的相關證明材料C憑相關證明材料D憑本人有效身份證件答案：D25、境外個人在境內直接投資，經外匯局核準，可以開立()賬戶。A投資者專用外匯賬戶B特殊目的公司專用賬戶C投資并購專用賬戶D外匯結算賬戶答案：A26、直接投資項目何種情況下，境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內的外匯資金劃入外商投資企業資本金賬戶。A在銀行直接辦理B獲得國家主管部門批準C獲得當地外匯管理局批準D憑證明材料在銀行辦理答案：B27、外國投資者專用外匯賬戶內資金如何可以結匯。A在銀行直接辦理B獲得國家主管部門批準C經外匯局核準D憑證明材料在銀行辦理答案：C28、個人可以如何在銀行開立外匯儲蓄賬戶。A到外匯管理局批準B有交易額的相關證明材料C憑相關證明材料D憑本人有效身份證件答案：D29、手持外幣現鈔匯出當日累計等值()萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。A5B3C2D1答案：D30、境內個人只可以使用外匯或人民幣，并通過銀行、()等合格境內機構投資者進行境外固定收益類、權益類等金融投資。A基金管理公司B政府機構C進出口公司D對外貿易企業答案：A31、直系親屬指父母、子女和（）。A兄弟B姐妹C配偶答案：C32、境外個人經常項目項下非經營性結匯單筆等值()萬美元以上的，應將結匯所得人民幣資金直接劃轉至交易對方的境內人民幣賬戶。A1B2C3D5答案：D33、境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值()萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。A1B2C3D5答案：D34、境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，手持外幣現鈔匯出，當日累計等值()萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理。A1B2C3D5答案：A35、境外個人經常項目外匯儲蓄賬戶內外匯匯出，當日累計等值()萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。A1B3C5D沒有金額限制答案：D36、境外個人經常項目手持外幣現鈔匯出，當日累計等值()萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理。A1B2C3D5答案：A37、個人提取外幣現鈔當日累計等值超過1萬美元的，銀行憑本人有效身份證件和()為個人辦理提取外幣現鈔手續。A提鈔用途證明B存款銀行外幣現鈔存款款單據C經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》D經銀行簽章的《提取外幣現鈔備案表》答案：C38、個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值超過5000美元的，憑本人有效身份證件、()或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。A經海關簽章的《中華人民共和國海關出境旅客行李物品申報單》B經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C到外匯管理局批準D有交易額的相關證明材料答案：B39、通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值()美元（含）的結匯不需納入個人結售匯系統。A200B100C50D10答案：B40、境外同一個人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內()個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結匯為個人分拆結售匯行為。A3B4C5D7答案：C41、()個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構為個人分拆結售匯行為。A3B4C5D7答案：C42、()個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶為個人分拆結售匯行為。A3B4C5D7答案：C43、個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值()萬美元外幣現鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯為個人分拆結售匯行為。A2萬B1萬C5000D2000答案：B44、同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內結匯；或者同一個人的()個以上直系親屬分別在年度總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個人外匯儲蓄賬戶為個人分拆結售匯行為。A3B5C7D8答案：B45、客戶使用外幣現鈔帳戶或外幣現金匯款時，應收取（）手續費。A現鈔變現匯的B現匯變現鈔的C結匯D售匯答案：A46、當日前臺柜員為客戶辦理結匯業務，將客戶結匯信息錄入外匯局結售匯系統打出結匯通知單后，發現結匯屬性輸入錯誤，應使用()交易更正。A沖正B修改C撤銷答案：C47、當日前臺柜員為客戶辦理結匯業務，將客戶結匯消息錄入外匯局結售匯系統打出結匯通知單后，發現身份證號碼輸入錯誤，應使用()交易更正。A沖正B修改C撤銷答案：C48、當日前臺柜員為客戶辦理結匯業務，將客戶結匯消息錄入外匯局結售匯系統打出結匯通知單后，發現結匯金額輸入錯誤，應使用()交易更正。A沖正B修改C撤銷答案：B49、當日前臺柜員為客戶辦理結匯業務，將客戶結匯消息錄入外匯局結售匯系統打出結匯通知單后，發現幣別輸入錯誤，應使用()交易更正。