1可行性研究報告2特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告 11.1項目概要 7 第二章背景及必要性 2.1項目建設背景 2.2項目建設的必要性 2.4項目建設的可行性分析 錯誤!未定義書簽。第三章建設單位基本情況 3.1概況 3.2研發能力 3.4法人代表基本情況 第四章市場分析和產品銷售方案 3特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告4.1市場分析 第五章建設方案 5.2建設規劃和布局 5.5.1組織機構與職能劃分 5.5.2經營管理模式 5.5.3經營管理措施 5.4技術培訓 5.6實施進度安排 第六章投資概算與資金來源 6.1投資概算依據 6.2投資概算 第七章經濟評價 4特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告 7.1.4利潤估算 7.1.5不確定性分 7.2農民增收效果評價 7.2.1項目單位與農戶利益聯結機制 7.2.2項目的輻射和帶動作用 8.1社會效益 8.2生態效益 第九章環境影響評價 9.1環境影響 9.2環境保護與治理措施 第十章可行性研究結論與建議 47 5特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告附表1:可研報告編寫人員情況表……………錯誤!未定義書簽。附表2:固定資產投資估算表…………………錯誤!未定義書簽。附表2-1:土建工程投資明細表………………錯誤!未定義書簽。附表2-2:設備投資明細表……錯誤!未定義書簽。附表2-3:無償資金使用明細表………………錯誤!未定義書簽。附表3:流動資金估算表………錯誤!未定義書簽。附表4:投資計劃與資金籌措表………………錯誤!未定義書簽。附表5:總成本費用估算表……錯誤!未定義書簽。附表5-1:原材料、燃料消耗成本估算表……錯誤!未定義書簽。附表6:固定資產折舊及無形和遞延資產攤銷估算表………錯誤!未定義書簽。附表7:利潤及利潤分配表……錯誤!未定義書簽。附表7-1:產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表…………錯誤!未定義書簽。附表8:財務現金流量表(增量全部投資)…錯誤!未定義書簽。附表9:借款(含財政有償資金)還本付息計算表…………錯誤!未定義書簽。附表10:資金來源與運用表…………………錯誤!未定義書簽。附表11:資產負債表…………錯誤!未定義書簽。其他附表：主要經濟指標匯總表……………錯誤!未定義書簽。附圖1:某某冷凍食品廠現狀圖………………錯誤!未定義書簽。附圖2:某某冷凍食品廠平面布置示意圖……錯誤!未定義書簽。附圖3:工藝流程圖……………錯誤!未定義書簽。三、附件…………錯誤!未定義書簽。6特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告附件1:項目單位營業執照復印件……………錯誤!未定義書簽。附件2:項目單位2005年、2006年財務審計報告………錯誤!未定義書簽。附件3:某省重點龍頭企業證明………………錯誤!未定義書簽。附件4:土地使用證明…………錯誤!未定義書簽。附件5:建設項目環境影響報告表及環保局批復……………錯誤!未定義書簽。附件6:建筑工程消防設計審核意見書………錯誤!未定義書簽。附件7:農村信用合作社信用等級證明………錯誤!未定義書簽。附件8:無公害農產品證書……錯誤!未定義書簽。附件9:無公害農產品產地認定證書…………錯誤!未定義書簽。附件10:關于2007年財務情況補充說明…錯誤!未定義書簽。