《責任保險業務監管辦法》

政策解讀中國銀保監會財產保險監管部（再保險部）閆福麗2021年5月目錄一、基本概念二、近年來有關情況三、《辦法》主要內容四、重點內容說明五、下一步工作思路2《保險法》第65條：“保險人對責任保險的被保險人給第三者造成的損害，可以依照法律的規定或者合同的約定，直接向該第三者賠償保險金。

責任保險的被保險人給第三者造成損害，被保險人對第三者應負的賠償責任確定的，根據被保險人的請求，保險人應當直接向該第三者賠償保險金。被保險人怠于請求的，第三者有權就其應獲賠償部分直接向保險人請求賠償保險金。責任保險的被保險人給第三者造成損害，被保險人未向該第三者賠償的，保險人不得向被保險人賠償保險金。責任保險是指以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。”

（一）定義一、基本概念（一）定義一、基本概念《保險法》第66條：“責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的，被保險人支付的仲裁或者訴訟費用以及其他必要的、合理的費用，除合同另有約定外，由保險人承擔。”

一、基本概念責任保險雇主責任保險醫療責任保險董監事高管責任保險訴訟財產保全責任保險雇主責任類公眾責任類產品責任類職業責任類其他責任類安全生產責任保險公眾責任保險養老機構責任保險環境污染責任保險校園方責任保險…………建筑工程質量保險產品質量安全責任保險………………（一）近年來政策發文安全生產責任險：2016年12月，《中共中央國務院關于推進安全生產領域改革發展的意見》2017年12月，原國家安全監管總局、原保監會、財政部聯合印發《安全生產責任保險實施辦法》2019年8月，應急管理部印發《安全生產責任保險事故預防技術服務規范》2020年2月，中共中央辦公廳國務院辦公廳印發《關于全面加強危險化學品安全生產的意見》2020年11月，《中華人民共和國安全生產法（修正草案）》經國務院常務會議通過，會議決定將草案提請全國人大常委會審議。二、近年來有關情況（一）近年來政策發文環境污染責任保險：2018年6月，《中共中央、國務院關于全面加強生態環境保護堅決打好污染防治攻堅戰的意見》2018年12月，《國務院辦公廳關于印發“無廢城市”建設試點工作方案的通知》2020年4月，《中華人民共和國固體廢物污染環境防治法》二、近年來有關情況（一）近年來政策發文醫療責任險：2018年7月，《醫療糾紛預防和處理條例》食品安全責任保險：2019年5月，《中共中央國務院關于深化改革加強食品安全工作的意見》二、近年來有關情況（一）近年來政策發文知識產權責任保險：2019年11月，中共中央辦公廳國務院辦公廳印發《關于強化知識產權保護的意見》養老服務機構責任保險：2019年9月，民政部印發《關于進一步擴大養老服務供給促進養老服務消費的實施意見》2020年12月，《國務院辦公廳關于促進養老托育服務健康發展的意見》二、近年來有關情況（一）近年來政策發文疫苗責任保險：2019年6月，《中華人民共和國疫苗管理法》責任保險費企業所得稅會計處理：2018年10月，《國家稅務總局關于責任保險費企業所得稅稅前扣除有關問題的公告》二、近年來有關情況二、近年來有關情況（二）責任保險發展情況2020年責任保險：原保險保費收入901.13億元，保費收入在財產保險業務中的占比為6.63%。提供保險保障2767.48萬億元。三、《辦法》主要內容12《責任保險業務監管辦法》制定背景三、《辦法》主要內容13《責任保險業務監管辦法》分為五章三十五條，主要內容包括：第一章總則第二章經營規則第三章內控管理第四章監督管理第五章附則三、《辦法》主要內容14重點規范以下內容：一是規范責任保險承保邊界二是規范市場經營行為三是規范保險服務四是強化內控管理（一）關于責任保險的承保邊界第六條責任保險應當承保被保險人給第三者造成損害依法應負的賠償責任。保險公司應當準確把握責任保險定義，厘清相關概念及權利義務關系，嚴格界定保險責任，不得通過責任保險承保以下風險或損失：（一）被保險人故意制造事故導致的賠償責任；（二）刑事罰金、行政罰款；（三）履約信用風險；（四）確定的損失；（五）投機風險；（六）銀保監會規定的其他風險或損失。四、重點內容說明（一）關于責任保險的承保邊界說明：一是關于“應當承保被保險人給第三者造成損害依法應負的賠償責任”。該規定與《保險法》中反復強調的“責任保險的被保險人對第三者造成損害”相一致，避免了第三者的損失并非由被保險人造成，由被保險人與第三者約定該損失由被保險人承擔的情形。上述規定有利于規范責任保險承保邊界，避免其他風險通過約定轉化為責任保險的可保責任，進而造成險種混亂，形成監管套利。二是關于不得承保“履約信用風險”。《信用保險和保證保險業務監管辦法》規定的信用保險和保證保險，是指以履約信用風險為保險標的的保險。規定不得承保“履約信用風險”，避免以責任保險名義承保風險較大的信用保證保險，特別是融資性保證保險業務，有利于防范化解風險。此外，《辦法》第七條規定，保險公司不得以承保擔保機構責任等形式實質承保融資性信用風險。四、重點內容說明（二）關于保險服務的監管要求第九條保險公司提供保險服務，應當遵循合理性、必要性原則，明確對應的被保險人、保險標的和服務內容，以降低賠付風險為主要目的，不得隨意擴大服務范圍、服務內容。第十條保險公司應當嚴格按照會計準則對保險服務進行賬務處理，確保數據真實準確，不得通過保險服務套取費用或從事其他違法違規行為。四、重點內容說明（二）關于保險服務的監管要求說明：《保險法》第五十一條規定，保險公司可以提供安全狀況檢查等相關保險服務。但社會各界對保險服務的需求不斷擴大，希望保險能夠提供風險防范、應急處置、糾紛調解等相關保險服務，有的險種對保險服務的需求甚至已超過對保險賠付的需求。因此，《辦法》規定保險公司提供保險服務應以降低賠付風險為主要目的，遵循合理性、必要性原則，并嚴格按照會計準則進行賬務處理。該規定一方面有利于避免保險公司任意擴展服務范圍，通過保險服務套取費用或從事其他違法違規行為；一方面有利于避免保險公司賬務處理不規范，影響數據準確性。四、重點內容說明五、下一步工作思路一是做好《辦法》貫徹落實工作，密切關注執行效果，加大監管力度，促進責任保險業務持續