A沖正B修改C撤銷答案：B50、辦理結售匯業務后，次日發現外匯局結售信息錄入錯誤，如何更正。()A沖正B修改C撤銷答案：A51、對個人結匯和()實行年度總額管理。A個人購匯B境外個人購匯C境內個人購匯答案：C52、個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后,可以憑有關單證辦理委托()代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿易等項下外匯資金收付，劃轉及結匯。A具有對外貿易經營權的企業B企業C個人D具有對外貿易經營權的個人答案：A53、境外個人未使用的境外匯入外匯,可以憑()在銀行辦理原路匯回。A款項來源證明材料B原匯入行證明C本人有效身份證件D當地外匯局證明答案：C54、境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現鈔時,超過規定金額的,可以憑()銀行辦理。A本人有效身份證件B原兌換水單C款項來源證明材料D當地外匯局證明答案：B55、境內個人和境外個人外匯賬戶境內劃轉按()進行管理。A境內交易B跨境交易C境外交易D貿易交易答案：B56、個人旅行支票按照()有關規定辦理。A外幣現匯B人民幣C外幣現鈔答案：C57、個人年度總額內購匯、結匯,可以委托其()代為辦理。A表兄B配偶C朋友D兄弟姐妹答案：B58、境外個人支付房租、生活消費、就醫學習的外匯結匯時應記錄在()項下。A職工報酬和贍家款B旅游C捐贈D境外投資收益答案：B59、境外個人經常項目未用完的人民幣兌回外匯,對當日累計兌換不超過等值()美元(含)以及離境前在境內關外場所當日累計不超過等值()美元(含)的兌換,可憑本人有效身份證件辦理。A10001000B10002000C5001000D1000500答案：C60、網點辦理個人結售匯業務時,對于境內個人以()作為個人身份唯一標識錄入“個人結售匯系統”。A軍人身份證件B武裝警察身份證C中華人民共和國護照D居民身份證答案：D三、多項項選擇題1、境外個人結匯時姓名輸入可以用()文字錄入。A英文名B拼音C漢字答案：AB2、境外個人結匯時，結匯資金屬性不能為（），只適用我國境內居民。A旅游B金融和保險服務C咨詢服務D職工報酬E贍家款答案：DE3、個人外匯按照交易性質可以區分為（）個人外匯業務。A經常項目B外匯結算C外匯儲蓄D資本項目答案：AD4、個人外匯賬戶按照賬戶性質分為()。A經常項目賬戶B外匯結算賬戶C外匯儲蓄賬戶D資本項目賬戶答案：BCD5、超過年度總額的個人結匯和境內個人購匯，經常項目項下如何在銀行辦理。A到外匯管理局批準B有交易額的相關證明材料C憑相關證明材料D憑本人有效身份證件答案：BD6、個人外匯賬戶按主體類別區分為()賬戶。A經常項目賬戶B境內個人外匯賬戶C境外個人外匯賬戶D資本項目賬戶答案：BC7、外匯儲蓄賬戶的收支范圍為()同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉。A非經營性外匯收付B本人C與其直系親屬之間D經營性外匯收付答案：ABC8、手持外幣現鈔匯出當日累計等值超過1萬美元的，憑()辦理。A外匯局核準回單B經常項目項下有交易額的真實性憑證C經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》D本人原存款銀行外幣現鈔提取單據答案：BCD9、個人委托其直系親屬代為辦理年度總額內的購匯、結匯，應分別提供()。A委托人和受托人的有效身份證件B委托人的授權書C直系親屬關系證明D有交易易額的相關證明材料答案：ABC10、直系親屬指（）。A父母B子女C兄弟D姐妹E配偶答案：ABE11、直系親屬關系證明指（）。A能證明直系親屬關系的戶口簿B結婚證C街道辦事處等政府基層組織出具的有效親屬關系證明D公安部門、公證部門出具的有效親屬關系證明答案：ABCD12、境外個人經常項目項下生活消費類支出結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：()A收費證明B合同C發票D支付通知答案：BC13、境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，手持外幣現鈔匯出，當日累計等值超過1萬美元,除需提供本人有效身份證件外,還應提供()辦理。A經海關簽章的《中華人民共和國海關出境旅客行李物品申報單》B經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C本人原存款銀行外幣現鈔存款單據D本人原存款銀行外幣現鈔提取單據答案：BD14、境外個人經常項目手持外幣現鈔匯出，當日累計等值超過1萬美元,除需提供本人有效身份證件外,還應提供()辦理。A經海關簽章的《中華人民共和國海關出境旅客行李物品申報單》B經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C本人原存款銀行外幣現鈔存款單據D本人原存款銀行外幣現鈔提取單據答案：BD15、個人提取外幣現鈔當日累計等值超過1萬美元的，銀行憑()為個人辦理提取外幣現鈔手續。A提鈔用途證明B存款銀行外幣現鈔存款款單據C經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》D經銀行簽章的《提取外幣現鈔備案表》E本人有效身份證件答案：CE16、個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值超過5000美元的，憑()在銀行辦理。A本人有效身份證件B經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C到外匯管理局批準D本人原存款銀行外幣現鈔提取單據答案：ABD17、根據《個人外匯管理辦法實施細則》哪些特殊情況外的個人結售匯業務不需納入個人結售匯系統？()A通過外幣代兌點發生的結售匯B通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值100美元（含100美元）的結匯C外幣卡境內消費結匯D境外卡通過自助銀行設備提取人民幣現鈔E境內卡境外使用購匯還款答案：ABCDE18、銀行為個人辦理結售匯業務時，應當按照什么流程進行辦理,請按順序排列()。