附件11:關于財政有償資金償還的計劃……錯誤!未定義書簽。附件12:資金擔保證明………錯誤!未定義書簽。附件13:項目區地理位置圖…………………錯誤!未定義書簽。71.1項目概要1.1.1項目名稱：1000畝特種玉米種植項目1.1.2項目建設單位法人代表：1.1.3項目建設性質：擴建81.1.4項目申報單位(含申報單位負責人)申報單位負責人：建設地點：建設規模：1000畝特種玉米種植建設內容：新建農機庫房100m2、農機具棚200m2、看護房200m2(20個)。購置旋耕機2臺、割草機2臺、噴灌設施10套，配備相建設期限：二年1.1.6項目投資規模及資金籌措項目總投資183.14萬元，其中：固定資產投資74.70萬元，資金占用費2.24萬元，流動資金106.20萬元。項目申請國際家發基金貸款90.00萬元。企業自籌93.14萬元，自籌資金來源于企業股東出資，未來經營收1.1.7主要技術經濟指標：主要技術經濟指標序號項目名稱數據1項目總投資建設投資建設期利息流動資金92資金籌措項目資本金項目債務資金3年均銷售收入4年均總成本費用5年均銷售稅金及附加6年均增值稅7年均息稅前利潤(EBIT)8年均利潤總額9年均所得稅年均凈利潤總投資收益率(%)投資利稅率(%)項目資本金凈利潤率(%)貸款償還期發展基金(年)平均利息備付率(%)平均償債備付率(%)項目投資稅前指標財務內部收益率(%)財務凈現值(Ic=8%)全部投資回收期(年)項目投資稅后指標財務內部收益率(%)財務凈現值(Ic=8%)全部投資回收期(年)資本金內部收益率(%)盈虧平衡點生產能力利用率(%)1.2項目可行性研究報告編制依據及范圍1、2008年國際農業發展基金可行性研究報告編寫格式及編制的有關要求；2、建設單位與某省綠色食品研究院簽訂的委托合同；3、建設單位提供的有關基礎資料及實際情況。1.3綜合評價與論證結論本項目是一次性投入，農民長期受益的好項目。所需原料100%來揮龍頭企業的帶動作用，有利于提升某市綠色食品產業層次，推進農業特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告要的、可行的。1.4問題與建議影響玉米開發的主要因素有三個方面：會影響口感，不利于銷售；米速凍的關鍵；1.4.2建議為克服上述難題，建議企業采取以下三個措施：23-28天采收；二是蒸煮的溫度為95-100℃,時間10-15分鐘；三是速凍溫度控制在零下30-40℃之間，控制玉米穗凍結時間，冷藏溫度控制在-18℃以下。特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告2.1項目建設背景玉米是我國糧食結構中重要的組成部分，它以其廣泛的用途在我國糧食生產和消費結構中占有舉足輕重的作用。因此，發展玉米生產并對其加工開發對促進農業穩步發展和確保國家糧食安全具有十分積極的意義。某省東南部山區，玉米一直是當地山區農民重要的糧食作物。過去玉米主要作為飼料糧源，人們直接鮮食的較少。但近幾年來，隨著人民生活水平的不斷提高和優質糯、甜玉米品種的大面積推廣，鮮嫩玉米以其獨特的風味越來越受到人們的喜愛。目前，這種季節性的鮮玉米供應本項目的建立，主要考慮的是與廣大農民有著切身的利益關系，企業前期提供種子、肥料，后期統一收購，統一銷售。這樣既減輕了農民的負擔，增加了收入，又降低了生產成本，提高了產品的總體附加值，本項目的建設符合某省提出的實現生態資源可持續利用及農業產業化發展的政策。以工業帶動農業，促進農村產業結構調整，加快社會主義新農村的建設步伐。