第頁全面風險管理學習測試最終（1076題）合并上傳版復習試題及答案1.商業銀行精確計提市場風險資本的前提和基礎是（）A、制定合理的中長期經營戰略B、正確劃分表內業務和表外業務C、建立完善的內部控制體系D、正確劃分銀行賬簿與交易賬簿【正確答案】：D解析：

合理的賬簿劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。2.下列各項不屬于商業銀行業務外包的是（）A、技術外包B、程序外包C、業務營銷外包D、資金交易業務外包【正確答案】：D解析：

商業銀行可以將某些業務外包給具有較高技能和規模的其他機構來管理，用以轉移操作風險。商業銀行業務外包種類包括：①技術外包②程序外包③業務營銷外包④專業性服務外包⑤后勤性事務外包。賬務系統、資金交易等關鍵過程和核心業務不應外部出去。3.下列關于商業銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當的是（）。A、負責監督和評價市場風險管理的全面性、有效性B、負責制定市場風險管理制度、流程、偏好C、負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監測和控制市場風險D、負責確定本行可以承受的市場風險水平【正確答案】：B解析：

B項，高級管理層負責制定、定期審查和監管執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。4.下列法律法規或管理要求，不屬于我國商業銀行監事會履行職責的依據的是（）A、本行章程B、《巴賽爾協議Ⅲ》C、《公司法》D、《商業銀行資本管理辦法(試行)》【正確答案】：B解析：

《商業銀行公司治理指引》規定，監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。除依據《中華人民共和國公司法》等法律法規和商業銀行章程履行職責外，在風險管理方面，對本行經營決策.風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改。5.下列關于商業銀行業務外包的描述，最不恰當的是（）A、銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移B、選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估C、一些關鍵流程和核心業務不應外包出去D、銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險【正確答案】：A解析：

從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任6.商業銀行可采用映射外部數據的技術估計平均違約概率。關于該項技術，下列說法有誤的是（）A、銀行可將內部評級映射到外部信用評級機構或類似機構的評級，將外部評級的違約概率作為內部評級的違約概率B、評級映射時，內部評級標準與外部機構評級標準可相互比較C、評級映射時，對同樣的債務人內部評級和外部評級可相互比較D、銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，并反映債項的特征【正確答案】：D解析：

銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，而不反映債項的特征。7.反洗錢國際組織及許多國家都將反洗錢恐怖融資和反擴散融資納入反洗錢工作范疇，關于恐怖融資表述最不恰當的是（）。A、恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B、恐怖融資是恐怖主義生存和發展的基礎C、恐怖融資的資金來源往往是非法所得D、恐怖融資是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為【正確答案】：C解析：

恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實施恐怖活動視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為。恐怖融資是恐怖主義生存和發展的基礎，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水.無本之木。C項，恐怖融資的資金來源往往合法。8.用于表示在一定時間水平、一定概率下所發生最大損失的要素是（）A、違約概率B、非預期損失C、預期損失D、風險價值【正確答案】：D解析：

風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。9.下列方法中不適用于計量商業銀行賬簿利率風險的是（）。A、久期分析B、內部評級法C、缺口分析D、敏感性分析【正確答案】：B解析：

適用于計量利率風險的方法同樣適用于計量銀行賬簿利率風險，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。B項，內部評級法用來計量信用風險。10.區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等。下列各項不屬于區域政策法規的重大變化中的相關警示信號的是（）。A、地方政府為吸引企業投資，不惜一切代價，提供優惠條件B、區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退C、區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控D、區域法律法規明顯調整【正確答案】：B解析：

B項屬于區域經營環境出現惡化的相關警示信號。11.根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高A、基本指標法B、標準法C、內部評級法D、高級計量法【正確答案】：D解析：

高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應，實現了風險計量和風險管理有機結合，有助于展示銀行風險管理成效12.操作風險管理應當體現多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應當與機構發展戰略、經營規模、復雜性和風險狀況相適應，并根據情況變化及時調整。上述表述體現了操作風險管理的（）原則。A、匹配性B、全面性C、審慎性D、有效性【正確答案】：A解析：