A通過個人結售匯系統查詢個人結售匯情況；D、按規定審核個人提供的證明材料；B、在個人結售匯系統上逐筆錄入結售匯業務數據；C、通過個人結售匯系統打印“結匯/購匯通知單”，作為會計憑證留存備查答案：ADBC19、個人分拆結售匯行為主要具有以下特征：()A境外同一個人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結匯。B5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構。C5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶。D個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯。E同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內結匯；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個人外匯儲蓄賬戶。答案：ABCDE20、對()實行年度總額管理。A個人購匯B個人結匯C境內個人購匯D境外個人購匯答案：BC21、個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后,可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿易等項下()業務。A外匯資金收款B外匯資金付款C資金劃轉D結匯答案：ABCD22、境外個人不得購買()等金融產品。A境外權益類B境內權益類C境內固定收益類D境外固定收益類答案：BC23、境內個人向境外(),應當符合有關規定并到外匯局辦理相應登記手續。A提供貸款B借用外債C提供對外擔保D直接參與境外商品期貨和金融衍生產品交易答案：ABCD24、境內個人是指持()的中國公民。A中華人民共和國居民身份證B軍人身份證C武裝警察身份證件D港澳居民來往內地通行證答案：ABC25、境外個人是指持()的外國公民(包括無國籍人)以及港澳臺同胞。A護照B中華人民共和國護照C臺灣居民來往大陸通行證D港澳居民來往內地通行證答案：ACD26、個人年度總額內購匯、結匯,可以委托其()代為辦理。A父母B子女C朋友D兄弟姐妹E配偶答案：ABE27、境內個人辦理贍家款項下結匯超過年度總額的,憑本人有效身份證件及以下()證明材料在銀行辦理。A直系親屬關系證明B經公證的贍養關系證明C境外給付人相關收入證明D銀行存款證明E個人收入納銳憑證答案：ABCDE28、個人結售匯系統中業務經辦的職責是:()A個人結售匯業務的登記B個人結售匯業務的修改C個人結售匯業務的撤銷D個人結售匯業務的沖正答案：ABCD29、境外個人以下何種外匯結匯可記錄在旅游項下。A旅游B支付房租C生活消費D學習答案：ABCD30、境內個人有4.5萬美元現匯資金,可憑身份證直接辦理的業務有()。A存入本人儲蓄賬賬戶B直接匯出C持匯票攜出D提鈔答案：ABC第二篇：個人外匯管理政策個人外匯管理政策政策要點●分類按交易主體：境內與境外個人外匯業務按照交易性質：經常項目和資本項目個人外匯業務涉及主體：境內個人、境外個人、個人對外貿易經營者、個體工商戶涉及行為：收匯、購匯、結匯、付匯、開戶、存取、提鈔、境內劃轉總額管理：個人結匯和境內個人購匯分別為每人每年等值5萬美元購匯：匯出境外存入本人外匯儲蓄帳戶按照有關規定攜帶出境銀行：銀行應通過個人結售匯管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務代辦總額內---購匯、結匯，可以委托其直系親屬代為辦理---直系親屬：父母、子女、配偶---直系親屬關系證明：能證明直系親屬關系的戶口簿、結婚證或街道辦事處等政府基層組織或公安部門、公證部門出具的有效親屬關系證明。應分別提供委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權書、直系親屬關系證明；超過總額購匯、結匯、境外個人購匯---憑相關證明材料委托他人辦理經常項目個人外匯管理經營性外匯收支●個人對外貿易經營者：必須通過本人的外匯結算賬戶，按機構管理●個體工商戶：委托進出口進口購匯：憑代理合同或協議，并通過本人的外匯結算賬戶直接劃轉到代理企業出口收結匯：通過本人的外匯結算賬戶收結匯，結匯憑代理合同或協議、代理企業出口報關單，●境外個人旅游購物貿易結匯：本人有效身份證件、個人旅游購物報關單非經營性外匯收支對個人非經營性外匯收付管理不再區分外幣現鈔和現匯帳戶，統一對現匯、現鈔在存取、匯出入等方面監管標準主體：境外個人、境內個人管理內容：結匯、購匯外匯匯出境內個人結匯（非經營性）：●常見類型：捐贈、遺產繼承收入、保險外匯收入、專有權利使用和特許收入、法律、會計、咨詢和公共關系服務收入、職工報酬、境外投資收益●超過總額，憑本人有效身份證件、相關證明材料在銀行辦理境內個人購匯（非經營性）：超過總額，憑本人有效身份證件、有交易額的相關證明材料在銀行辦理境外個人結匯（非經營性）：●常見類型：房租類支出、生活消費類支出、就醫、學習等支出●超過總額，憑本人有效身份證件、相關證明材料在銀行辦理●結匯單筆等值5萬美元以上的，將結匯所得人民幣資金直接劃轉至交易對方的境內人民幣賬戶境外個人：●合法人民幣收入購匯：憑本人有效身份證件、有交易額的相關證明材料（含稅務憑證）辦理●原兌換未用完的人民幣兌回外匯：憑本人有效身份證件、原兌換水單辦理原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月當日累計兌換不超過等值500美元（含）以及離境前，在境內關外場所當日累計不超過等值1000美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理外匯匯出---境內個人●外匯儲蓄帳戶：當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。