同時又實現了資源的可持續發展與利用，提高了當地特色產品附加值，提高了農業整體效益，根本上解決“三農”問題，實現廣大農民奔小康的需要，從而使農民增收致富，企業創收，財政增特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告2.2項目建設的必要性本項目的建設是推動我國農業和農村經濟結構戰略性調整，提高農產品附加值，提高農業整體效益，根本上解決“三農”問題，實現廣大農民奔小康的需要。我國是農業大國，某省又是一農業大省，因此入世以后某省的農業經濟形勢面臨嚴峻的挑戰。如何迎接挑戰，解決“三農”問題是我省面臨的重要課題。農業及其產品深加工業正以其不容忽視的位置和發展速度受到人們的關注。積極促進農業產品的加工轉化增值是農業和農村經濟結構戰略性調整的重要內容，有著廣闊的市場前景。實現產業鏈的互補對提高農產品的商品率和國際市場的占有率具有更為重要的現實意義。通過本項目的建設，不僅可以實現傳統農業產業鏈的延長，提高初級農產品的附加值，而且有利于傳統農業及其附屬產品加工業向專業化、社會化、商品化的發展。一是充分發揮現有龍頭企業的輻射帶動作用，將資源優勢轉化為經濟優勢，推動農業經濟建設與發展的需要。農業部等八部委在2000年聯合發布的“印發《關于扶持農業產業化經營重點龍頭企業的意見》的通知”中強調，龍頭企業是農業產業化經營的關鍵，擔負著開拓市場、技術創新、引導和組織基地建設生產與農戶經營的重任，是推動農業和農村經濟結構戰略性調整的重要力量。它的興衰不僅影響企業自身的發展，而且關系到農業增效、農民增收和農村穩定。二特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告是引導企業降低運營成本，提高企業綜合經濟效益和增強市場競爭優勢的需要。隨著人類文明的進步，社會分工越來越細，社會化大生產幾乎滲透到物質生產的各個領域，尤其是經濟發達國家，先進科技成果的應用幾乎將生產過程中的每一分利潤都挖掘出來，產品成本很難再降低。在激烈的市場競爭中，企業家已把眼光轉移到延伸產業鏈、提高產品附加值、就地取材，以實現降低原料成本和運輸成本的目的。降低企業的綜上所述，本項目是將當地玉米資源優勢轉化為經濟優勢，走玉米深加工之路，以高新技術為依托，多品種經營，使玉米作物在生產過程中品種得到不斷開發、加工深度進一步加大，拓寬、提高企業的整體市場競爭能力。同時，進一步促進當地農業產品健康有2.3項目區概況及項目保證條件2.3.1項目區概況2.3.1.1地理位置及區域范圍項目建設地點在距某市7公里處的某鎮某村。位于東經126°11-127°35,北緯41°27'-424之間。地處某市東部，長白山腹地，鴨綠江中上游。特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告夏季熱而不燥，年降雨量800mm左右，雨量充沛，晝夜溫差大，無霜期110-150天，適應多種植物生長，有著發展農業的良好自然條件。某村總面積3038公頃，其中：耕地面積400公頃，林地總面積2000多公頃，林下參種植23.3公頃，林蛙養殖生態溝10條。某村總人口3200人，農民人均收入3060.00元。主要產業以糧食彌補糧食生產的劣勢，收效顯著,短短幾年的時間里，培育發展壯大了特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告2.3.2項目保證條件某鎮在發展特色農業的過程中，將速凍糯、甜玉米加工作為一項加發展規劃》,并得到市財政劃撥出專項扶持資金，大力發展加工業。同將具有明顯發展優勢的某村作為重點發展區域，輻射帶動周邊鄉、村，水秀，無工業污染。二是年平均積溫3238℃,有效積溫2721℃,年降雨量800mm以上，無霜期長，適宜糯、甜玉米品種的栽培，并且品質高、口感好。