地鐵造價風險管理研究的理論基礎綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u10666地鐵造價風險管理研究的理論基礎綜述 123578（一）工程項目管理的基本概念 128996（二）地鐵工程造價管理理念 139061.地鐵工程造價的構成 1133172.地鐵工程造價的特點 2173993.地鐵工程造價管理方式 227165（三）造價風險的基本內容 3173221.風險的定義 3105502.風險的構成要素 4244323.風險的特性 540544.風險的分類 511859（四）風險分析的基本理論 623011.風險分析的定義 6181862.風險識別 744643.風險評價 9（一）工程項目管理的基本概念工程項目管理主要是指由工程項目管理者負責管理項目實施過程的行為，其主要的管理對象就是工程項目，在已有的約束條件下，按照其內部的規律規則，為了實現工程項目的目標,對整個項目管理實施的一項系統化活動。學術界對其的定義為：所謂項目管理，就是在各種項目活動中綜合性的應用個人所學到的知識和技能，以及工具和科學以達到實現或超過項目利益相關方所提出的要求和預期。每個項目的投資決策之日起到最終項目完成之日的整個過程的動態管理就是工程項目管理，借助科學的技術方法，以及系統化的管理理念及方式，全方位和全過程的管理整個工程建設的過程，從而實現對工程目標和項目成本，以及工程質量的控制，以實現整個項目的有效率和科學性。（二）地鐵工程造價管理理念1.地鐵工程造價的構成對于地鐵建設項目，其主要有以下幾個方面的工程造價費用：工程建設費用和征地和拆除費用，以及地質勘測和規劃設計施工費用、設備和工器具購置費用,材料購置管理費用,財稅費用,其他的建設工程費用以及地鐵項目風險預備費用等幾個部分,其造價組成結構見圖2.1所示。圖2.1地鐵工程造價組成2.地鐵工程造價的特點(1)造價高：當前,我國地鐵項目工程單公里造價已到達8億元以上,因此任何一個地鐵項目的建設成本動則上百億，具有極高的造價。(2)建設周期長：技術和經濟，以及其他眾多的因素都會對地鐵項目造價產生較大的影響，地鐵項目從立項，完成，再到最后的通車運行，一般都要好幾年的時間。此外，地鐵建設，其工程造價可能會受到國內原材料市場價格波動、人工成本上升等多種因素的影響,因此在成本上來說，其是一個動態變化的過程。(3)征地拆遷成本大：地鐵是整座城市的核心組成，因此一般都需要穿過城市的繁華地帶。地鐵項目進入實施階段，需要投入大量資金用于土地征用補償，以及補償商戶的經營損失等。3.地鐵工程造價管理方式地鐵工程項目主要由多個子項目共同組成,每一個子項目都存在著不同的關鍵性施工活動。因此，程在項目施工全過程中的成本就是地鐵項目的工程造價。上世紀80年代以來，有關地鐵項目的成本管理問題深受國內外相關研究者的重視，有專家指出在某些現實的地鐵項目中要將地鐵項目的成本管理理念考慮進來。國家發展改委于1988年在北京市地鐵工程建設領域正式發布了《地鐵工程造價控制若干規定》,其中明確指出合理地控制地鐵工程造價,是保障地鐵工程順利開展和實施的一個重要關鍵因素。明確了地鐵工程造價管理在地鐵項目中的重要作用。（1）全進程、全方位管理方法.工程造價管理控制屬于一項復雜而有效的系統性工程,在整個項目施工中各個過程都應當實行動態控制。項目施工方作為項目投資主體,應當積極參與項目每一階段的工作,全面履行工程造價控制的職責。(2)目標控制管理方法由于該項目具有建設周期長、投資大等優勢,確定項目成本控制目標應隨著項目實施的深入逐步完成。項目開始籌劃與籌劃決定階段的控制目標即為項目投資預算,施工方案籌劃階段以及項目技能籌劃階段的控制目標即為項目籌劃預算，施工階段控制目標主要是工程合同的價格和項目籌劃預算。在任何一個過程中，階段與階段之間的控制目標都會相互銜接，但同時也會相互制約。前者對后者進行了控制,對后者也進行了補充,形成項目的成本總體控制管理系統。(3)自動控制管理方法長久以來,人們把控制理解為實值與目標數量之間的比較,當實值與目標數量之間出現了偏差時,對原因深入分析，然后實施有效的措施以實現糾正。這種項目的預算控制管理方法對項目管理有著重要意義。自動控制可以采取自動化預防為主的風險控制手段,能夠投資決策的籌劃產生積極的影響,影響項目籌劃及其施工,從而有效地減少或規避項目偏差。