●現鈔：當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理外匯匯出---境外個人●外匯儲蓄帳戶：憑本人有效身份證件在銀行辦理●現鈔：當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，還應提供經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理。資本項目個人外匯管理境內個人：●對外直接投資經所在地外匯局核準辦理境外投資外匯登記可以購匯或以自有外匯●境外金融投資外匯或人民幣通過銀行、基金管理公司等合格境內機構投資者境外固定收益類、權益類等●參與境外上市公司員工持股計劃、認股期權計劃等所涉外匯業務所屬公司、境內代理機構統一向外匯局申請獲準出售股票以及分紅所得外匯收入，匯回所屬公司或境內代理機構開立的境內專用外匯賬戶后，可以結匯，也可以劃入員工個人的外匯儲蓄賬戶。●外匯保險支付外匯保費，應持保險合同、保險經營機構付款通知書辦理購付匯作為保險受益人所獲賠償或給付的保險金，可以存入本人外匯儲蓄賬戶，也可以結匯境外個人在境內買賣商品房及通過股權轉讓等并購境內房地產企業所涉外匯管理，按《國家外匯管理局建設部關于規范房地產市場外匯管理有關問題的通知》等有關規定辦理在境內工作、學習時間超過一年，可購買符合實際需要的自住商品房（符合自用原則）。從境外匯入購房款的，持以下文件向外匯指定銀行申請結匯：1、商品房銷售合同或預售合同；2、有效護照等身份證明；3、一年期以上的境內有效勞動雇傭合同或學籍證明4、房地產主管部門出具的該境外個人在所在城市購房的商品房預售合同登記備案等相關證明。結匯后劃入房地產開發企業的人民幣賬戶，房地產開發企業的經常項目外匯賬戶不得保留境外個人境外匯入的購房款。可按相關規定投資境內B股；投資其他境內發行和流通的各類金融產品，應通過合格境外機構投資者辦理不得購買境內權益類和固定收益類等金融產品。個人外匯帳戶及外幣現鈔管理主體分類：境內個人賬戶境外個人賬戶交易性質：外匯結算賬戶外匯儲蓄賬戶資本項目賬戶外匯結算賬戶經常項目外匯收支及經批準的資本項目外匯支出按機構帳戶管理開戶主體：個人對外貿易經營者、個體工商戶資本項目賬戶主要類型：外國投資者投資專用賬戶特殊目的公司專用賬戶投資并購專用賬戶開立、賬戶內資金的境內劃轉、匯出境外均需外匯局核準。外匯儲蓄賬戶非經營性外匯收付境內個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯名賬戶按境內個人外匯儲蓄賬戶進行管理外匯賬戶管理---境內劃轉●外匯儲蓄賬戶之間本人同一主體類別外匯儲蓄賬戶間，憑有效身份證件；個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明；●本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶之間資金可以劃轉但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉后結匯。●境內個人和境外個人賬戶之間資金劃轉按跨境交易管理外匯賬戶管理---開戶外幣現鈔管理---存取鈔管理（外匯儲蓄賬戶）●存款：當日累計小于等于5000，直接辦理：大于5000，憑身份證件、海關申報單或提鈔單據，銀行標注●取款：當日累計小于等于1萬，直接辦理：大于1萬憑身份證件、提鈔用途證明向銀行所在地外匯局申請；銀行憑身份證件、外匯局備案表辦理攜帶外幣現鈔出入境●入境人員攜帶外幣現鈔入境超過等值5000美元的向海關書面申報，當天多次往返及短期內多次往返者除外。●出境人員攜帶外幣出境管理攜帶方式：外幣現鈔出境從銀行匯出或攜帶匯票、旅行支票、國際信用卡等方式將外幣攜出境外（個人旅行支票按照外幣現鈔有關規定）◎未超過最近一次入境申報外幣現鈔入境數額的◎沒有或超過最近一次入境申報外幣現鈔入境數額的*等值$5000（含）以下的，無需《攜帶外匯出境許可證》*等值$5000—10000（含）的，銀行開具《攜帶外匯出境許可證》*等值$10000以上的，外匯局核發《攜帶外匯出境許可證》●申請《攜帶證》需要提供的材料：攜帶從自有或直系親屬外匯存款中提取外幣現鈔出境的，持護照或往來港澳通行證、往來臺灣通行證，有效簽證或簽注，存款證明向存款銀行申請：購匯后攜帶外幣現鈔出境的，持規定的購匯憑證，向購匯銀行申請。外幣現鈔管理---手持外幣現鈔結匯●未超過結匯總額當日外幣現鈔結匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當日累計金額超過等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。●超過結匯總額經常項目項下的憑本人有效身份證件、本人海關進境申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據以及《個人外匯管理辦法實施細則》（匯發［2007」1號）第二章規定的有交易額的相關證明材料在銀行辦理；資本項目項下憑本人有效身份證件、本人海關進境申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據并按照《個人外匯管理辦法實施細則》第三章等個人資本項目管理規定辦理。