三是某村距市區7公里，海拔高度在300-500米期間，2.3.2.3市場條件豐富、口感好、食用方式多、價格合理等優勢，其消費群體比較廣泛，特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告市場空間潛力巨大。2.3.2.4科技開發能力加強與省內外大專院校的聯系，及時引進優質糯、甜玉米新品種，全面提高良種的種植覆蓋率。鎮、村聯合農業、科技、加工廠等部門，通過舉辦培訓班、現場參觀、發放科技資料等多種有效形式，邀請技術人員、加工、種植能手進行技術指導和經驗介紹，使科技人員和廣大農民掌握了糯、甜玉米新品種的種植、管理、加工等全套技術，大大增強了農戶依靠科技致富的能力。2.3.2.5基礎設施條件經過近幾年的開發建設，某村的基礎設施建設有了很大改善，交通通訊便利，與省、市公路網連接，通有線電視、電話。本村建有一座小型電站，電力資源具有可靠的保證，某村的村民住進了寬敞的磚瓦房，水、電、氣進入家家戶戶，路燈徹夜通明，某村的村民生活有了一個徹底的改變。通過該項目的建立，企業既有了充足的勞動力資源，村民的生活又有了保障。2.4項目建設的可行性分析(1)本項目原材料是農作物，屬于農業產業化的生產項目，原料來源充足，是國家扶持、鼓勵的范疇。(2)該項目采用標準化種植，提高了農產品的質量，改善了品種結構、培育和推廣優良品種，保證了產品安全，產品生產成本合理，具有較強的市場競爭能力。特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告(3)項目建成后可以擴大特種玉米種植面積1000畝，提供150人(4)本項目的產品年均銷售收入為692萬元。產品銷售稅金及附加為0.8萬元，利潤總額為55.27萬元，稅后利潤41.45萬元。投資回收期為5.62年(稅后),含建設期二年。由這些經濟指標可以看出，該項第三章建設單位基本情況3.1概況支柱產業。某某冷凍食品廠于2004年末成立，現有高級管理人員2人，專業技術人員3人，工人20人。廠區占地面積1萬平方米，建筑面積2500平方米，其中：生產加工車間2300平方米。2006年生產加工速凍糯、甜玉米300萬穗。帶動農戶種植面積達3500畝。由于產品原料好，品質高，受到消費者的好評。3.2研發能力特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告3.3財務狀況2007年末，企業資產總額722.00萬元，其中固定資產凈值476.00萬元。資產負債率51%,無長期貸款。企業信用等級A級。3.4法人代表基本情況企業法人代表某，年齡45歲，助理經濟師，常年從事農業生產經營和農副產品深加工。2005年被白山市評為“優秀共產黨員”及“農村實用人才";2006年被評為白山市“創先爭優”優秀共產黨員；2007年被選為白山市第五屆人代會"人民好代表"、中國共產黨某省第九次特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告第四章市場分析和產品銷售方案4.1市場分析4.1.1項目產品市場供求現狀20世紀70年代以來，我國在特色玉米的研究與應用方面取得了可喜的進展，育成了一批甜、糯特色玉米雜交種。如肯粘1號等，對于調的意義。某省特色玉米的開發利用起始于80年代初期，在糯玉米生產方面，工業原料。因此，早在80年代在就建立了第一個特用玉米加工廠，日加工1.5-2萬穗。山東省濱州市也相繼開始引進特用玉米進行示范，特色食用型玉米方面，率先開發了糯質玉米。2003年某村播種面積1000多畝，被列為“某省無公害農產品基地”。2004年在城郊某鎮某村建立了第一個特色玉米加工廠，年生產規模100萬穗。