(4)技術、經濟相結合在地鐵工程的造價管理中,最有效的造價控制措施之一就是把科學技術和經濟有機地融和。在對項目的評價和規劃籌備比較中,要想做到盡量兼顧可行的技術及良好的社會經濟效益;必須把科技建設同經濟建設有機融和。通過比較技術和分析經濟，以及效果評價的方式，從而達到經濟效益技術可行共同兼顧的目的。（三）造價風險的基本內容1.風險的定義風險,即實際經營目標和實際經營具有不確定性的成果，因此一共有兩層基本定義：其一，主要是對實際經營中的由于風險存在而導致的不確定性收益方面進行了強調，其二，主要強調了風險在單一經營中造成的損失方面存在的不確定性。若風險在實際上表現為具有收益或者損失的巨大不確定性時,表明其結果很有可能會導致產生經濟損失,經濟收益或既無經濟效益也沒有經濟損失,因此可以認為是廣義風險的一種；若其表現只是單一級經濟損失，不存在由此而得到收益的可能,風險屬于狹義的風險。2.風險的構成要素風險損失和風險事故，以及風險因素是風險構成的三個主要方面，對其可能存在的內在風險關系，進行正確認知,是進行風險研究時對于相關風險的進行分析與評估進行相關風險管理相關工作的重要依據。(1)風險因素事故引起的根源即為風險因素，主要有無形和有形兩個主要的類別。前者主要是一些主觀方面的因素，重點指的就是造成風險產生的個體心理，典型的代表就是僥幸心理。后者主要是一些客觀方面的因素，重點指的就是引起經濟損失的狀況以及導致事故發生的可能性，典型的代表就是復雜的作業環境和不良地質。(2)風險事故所謂風險事故就是說不經常發生，但是一旦出現就會導致資產損失或者是人員傷亡的事件,同時也是風險損失的直接性原因以及前提條件之一。(3)風險損失由于風險事件或者是問題而導致價值下降的出現即為風險損失，主要有項目的間接以及直接損失兩個類別，下圖2.2給出了詳細的風險產生圖示。圖2.2風險產生的過程3.風險的特性不確定性風險，主要有不確定性損失和不確定發生的可能。除了這些之外，我們還要對地鐵建設項目施工風險的其他特性進行充分的認識和了解：(1)動態性風險是有一定的動態性的，具體的體現就是對著實際施工的進展，風險也會發生不同的變化特性。對此，就需要在項目實施之前將全面的風險辨識槍彈建立起來，從而方便在整個項目進行的過程中能夠科學的管理控制以及及時的對問題進行處理。(2)復雜性地鐵建設工程項目中風險的高度和復雜程度是施工技術的多元化和施工條件中的環境變化而共同影響的。除此之外，項目實施過程中風險與風險之間相互的交叉，彼此之間會發生相互作用，通常而言綜合性的安全風險因素是絕大多數的風險事故的誘因。(3)可測性對于現代化的項目建設來說，只要重視科學的管理方式和技術利用，就可以有效的實現建設工程項目的風險情況進行追溯性的分析和評價,并對風險變化的情況及時的進行預測分析，繼而能夠及時的采取有效的風險控制方式應對存在的風險，以起到預防和避免事故發生的目的。4.風險的分類針對項目風險所包含的范圍以及存在種類，從多個角度對其進行了深入的分析研究。既能有效減少風險事件可能發生的概率、降低造成經濟損失嚴重程度。又可以更加科學有效且針對性的對項目進行正確的風險管理。地鐵工程建設項目按照項目風險管理的主要內容主要存在以下幾個方面的風險：(1)持續期風險受天氣、地質、環境、災害以及其他各種原因造成的不確定性影響,經常性的引起項目施工工期出現拖拉。而一旦出現工期的延期將會導致設備費用和人工成本大大的增加，出現項目周期變化無外乎以下幾個原因導致：1)地鐵項目的施工過程中必須投入的資金不及時,引起延遲的施工周期；2)由于出現了變動的項目建設，從而導致整個施工周期發生變化；3)因為原材料不能夠及時的供應，從而導致出現施工工期延誤的情況。(2)材料價格風險地鐵工程項目費用因為材料變動的市場價格而出現的風險性影響即為材料價格風險。所以,在進行造價設計時,必須要及時跟進建筑工程施工中各種材料價格變動趨勢,并客觀的對關鍵信息的規模進行了解，對起可能存在的波動風險規模給予確認，針對超出范圍的風險要及時的制定行之有效的解決方案。(3)自然風險自然風險是指由于自然環境變動而引起的自然現象風險，主要表現為地震、瘟疫、火災，洪水等人力不可控狀況。(4)施工組織設計風險施工組織設計是項目建設的重要組成部分。