個人結售匯管理信息系統系統涵蓋范圍，下列除外：通過外幣代兌點發生的結售匯通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值100美元（含100美元）的結匯外幣卡境內消費結匯境外卡通過自助銀行設備提取人民幣現鈔境內卡境外使用購匯還款銀行辦理個人結售匯業務的流程：通過個人結售匯系統查詢個人結售匯情況審核相關材料個人結售匯系統錄入業務數據通過系統打印“結匯/購匯通知單”，作為會計憑證留存備查交易編碼對應關系：按國際收支統計規則交易編碼對應關系表結匯種類表buycodebuy_name110貨物貿易包括貿易、旅游購物121運輸122旅游包括境外個人房租、生活消費、就醫學習123金融和保險服務包括保險外匯收入124專有權利使用費和特許費包括專利使用和特許收入125咨詢服務包括法律、會計、咨詢和公共關系126其他服務131職工報酬和贍家款包括贍家款、職工報酬132投資收益包括境外投資收益133其他經常轉移包括捐贈、遺產繼承、保險賠償210資本賬戶220直接投資230證券投資240其他投資250國內外匯貸款270經批準的資本其他境內個人與境外個人的劃分：身份證件境內個人：持有中華人民共和國居民身份證、軍人身份證件、武警身份身份證件的中國公民境外個人：持護照、港澳居民來往內地通行證、臺灣居民來往大陸通行證的外國公民（包括無國籍人）以及港澳臺同胞個人分拆結售匯行為主要特征境外同一個人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內5個以上（含，下同）不同個人收款人分別結匯。個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶。個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯。同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在總額內結匯；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個人外匯儲蓄賬戶。其他通過多人次、多頻次規避限額管理的個人分拆結售匯行為。第三篇：外匯管理文檔稿第一章企業主體管理一企業主體管理的管理內容（一）名錄登記管理1.具有對外貿易經營權企業的名錄登記2.無對外貿易經營權企業的名錄登記3.保稅監管區域企業的名錄登記4.個人對外貿易經營者的名錄登記（二）名錄變更管理企業名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經營范圍、聯系方式企業應在變更事項發生之日起30天內，到所在地外匯局辦理名錄變更手續第二章貿易外匯收支業務審核一外匯收支業務管理范圍從境外、境內保稅區收回的出口貨款，向境外、境內保稅監管區支付的進口貨款，保稅區內企業和境外貿易貨款收付。從離岸帳戶、境外機構境內帳戶收回的出口貨款，向離岸帳戶、境外機構境內帳戶支付的進口貨款深加工結轉項下境內收付款。4轉口貿易項下收付款5其他與貿易相關的收付款6境內機構通過境外賬戶收入的出口貨款與支付的進口貨款納入管理范圍。二核查信息的申報和管理（一）申報單證管理申報單證類型I支出申報單證：境外匯款申請書對外付款/承兌通知書境內匯款申請書境內付款/承兌通知書Ii收入申報單證：涉外收入申報單境內收入申報單（二）貿易外匯支出信息申報管理向境外付款：基礎信息申報信息進口付匯核查專用信息2向境內付款：基礎信息進口付匯核查專用信息（三）貿易外匯收入信息申報管理從境外收款：基礎信息申報信息出口收匯核查專用信息2從境內收款：基礎信息出口收匯核查專用信息三出口收入待核查帳戶管理1．待核查帳戶收入管理I辦理外匯資金入帳前審核收匯資金性質，并劃入待核查帳戶Ii一筆收匯既有貨物貿易也有服務貿易的，貨物貿易進待核查帳戶，服務貿易部分直接結匯或進入經常項目外匯帳戶。Iii轉讓信用證項下貿易收匯。Iiii貨物貿易項下人民幣不進入待核查帳戶，直接劃入企業人民幣賬戶2待核查帳戶支出管理待核查帳戶資金必須先劃入該企業經常項目外匯帳戶后方可支付貨款、還貸等支出，直接結匯的相應的人民幣按實際支付需要使用代理出口業務由代理方收匯，代理方收匯后可憑委托代理協議將外匯劃給委托方，也可結匯后劃給委托方，委托方收取代理方的外匯款無需進入待核查帳戶第三章企業報告一義務性報告：1貿易信貸業務報告IA類企業30天以上（不含）預收預付和B、C類監管期內發生的預收預付，收付款之日起30天內報告預計進、出口日期；IiA類企業90天以上（不含）延收延付和B、C類監管期內發生的30天以上的（不含）延收延付，進、出口之日起30天內報告預計收付款日期；2遠期信用證業務報告對90天以上（不含）信用證結算付匯，預計付匯日期在進口日期之后的，在貨物進口后30日內報告。3轉口貿易收支業務報告I單筆合同項下轉口貿易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項下收匯金額超過等值50萬美元的業務，在收款之日起30天內報告Ii單筆合同項下轉口貿易收支日期間隔超過90天（不含）且先支后收項下付匯金額超過等值50萬美元的業務，在付匯之日起30天內報告。4出口收入存放境外業務報告5輔導期義務報告輔導期內發生的業務逐筆對應貨物進出口與外匯收支或轉口貿易收入與支出數據，填寫《進出口收付匯信息報告表》，輔導期結束后10個工作日內報送外匯局。二主動性報告：1貿易主體不一致業務報告因企業分立、合并等原因導致進出口與收付匯主體不一致；捐贈進口項下進口與付匯主體不一致；須在收匯或進口業務實際發生之日起30天內提交資料現場報告。2差額業務報告I單筆進口報關金額與付匯額、出口報關金額與收匯額存在差額的根據匹配影響程度自主決定報告否。Ii對于存在多收匯或多付匯差額的可在收付款之日起30天內、多出口差額或多進口差額在進出口之日起30天內報告。