通過引進特特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告政增效。4.1.2市場前景分析速凍食品于1928年起源于美國，迄今有70多年的歷史。二戰后，業的發展。我國速凍食品自1993年后才逐步形成規模生產。由于紛紛庭的普及，促使速凍食品在我國以年產量20%的速度增長。速凍食品已經成為世界上發展最快的食品之一，在我國它也是90年代以來成長最快的食品。目前，發達國家人均年消費速凍食品約20公斤以上，年需求總量達6000多萬噸；我國速凍食品加工企業達2000多家，年產量1000萬噸左右，年銷售額100億元以上，但人均年消費4.1.3項目產品的市場競爭優勢分析為保證本項目產品生產、原材料供應等環節滿足生產的要求，為此制定一系列嚴格的規程：一是強調原料出自良好生態環境。優質產品生產從原料產地的生態環境入手，通過對原料產地及其周圍的生態環境因子嚴格監測，保證生產優質玉米原料的安全；二是對產品實行全程質量控制。通過產前環節的環境監測和原料檢測，產中環節具體生產、加工特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告操作規程的落實，以及產后環節產品質量、衛生指標、包裝、保鮮、運輸、儲藏、銷售控制，確保產品的整體產品質量，并提高整個生產過程的技術含量；三是通過質量認證，強化企業和農民的市場品牌和質量信4.2銷售策略、方案和營銷模式4.2.1銷售策略和營銷模式4.2.2銷售隊伍和銷售網絡建設上，在全國大中城市增加銷售網點，建立自己的網站，加強產品宣傳，4.3市場風險分析4.3.1項目產品市場風險因素分析由于某村得天獨厚的氣候條件，開發的玉米產品以口感"香、甜、粘、嫩、鮮”暢銷國內外。且無任何污染，屬“無公害綠色食品”,倍4.3.2防范和降低風險對策1、加強管理通過良好的培訓制度和引進專業技術人才和管理人才來加強管理，2、培養新的利潤增長點特種玉米種植加工擴建項目可行性研究報告闊的市場空間中形成更強的抗風險能力，保持企業的高速發展。3、加強市場導向企業要充分發揮自身在技術、人才、管理、規模、品牌等方面的優勢，開展校企聯合，以市場為導向，順應市場需求和技術發展趨勢，及時調整技術、產品方向，加大投入力度，繼續完善白山、大連等中心城市的銷售服務網絡，提高銷售能力和服務水平，從而大幅提高市場占有率，并為企業擴大規模、增加產品奠定基礎。第八章財務評價第五章建設方案5.1建設任務和規模為帶動當地農戶種植特種玉米的積極性，擴大特種玉米的種植面積，增加當地農民的經濟收入，同時滿足市場的需求，結合某村的實際情況，確定改造中低產田1000畝，擴大特種玉米種植面積1000畝。通過此項目的建設，使企業的年加工速凍玉米能力達1000萬穗。5.2建設規劃和布局本項目屬擴建項目，總平面布置已經形成，本次建設，總體規劃和布局基本不變。5.3生產技術方案及工藝流程5.3.1生產技術方案1、糯、甜玉米品種的種子來源及生產技術糯、甜玉米品種的種子來源于黑龍江農科院，公司于黑龍江農科院訂立長年的種子供求關系。幾年來，提供的糯、甜玉米品種均表現出種性純、色澤正、營養豐富、口感好的特點。在糯、甜玉米種植過程中，一是加大田間隔離帶，防止品種雜交；二是加大有機肥的施用量，嚴格控制化肥和農藥的用量；三是利用無污染的天然水進行灌溉,使生產的糯、甜玉米達到綠色無公害的商品品質，增加市場的競爭力。2、原料的采收、收購：一般糯、甜玉米品種的采穗期為雌蕊抽出后的23-25天。此時甜玉米的嫩穗的糖含量高，加工品質最佳。糯質玉米、高營養玉米的采穗期應以不超過28天為宜，時間應定在8月中第八章財務評價旬以后開始收購生產。采穗后嫩玉米及時運送到加工廠進行加工，防止雨淋和曝曬，并最大限度地降低機機械損傷。