其要符合地鐵的使用需求以及整個工程的交工質量，除此之外還要能夠在客觀規律上滿足項目建設。其可能出現的主要風險因素如下：1）地鐵項目的施工組織和設計方法不完備,造成了地鐵項目招標、總承包等失誤。2)地鐵項目的施工組織和設計方法不完備,造成了地鐵項目招標、總承包等失誤。3）項目管理數據不足,造成對地鐵項目施工的風險和危害,致使項目地鐵工程的造價大幅度增加,影響項目施工的進展,造成嚴重的地鐵施工安全隱患。(5)設計變更風險設計變更風險主要包括:1)由于在地鐵建設中投資量產生變化而導致的風險危害。2)由于在地鐵建設中工程的進度出現更改而引發的風險危害。3)由于在設計變動中對地鐵項目區域工程建設量進行重復統計而引發的風險危害。（四）風險分析的基本理論1.風險分析的定義風險分析是在風險識別的基礎上，對項目可能存在的風險進行分析和評估，并且對風險進行等級劃分的過程。風險分析主要包括風險識別，估計，評價三個方面，風險估計與風險評價也被統稱為風險評估。風險評估是風險識別的最終目的，風險識別是風險評估的前提和基礎。下圖2.3給出了其詳細的關系圖示：對于地鐵工程的施工來說，其具有水文地質條件狀況未被確定,地下管道復雜,沿線建筑物數量較多,施工工藝復雜,施工條件環境差異較大等特征,地鐵的建設中，因為出現了這些集中性的特征，因此導致整個施工過程極具風險性。此外，因為將地鐵工程建設受到諸多無法預知的因素的不利影響減縮到最低，所以要針對地鐵工程施工前期準備開展科學性的風險分析及評估，進而將可能存在于施工過程中的有害因素識別出來，并對于事故發生的概率大小以及事件發生之后造成的經濟損失嚴重程度等情況進行綜合評價,為我國的地鐵建設工程項目的風險管理和解決方案實施提供強有力的支持。圖2.3風險分析的過程2.風險識別地鐵建設工程項目的風險識別貫穿于整個項目施工風險識別的全部過程,其根本目的就是為了識別得出項目的風險與其他項目產生的風險屬性。項目的內部風險往往可以得到很好地管理與控制;但項目外部的風險普遍只能采用一種規避或者轉移的手段來應對。(1)風險識別的主要工作內容地鐵工程項目的風險存在項目虧損和獲益兩種可能。在項目風險和風險收益的識別過程中，需要從損失和機遇兩個角度全面地識別項目風險可能帶來的后果。在地鐵工程項目風險應對措施的制定和項目風險控制中，應分析成本損失與成本收益相互轉化的條件和影響因素，做到在消除地鐵項目造價損失的前提下，盡可能的增加項目造價收益。地鐵工程項目風險與風險收益識別的主要組成為：1)識別并確定項目潛在的風險對于地鐵工程項目風險識別工作來說，將項目潛在風險識別并確定出來是極為重要的一項任務，項目潛在風險的識別和確定是項目造價人員對項目鳳險可能性等因素進行深度分析的前提。2）識別引發項目風險的主要因素項目風險控制最優的解決方案是從源頭解決，做好項目風險引發主要因素的識別工作，是把握項目風險發展規律，加強項目風險控制和風險成本控制的重要前提。3)識別項目風險可能引起的項目風險收益地鐵工程項目風險的識別工作本質上是確定項目風險成本，在減少風險損失的同時，在允許的范圍內爭取獲得項目風險中可能產生的風險收益，進一步降低項目成本。(2)風險識別的原則在項目風險管理分析中風險管理識別分析是最根本步驟，后續分析的正確性在很大的程度上受到其顯著影響。所以，在風險識別上我們一定是要按照原則來進行的。1)系統性原則系統性的原則主要是指在針對一項地鐵建設項目時，于實際施工中的各個環節和過程中進行有害影響因素的識別時,應當做到整體角度著手,全面、系統地認識和分析其中的風險影響因素,做到到分層次，不留遺漏。2)獨立性原則所謂獨立性原則，說的就是風險辨認和風險識別整個地鐵建筑工程項目施工,要防止在過程中出現數個意義上相同或類似的風險影響因素,保證不同的風險影響因素之間能夠維護相互獨立,以對不同的風險因素之間的可比性進行確保。3)重要性原則所謂重要性原則，說的就是在開展因素識別時，應該做到的是抓住重點。對于會導致嚴重經濟損失以及發生概率較高的事故是首先要注意識別的，此外，可以適當性的忽略一些并沒有較大影響的風險因素，繼而可以將識別危害性因素的工作量大大減少，也得益于此能夠將辨認、識別的有效性大大提升。(3)風險識別的方法進行風險辨認與識別的方法很多,如安全表法、項目流程圖法和審計檢測量表法等普通的風險識別信息采集和分析的方法。同時還存在一些程式化和結構性的識別方法,如因