3非義務性報告范圍的貿易信貸義務報告或轉口貿易業務報告IA類B、C類企業30天以內（含）預收預付和A類企業90天以內（含）延收延付Ii單筆合同項下轉口貿易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項下收匯或先支后收項下付匯金額在等值50萬美元以內的業務；單筆合同項下轉口貿易收支日期間隔未超過90天（不含）的業務二企業報告的操作流程（一）貿易信貸業務報告預收帳款：企業網上報告管理----貿易信貸管理----預收貨款管理---預收貨款報告新增查詢出需要報告的收匯數據，錄入預計出口日期、預計出口對應的預收金額---提交修改：企業網上報告管理----貿易信貸管理----預收貨款管理---預收貨款報告修改/刪除調整:企業網上報告管理----貿易信貸管理----預收貨款管理---預收貨款報告調整對截止上月月末未到期的報告數據調整預付帳款：企業網上報告管理----貿易信貸管理----預付貨款管理---預付貨款報告新增查詢出需要報告的收匯數據，錄入預計進口日期、預計進口對應的預付金額---提交修改：企業網上報告管理----貿易信貸管理----預付貨款管理---預付貨款報告修改/刪除調整：企業網上報告管理----貿易信貸管理----預付貨款管理---預付貨款報告調整對截止上月月末未到期的報告數據調整延期收款：企業網上報告管理----貿易信貸管理----延期收款報告---延期收款報告新增查詢出需要報告的出口數據，錄入預計收款日期、延期收款對應的報關單金額---提交修改：企業網上報告管理----貿易信貸管理----延期收款報告---延期收款報告修改/刪除調整：企業網上報告管理----貿易信貸管理----延期收款報告---延期收款報告調整對截止上月月末未到期的報告數據調整延期付款：企業網上報告管理----貿易信貸管理----延期付款報告---延期付款報告新增查詢出需要報告的進口數據，錄入預計付款日期、延期付款對應的報關單金額---提交修改：企業網上報告管理----貿易信貸管理----延期付款報告---延期付款報告修改/刪除調整：企業網上報告管理----貿易信貸管理----延期付款報告---延期付款報告調整對截止上月月末未到期的報告數據調整（二）遠期信用證業務報告：同延期付款報告（一）轉口貿易收支業務報告企業網上報告管理—轉口貿易收支時間差報告--轉口貿易先收后支時間差報告---------轉口貿易先收后支時間差報告新增（二）差額業務報告企業網上報告管理---其他報告---多付匯差額報告---多付匯差額報告新增（五）貿易主體不一致業務報告：現場報告（六）輔導期業務報告：報送紙質資料（七）出口收入存放境外業務報告企業網上報告管理-----出口收入存放境外報告----境外賬戶收支報告（八）其他特殊交易報告企業網上報告管理---其他報告---其他特殊交易報告---其他特殊交易報告新增查詢出需要報告的進出口或收付匯業務，錄入影響時間、金額、影響情況----提交第四章登記管理C類企業貿易外匯支出、收入登記5持書面申請和相關資料到外匯局辦理登記手續2B類企業超可收、付匯額度的貿易外匯收支登記持書面申請和相關資料到外匯局辦理登記手續3轉口貿易超比例收入登記同一合同項下轉口貿易收入從待核查帳戶結匯或劃出金額超過相應支出金額20%（不含）的，持書面申請和下列資料辦理登記手續：進口、出口合同；收入申報單證和支出申報單證；相關貨權憑證（進出保稅倉庫的還需提交進倉單和出倉單）。二流程持書面申請和資料辦理登記手續第五章非現場監測與分析一非現場監測與分析的管理內容專項檢測主體：對企業貿易信貸、出口收入存放境外、來料加工、轉口貿易、境外承包工程、進出口退匯等業務，以及區內企業、輔導期企業等主體2監測指標：（1）總量差額指標：其中∑計算范圍為核查月倒推12個月總量差額=（∑調整后進口額+∑調整后收匯額）-（∑調整后付匯額+∑調整后出口額）（2）總量差額率指標：總量差額率=總量差額÷（∑調整后進口額+∑調整后收入額+∑調整后出口額+∑調整后支出額）×100%（3）資金貨物比指標：資金貨物比=（∑調整后收入額+∑調整后支出額）÷（∑調整后出口額+∑調整后進口額）×100%（4）貿易信貸報告余額比率指標貿易信貸報告余額比率=（預收貨款余額+預付貨款余額+延期收款余額+延期付款余額）÷（∑進口額+∑收匯額+∑出口額+∑付匯額）×100%6二操作流程1企業信息管理---企業管理狀態查詢----業務指標情況，查詢非現場核查指標信息企業信息管理---企業管理狀態查詢-----基礎業務數據，查詢在系統計算總量差額、總量差額率時調整后的出口額、進口額、收匯額、付匯額。第六章現場核查一企業現場核查主要內容1對核查期內存在下列情況之一的企業，外匯局可實施現場核查：（1）任意總量核查指標與本地區指標閾值偏離程度50%以上；（2）任意總量核查指標連續四個核查期超過本地區指標閾值；（3）預收貨款余額比率、預付貨款余額比率、延期收款余額比率或延期付款余額比率大于25%；（4）來料加工工繳費率大于30%；（5）轉口貿易收支差額占支出比率大于20%；（6）單筆退匯金額超過等值50萬美元且退匯筆數大于12次；（7）外匯局認定的需要現場核查的其他情況現場核查方式外匯局對需現場核查的企業，可采取下列一種或多種方式實施現場核查（1）要求被核查企業提交相關書面材料；（2）約見被核查其余法定代表人或其授權人；（3）現場查閱、復制被核查企業的相關資料；（4）外匯局認為必要的其他現場核查方式。現場核查實施（1）現場核查通知：對需現場核查的企業，外匯局將制發《現場核查通知書》，告知核查原因、方式、時間及業務范圍等情況。.企業接到通知書后，應在通知書下發之日起3個工作日內通過監測系統企業端簽收反饋外匯局；外匯局通過監測系統手工將通知書企業反饋狀態標識為“已反饋”。(2)現場核查材料7要求被核查企業提交相關書面材料的,在收到通知書之日起10個工作日內準備書面報告及相關證明資料。外匯局約見法定代表人或其授權人的，應在收到通知書之日起10個工作日內持加蓋公章的介紹信或授權書等身份證明到外匯局說明情況，外匯局根據非現場核查及以往現場核查紀錄等情況對該企業進行風險警示談話現場查閱、復制被核查企業的相關資料的，應在收到通知書之日起10個工作日內及時準備好完整的文件、資料原件或加蓋公章的復印件。（3）現場核查記錄：形成現場核查情況記錄，簽字蓋印，錄入監測系統。(4)確定企業預分類結果4涉嫌違規業務移交存在下列情況之一的企業將被移交外匯檢查部門a.未按照《貨物貿易外匯管理試點指引》及其實施細則等相關規定辦理貿易外匯收支業務；b.未按規定進行國際收支統計申報和貿易外匯收支核查專用信息申報c.辦理貿易外匯收支違反外債管理規定，或代理進口業務，代理方未付匯且違反外債管理規定；d.代理進口業務委托方違反規定付匯，代理出口業務代理方未按規定收匯或由委托方收匯；e.未正確提供信息，導致貿易收匯未能進入待核查帳戶，且辦理結匯；未按規定將貿易收匯納入待核查帳戶，待核查帳戶收支超范圍、待核查帳戶之間資金相互劃轉等違反外匯帳戶管理規定；f.