將甜玉米藏通風涼爽處短時存放，切不可堆積。從采穗到加工間的時間一般應控制在5小時之內，提倡邊采收邊加3、剝皮：采用機械和人工剝皮，直接剝去苞葉，在剝包過程中應4、檢驗：根據產品標準，去除畸型，短小等不能加工的果穗，同時挑出成熟度不適宜及嚴重脫粒、干癟、有病蟲害的青穗。這些淘汰的果穗可作加工其它產品的原料開發利用。5、清洗：將剝皮完畢的嫩玉米穗放入清水中沖洗5分鐘。6、蒸煮：蒸煮是嫩玉米加工過程中最關鍵的工序。使用熱蒸汽蒸煮工藝控溫為95-100℃,時間10-15分鐘。7、冷卻：經過蒸煮后的嫩玉米應立即冷卻，以確保產品色澤和質量，為了節約用水，可以采用分段冷卻的辦法。8、瀝干：嫩玉米在速凍前必須進行瀝干。否則，會凍結成冰。既不美觀，也不易包裝，況且多的水分會多消耗電能，增大成本。9、修整：根據企業標準的要求，加工產品應去除雌蕊。將嫩玉米穗的頭尾按各產品要求的長度嚴格控制在三個等級即：18厘米、16-18厘米、14-16厘米。10、速凍：在-35℃的速凍間內進行速凍。11、檢驗：對速凍嫩玉米穗的檢驗是指嫩玉米穗的外觀是否符合質第八章財務評價5.3.2工藝流程修整→速凍一檢驗一裝袋一封口裝箱入庫貯存→5.3.4主要原輔料及燃料、動力消耗指標序號名稱規格單位年消耗量備注1糯甜玉米種子公丘2有機肥噸3玉米棒萬種4包裝袋萬個5包裝箱萬個6編織袋25ka/袋個7水萬噸8電萬度9煤噸5.4項目建設標準和具體建設內容5.4.1建設標準第八章財務評價4、留茬免耕或少耕機械化插秧。5.4.2具體建設內容5.4.2.1土建本項目是依托某市某某食品廠進行的某村規?；胤N玉米種植項表5-2主要建(構)筑物一覽表序號結構形式層數備注1新建農機庫房磚混1新建2農機具棚磚混1新建3看護房磚混1新建5.4.2.2設備表5-3配套設備、安裝工程輔助設施一覽表序號設備名稱單位數量備注1旋耕機臺22噴灌設施套3割草機臺24輸水管道5.4.2.3科技措施糯甜玉米的栽培，始終貫穿著科技的投入、新老品種的更替，企業第八章財務評價始終把新品種的引進與培植工作放在首位。每年投入大量的科技經費，用于栽培研究，人員培訓，以提高種植經驗，保證產品質量。5.4.2.4其他工廠有1眼深水井，單井涌水量60t/h,可滿足項目用水需要。項目所有廢水(生活用水)均排入廠區的污水處理池，經污水處理后達標排放。本項目生產期45天，生產用熱負荷為0.7t/h。現有鍋爐房一座，有一臺1t/h蒸汽鍋爐，可以為生產、生活提供熱源。本項目現有400KVA變壓器，可以滿足項目供電需要。5、消防a、項目在設計中嚴格執行《建筑設計防火規范》(GBJ16-87),采取積極有效的消防措施，防止和減少火災危害。b、消防給水說明：工廠現有消防水池容積為300m3,采用獨立的給水和給壓系統，可滿足防火需求。c、消防設施：廠區給水采用臨時高壓獨立消防給水系統，管網為環狀，廠區給水泵房內設消防水泵兩臺。車間內嚴格按《建筑滅火器配制設計規范》要求設消火栓，消防管網，配制滅火器材等。第八章財務評價5.5項目組織與管理項目建成后，企業類型不變，實行廠長負責制，擬設副廠長1人。下設財務室、生產部、銷售部、技術部、辦公室，其中高級管理人員2人，專業技術人員3人，管理人員15人，工人20人，總計40人。組織機構圖辦公室辦公室技術部銷售部生產部財務部副廠長人力資源配置：新增勞動定員150人，以季節性臨時工為主。項目速凍玉米生產期45天，兩班生產，管理人員全年250天工作5.5.2經營管理模式5.5.3經營管理措施第八章財務評價5.5.3.2生產管理：建立健全各項生產規章制度，嚴格按照食品加5.5.3.4銷售管理：企業在營銷隊伍建設上，首先要研究市場，根理的職責重新界定并細化。