未按規定辦理貿易外匯業務登記手續g.未按規定向外匯局報告h.未按規定提交有效的單證、資料或提交的單證、資料不真實；未按規定留存相關資料或留存不全；i.拒絕、阻礙外匯局管理機關依法進行核查j.其他違反外匯局管理規定的行為。二流程現場核查信息接收與反饋8第七章分類管理一分類管理主要內容外匯局根據現場核查結果，結合企業遵守外匯管理規定等情況，將企業分為A、B、C三類。（一）分類管理主體范圍貿易外匯收支企業名錄內的企業（二）分類標準1．A類企業標準：核查期內企業遵守外匯管理相關規定，且貿易外匯收支經外匯局非現場或現場核查情況正常的企業2．B類企業標準：存在下列情況之一的企業，可列為B類企業I核查期內任一總量核查指標與本地區指標閾值偏離程度50%以上，經現場核查企業無合理解釋；Ii核查期內任一總量核查指標連續四個核查期超過本地區指標閾值，經現場核查企業無合理解釋；Iii核查期內預收貨款余額比率、預付貨款余額比率、延期收款余額比率或延期付款余額比率大于25%，經現場核查企業無合理解釋；Iiii核查期內來料加工工繳費率大于30%，經現場核查企業無合理解釋；Iiiii核查期內轉口貿易收支差額占支出比率大于20%，經現場核查企業無合理解釋；Iiiiii核查期內單筆退匯金額超過等值50萬美元且退匯筆數大于12次，經現場核查企業無合理解釋；Iiiiiii未按規定履行報告義務Iiiiiiii未按規定辦理貨物貿易外匯業務登記Iiiiiiiii外匯局實施現場核查時，未按規定得時間和方式向外匯局報告或提供資料Iiiiiiiiii應海關、稅務等國家相關主管部門要求實施聯合監管的iiiiiiiiiii外匯局認定的需要現場核查的其他情況3．C類企業標準9存在下列情況之一的，可列為C類企業I最近12個月內因嚴重違反外匯管理規定，主要包括企業因逃套匯、違反貿易外匯管理相關規定受到外匯局處罰或被司法機關理案調查，Ii阻擾或拒不接受外匯局現場核查，或向外匯局提供虛假資料IiiB類企業在分類監管有效期屆滿經外匯局綜合評估，相關情況仍符合列入B類企業標準Iiii因存在于外匯管理相關的嚴重違規行為被海關、稅務等國家相關主管部門處罰Iiiii外匯局認定其他情況（三）分類結果確定1確定預分類結果外匯局根據現場核查獲取的材料和信息，參考地區、行業、經濟類型以及企業以往的非現場核查和現場核查等情況，核實企業核查期內貿易外匯收支的真實性及其與進出口的一致性并確定預分類結果。預分類結果包括：A類企業、B類企業、C類企業、注銷名錄2預分類結果告知企業與企業簽收反饋外匯局確定企業預分類結果后，對現場核查企業發放《分類結論告知書》，告知其預分類結果和申述期等情況。采取電子或紙質方式。企業應在告知書發放之日起3個工作日內通過監測系統簽收反饋外匯局.確有需要也可到外匯局現場簽收，到柜臺辦理簽收的外匯局可通過監測系統打印告知書交給企業。企業在回執聯簽字加蓋公章后反饋外匯局，外匯局通過監測系統手工將告知書企業反饋狀態標識為“已反饋”。企業未在規定期限內簽收反饋的，外匯局通過電話督促其盡快簽收反饋；電話無法聯系的，可根據實際情況采取其他聯系方式，或通過監測系統打印告知書并加蓋業務章后，將紙質通知書郵寄企業。3申述及異議處理企業對預分類結果異議的，可自收到告知書之日起7個工作日內向外匯局提交加蓋公章的書面說明及相關證明資料進行申述，超過規定期限的外匯局不予受理；受理的外匯局對其被核查業務進行復核，并于企業申述之日起20個工作日內確定是否對預分類結果進行調整。復核方式可采取按原預分類結果確定權限報上一級領導審核或通過集體審議方式進行；4預分類結果調整、（四）分類結果公布外匯局在分類結果確定后及時通過監測系統發布分類結果為B、C類的企業名單（五）分類監管有效期分類結果自發布次日起生效，B、C類企業的分類監管有效期為一年，外匯局可對監管期進行調整B類企業管理措施：（1）對于以匯款方式結算的（預付款、預收款除外），金融機構應審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；對于以信用證、托收方式結算的，除按國際結算慣例審核有關商業單據外，還應審核相應的進、出口合同；對于以預付款、預收款結算的，應審核進、出口合同和發票（2）金融機構應對其貿易外匯收支進行電子數據核查；超過可收、付匯額度的貿易外匯收支業務，金融機構應憑《登記表》辦理（3）對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業需按企業報告的有關規定向所在地外匯局報送信息（4）企業不得辦理90天以上（不含）的延期付款業務：監管期內企業進口報關后須在90天（含）內付匯。（5）企業不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同：監管期內企業出口報關后須在90天（含）內收匯（6）其他C類企業管理措施：（1）逐筆外匯收支業務須到所在地外匯局辦理登記手續，憑外匯局出具的《登記表》到金融機構辦理。對于以匯款方式結算的（預付款、預收款除外），外匯局應審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；對于以信用證、托收方式結算的，應審核相應的進、出口合同和發票；對于單筆預付款金額超過等值5萬美元的還將審核經金融機構核對密押的外方金融機構出具的預付款保函。（2）對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業須按企業報告規定報送信息（3）企業不得辦理90天以上（不含）遠期信用證（含展期）業務：（4）企業不得辦理90天以上（不含）延期付款業務：監管期內企業進口報關后須在90天（含）內付匯（5）企業不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的合同：監管期內企業出口報關后須在90天（含）內收匯（6）企業不得辦理轉口貿易外匯收支（7）企業為跨國集團集中收付匯成員公司的，該企業不得繼續辦理集中收付匯業務；企業為跨國集團集中收付匯主辦企業的，停止整個集團的集中收付匯業務（8）其他已開辦出口收入存放境外業務的企業被列為B類的，在分類監管有效期內，企業出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調回境外賬戶余額被列為C類企業的，企業應當于列入之日起30天內關閉境外賬戶并調回境外賬戶余額二．