企業可以采取大投入的方式進行市場操作，5.4技術培訓5.6實施進度安排1、2008年4月項目可行性研究報告編制及審批2、2008年4-5月進行農田改造及播種3、2008年6-9月田間管理及玉米的采收4、2008年8-9月玉米收購、加工、5、2009年9-2010年3月產品銷售、冷凍貯藏、再播種。第八章財務評價表5-4項目實施進度表時間6-9月8-9月1編制可研及審批一2農田改造及播種3田間管理及玉米的4玉米收購、加工5產品銷售、冷凍貯第八章財務評價第六章投資概算與資金來源6.1投資概算依據1.《2007年國家農業綜合開發多種經營項目可行性研究報告編寫2.關于轉發《2007年國家農業綜合開發產業化經營項目可行性研究報告編制大綱》和《2007年農業綜合開發產業化經營項目摘要》的通知；3.農發辦吉農綜辦[2002]31號《國家農業綜合開發多種經營項目4.國家及地方有關規定；5.各專業提供的設計數據及建設單位提供的基礎資料；裝工程費按概算指標，建筑工程費依據某省建筑工程預算定額；6.2投資概算6.2.1項目總投資項目總投資183.14萬元。其中用于建設投資74.69萬元，建設期利息2.24萬元，流動資金106.20萬元，6.2.2建設投資建設投資74.69萬元，其中：建筑工程費19.5萬元，設備購置費16.6萬元，安裝工程費0.90萬元，其它費用30.90萬元，基本預備費第八章財務評價6.2.3流動資金動資金估算表》。6.2.4建設期利息建設期利息2.24萬元。年利率按3.2%計算。寬限期2年，第3年開始還款，第4年還完。項目申請國際家發基金貸款90.00萬元。6.4資金使用和管理6.4.1國際農發基金貸款使用和管理(適用范圍、抵押擔保等)建設農機庫房等及購置農機具19.50萬元、購買玉米種子及有機化肥22.50萬元，回收玉米23.40萬元。6.5貸款的償還措施及風險規避(包含貸款償還計劃)項目貸款90萬元，寬限期2年，償還期2年，當期可還本的未分計劃第一年付息0.56萬元第二年付息1.68萬元第三年還本金34.45第八章財務評價通過對企業2006年和2007年的財務報表分析，第八章財務評價第七章經濟評價7.1財務評價7.1.1財務評價依據1、根據國家發改委、建設部發布的《建設項目經濟評價方法與參數(第三版》為依據，符合國家有關企業法規及現行財稅制度。2、本項目計算期為10年，其中：建設期2年，投產期1年，達產期7年。3、根據方法參數的參數測算結果結合本項目情況，確定項目財務基準收益率為8%。7.1.2銷售收入和銷售稅金及附加估算7.1.2.1銷售收入產品售價(含稅)按出廠價計。產品售價(含稅)按出廠價計。甜玉米1000萬穗/年，0.66元/穗，收入為660.00萬元；飼料150噸/年，800元/噸，收入為12.00萬元；項目在投產期即可達產。達產年銷售收入為692.00萬元。達產年增值稅20.15萬元，營業稅金及附加0.80萬元。詳見附表7-1“產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表”7.1.3總成本及經營成本估算第八章財務評價生產規模選取，根據當地市場價格(含稅價)估算。年外購原材料、燃料動力為540.22萬元。7.3.1.2工資及福利，年職工工資總額為49.07萬元，福利費按工資總額的14%計取。正常年工資及福利費55.93萬元。7.3.1.3折舊，建構筑物折舊年限按20年，殘值率為5%;機器設備折舊年限按10年，殘值率按5%計；均采用平均年限法估算。正常年折舊額3.22萬元。遞延資產攤銷年限按5年，年攤銷額6.18萬元。7.3.1.4其他費用估算，年修理費、其他費用10萬元，包括管理費，7.3.2項目經營成本估算經估算，年平均經營成本為607.64萬元，年平均總成本費用為618.82萬元。