分類管理操作流程企業簽收反饋：現場核查信息接收與反饋分類結果查詢：企業信息管理-----企業管理狀態查詢-------企業管理信息查詢第四篇：個人外匯一．單選題：1．個人憑身份證提取現鈔每日每人額度為：（）A．等值2千美圓B。等值5千美圓C。等值1萬美圓D。無限制2．目前，境內個人結售匯及境外個人結匯的限額是：（）A．等值2萬美圓B.等值5萬美圓C.等值2千美圓D.沒有限額3.攜帶外幣現鈔出境需要在銀行開立外幣攜帶證的金額范圍：（）A．等值2000美圓以上B。等值5000至10000美圓C.等值10000美圓以上4.手持外幣現鈔匯出匯款當日累計等值（）的，僅憑本人有效身份證件即可在銀行辦理。（）A.1萬美圓以下（含）B.5千美圓以下（含）C.2萬美圓以下（含）D.5萬美圓以下（含）5.個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計（）以下（含）的，可以在銀行直接辦理；A.等值10000美圓B.等值5000美元C.不限制6.原未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理。原兌換水單的兌回有效期為自兌換之日起（）。A.6個月B.12個月C.18個月D.24個月7.境內居民儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值（）美圓以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。A.1000B.30000C.40000D.500008.當日外匯現鈔結匯累計金額超過等值（）美元的，憑本人有效身份證件、本人經海關簽章的海關進境申報單或原現鈔提取單據在銀行辦理。A.1000B.5000C.10000D.200009.外管局開具的《提取外幣現鈔備案表》有效期為自簽發之日起（）。A.7天B.10天C.15天D.30天10.在境內工作、居住滿（）的境外個人，可以用源于境內的收入購買商業銀行發行的外幣或人民幣理財產品。A.半年B.1年C.2年D.3年11.境外個人在境內購房的外匯結匯，資金結匯性質應計入（）項目。A.直接投資B.其他投資C.資本賬戶D.經批準的其他資本二．多選題：1．下列無需納入個人結售匯系統的情況有：A．通過外幣代兌點發生的結售匯B。小于1等值100美圓的結匯C。境內卡境外使用后購匯還款D。客戶持2000美圓現鈔結匯2．下列可以在境內銀行間相互劃轉外幣的親屬關系有：A．兄弟B。夫妻C。母子D。本人3.個人委托其直系親屬代辦限額內的結售匯業務時，應分別提供：B.委托人身份證件B.受托人身份證件C.委托人授權書D.直系親屬證明4..境外個人從境外匯入資金購買自用商品房應向銀行提供哪些資料：A.商品房銷售合同或預售合同；B..有效護照等身份證明；C..一年期以上的境內有效勞動雇傭合同或學籍證明；D..房地產主管部門出具的該境外個人在所在城市購房的商品房預售合同登記備案等相關證明5.個人分拆結售匯行為主要具有以下哪些特征：A.境外同一個人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結匯。B.5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構。C.5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶。D.個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯。E.同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在總額內結匯；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個人外匯儲蓄賬戶。6.境內個人經常項目下贍家款結匯超過限額的，需要提供以下證明材料在銀行辦理。A.本人身份證件B.直系親屬關系證明C.境外給付人相關收入證明D.書面申請7.境內個人經常項目下職工報酬結匯超過總額的，需要提交以下證明材料在銀行辦理。A.本人身份證件B.銀行存款證明C.雇傭證明D.個人收入納稅憑證E.收入證明8.為個人辦理結售匯業務的流程包括：A.通過個人結售匯系統查詢個人結售匯情況B.按規定審核個人提供的證明材料C.在個人結售匯系統上逐筆錄入個人結售匯數據D.通過個人結售匯系統打印“結匯/購匯通知書”，作為會計憑證留存9.銀行為個人開立外匯賬戶，應區分境內個人和境外個人。賬戶按交易性質可分為：A.外匯結算賬戶B.外匯儲蓄賬戶、C.資本項目賬戶。D.聯名賬戶10.除以下情況外，銀行辦理個人結售匯業務都應納入個人結售匯系統:A.外幣代兌點發生的結售匯；B.銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值100美元（含100美元）的結匯；C.卡境內消費結匯；D.過自助銀行設備提取人民幣現鈔；E.境外使用購匯還款。三．判斷題：1．個人攜帶12000美圓出境，可直接在銀行開立攜帶證。2．個人將其持有的美圓兌換成英鎊，應在個人結售匯系統中辦理登記。3.個人持6000元美圓現鈔和身份證可直接在銀行辦理個人外匯買賣。4.目前，居民已經可以直接購匯或以現匯形式匯款到境外炒股。5.僅持中華人民共和國護照的個人，不能辦理個人結售匯業務。6.對漏錄入個人結售匯管理系統的業務，可以在事后直接補錄。7.目前，境內個人可以直接投資境外金融市場。8.當日結匯交易可以使用“撤銷”或“修改”功能進行撤銷或修改9.錄入結售匯信息時，外國人姓名太長超過系統允許最大范圍時，可在“姓名”欄錄入其姓名的簡稱，在“備注”欄標明其全稱。10.標有身份證號碼的戶口簿、臨時身份證不能作為境內個人有效身份證件？第五篇