詳見附表5"總成本費用估算表"。7.1.4利潤估算所得稅率根據國家所得稅稅率的相關規定，按25%計算。年均利潤總額55.27萬元；年均上繳所得稅13.82萬元；年均凈利潤41.45萬元。詳見附表7“利潤及利潤分配表”7.1.5財務效益分析1、盈利能力分析第八章財務評價(1)現金流量分析所得稅前所得稅后財務凈現值(ic=8%)(2)總投資收益率30.76%。2、償債能力分析項目申請建設投資70萬元，分2年投資，每年使用資金35萬元。將利用利潤、折舊、攤銷來償還。采用等額還本息方式，貸款年利率3.2%,項目貸款期為4年，其中寬限期2年，還款期2年。利息備付率1598.52%,償債備付率134.23%。1、盈虧平衡分析本項目盈虧平衡點(BEP)為57.31%,即：當企業生產能力達到見盈虧平衡圖。第八章財務評價圖7-1盈虧平衡分析圖金額:(千萬元)金額:(千萬元)生產能力利用率(%)2、敏感性分析主要就價格、投資、成本、產量等四個主要因素進行分析，號確定因素確(%)項目評價指標數債備付率感系數界點稅前內部收益率后內部收益率基21第八章財務評價本方案設投資2135售價格5營成本65量變化32557.1.6財務評價結論第八章財務評價7.2農民增收效果評價7.2.1項目單位與農戶利益聯結機制7.2.2項目的輻射和帶動作用項目區農戶在工廠的帶領下進行糯、甜玉米無公害規范化種植，可以達到增收致富的效果，必然影響到其他周邊地區的農戶種植糯、甜玉米，直接帶動164戶農民從事糯、甜玉米種植，解決150人農村剩余勞動力再就業，對增加農民收入，安置農村剩余勞動力，穩定地方社會安7.2.3典型農戶增收情況通過發展本項目，帶動某村項目區農戶種植糯、甜玉米1000畝，帶動農戶164多戶，年產玉米棒260萬穗，年實現產值91萬元，扣除種植成本總成本39萬元(390元/畝),年總收入52萬元。非項目區農民種植普通玉米，畝產玉米棒2600穗，實現銷售收入650元(平均每穗0.25元),扣除種植總成本390元/畝，平均每畝地收入260元左右。種植特種玉米，畝產玉米棒2600穗，實現銷售收入910元(平均每穗0.35元),扣除種植總成本390元/畝，平均每畝地第八章財務評價收入520元左右。通過比較可知種植特種玉米農民每畝地可增收260元，與種植普通玉米相比可實現經濟翻一番的效益。從這里可以看出，產業結構的調整，不僅增加了農民的收入，并且拓寬了就業渠道，解決了部分農村剩余勞動力就業問題，穩定了社會，發展了經濟。7.2.4農民增收效果結論與建議通過項目實施，對某地區特別是偏遠鄉鎮廣大農民生活條件的改善以及信息服務、人才素質、資金籌措方面都會起到積極的作用，有利于提升某市綠色食品產業層次。速凍糯、甜玉米是某市綠色食品中具有比較優勢的產品之一，其經過加工進入市場，產品附加值顯著提高，可大大調動農民農業生產的積極性，提高農業綜合生產能力。有利于增加農民收入和企業效益，是某市調整優化農業產業結構和農產品結構的有效途徑，對農業適用技術的推廣，提高農民生活水平，全面建設社會主義新農村將起到積極的推動作用。第九章環境影響評價8.1社會效益通過發展本項目，可帶動164戶農戶種植特種玉米1000畝，年均實現銷售收入91萬元，扣除種植成本總成本39萬元，年總收入52萬元，比種植普通玉米可增加總收入26萬元，戶均增收1585元，人均增收528元。加工廠年加工玉米1000萬穗，每年雇用農民工35人，人均工資800元，季節性臨時工150人，每人年收入2000元，可使農民增加收入63.6萬元。8.2生態效益8.3社會效益與生態效益結論與建議第九章環境影響評價第九章環境影響評價9.1環境影響9.1.1建設地點環境狀況項目建設地點位于某市某鎮