根據2023年12月29日國家金融監督管理總局印發的《銀行保險機構操作風險管理辦法》（國家金融監督管理總局令2023年第5號）第四條操作風險管理應當遵循以下基本原則：（一）審慎性原則。操作風險管理應當堅持風險為本的理念，充分重視風險苗頭和潛在隱患，有效識別影響風險管理的不利因素，配置充足資源，及時采取措施，提升前瞻性。（二）全面性原則。操作風險管理應當覆蓋各業務條線、各分支機構，覆蓋所有部門、崗位、員工和產品，貫穿決策、執行和監督全部過程，充分考量其他內外部風險的相關性和傳染性。（三）匹配性原則。操作風險管理應當體現多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應當與機構發展戰略、經營規模、復雜性和風險狀況相適應，并根據情況變化及時調整。（四）有效性原則。機構應當以風險偏好為導向，有效識別、評估、計量、控制、緩釋、監測、報告所面臨的操作風險，將操作風險控制在可承受范圍之內。13.操作風險評估的對象通常為“業務流程”和（），在特定情況下，也可能是某個特定的操作風險事件。A、“業務活動”B、“崗位職責”C、“管理活動”D、“整體流程”【正確答案】：C解析：

操作風險評估的對象通常為“業務流程”和“管理活動”，在特定情況下，也可能是某個特定的操作風險事件14.（）負責建立和實施信息分類和保護體系A、風險管理部門B、高級管理層C、信息科技部門D、數據安全主管部門【正確答案】：C解析：

《商業銀行信息科技風險管理指引》第四章第二十條：商業銀行信息科技部門負責建立和實施信息分類和保護體系。15.在制定外包活動政策時，應當評估的風險因素不包括（）A、外包活動的戰略風險、法律風險、聲譽風險、合規風險、操作風險、國別風險等風險B、影響外包活動的外部因素C、本機構對外包活動的風險管控能力D、本機構的技術能力及專業能力，業務策略和業務規模，業務連續性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度【正確答案】：D解析：

在制定外包活動政策時，應當評估以下風險因素：外包活動的戰略風險、法律風險、聲譽風險、合規風險、操作風險、國別風險等風險；影響外包活動的外部因素；本機構對外包活動的風險管控能力；服務提供商的技術能力及專業能力，業務策略和業務規模，業務連續性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度。16.（）也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式A、重新定價風險B、收益率曲線風險C、期權性風險D、基準風險【正確答案】：A解析：

重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。17.在證券交易所資產支持證券存續期，資產服務機構的風險管理職責不包括（）A、按照約定積極履行基礎資產管理、運營、維護職責，監測基礎資產質量變化情況B、按照約定落實現金流歸集、不合格基礎資產贖回或替換、基礎資產循環購買和維護專項計劃資產安全的機制C、積極配合管理人及其他參與機構和投資者開展風險管理工作，發現影響專項計劃資產安全、投資者利益等風險事項及時告知管理人D、監督管理人對專項計劃資產管理、運用、處分情況，發現管理人的管理指令違反專項計劃說明書或者托管協議約定的，應當要求改正，未能改正的，應當拒絕執行并及時向證券交易所及相關監管機構報告【正確答案】：D解析：

在證券交易所資產支持證券存續期，資產服務機構的風險管理職責包括：(1)按照約定積極履行基礎資產管理、運營、維護職責，監測基礎資產質量變化情況；(2)按照約定及時歸集和劃轉現金流，防范基礎資產及其現金流與自身或相關參與機構固有財產混同，維護專項計劃資產安全；(3)按照約定落實現金流歸集、不合格基礎資產贖回或替換、基礎資產循環購買和維護專項計劃資產安全的機制；(4)積極配合管理人及其他參與機構和投資者開展風險管理工作，發現影響專項計劃資產安全、投資者利益等風險事項及時告知管理人。18.銀行機構重大關聯交易是指銀行機構與單個關聯方之間單筆交易金額達到銀行機構上季末資本凈額（）以上，或累計達到銀行機構上季末資本凈額（）以上的交易。銀行機構與單個關聯方的交易金額累計達到前款標準后，其后發生的關聯交易，每累計達到上季末資本凈額（）以上，則應當重新認定為重大關聯交易。A、5%、10%、2%B、1%、5%、1%C、2%、5%、2%D、3%、5%、1%【正確答案】：B解析：

《銀行保險機構關聯交易管理辦法》第十四條銀行機構關聯交易分為重大關聯交易和一般關聯交易。銀行機構重大關聯交易是指銀行機構與單個關聯方之間單筆交易金額達到銀行機構上季末資本凈額1%以上，或累計達到銀行機構上季末資本凈額5%以上的交易。銀行機構與單個關聯方的交易金額累計達到前款標準后，其后發生的關聯交易，每累計達到上季末資本凈額1%以上，則應當重新認定為重大關聯交易。19.假設某商業銀行的信貸資產總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產的預期損失是（）億A、4.2B、9C、1.8D、6【正確答案】：A解析：

預期損失（EL）＝違約概率（PD）×違約風險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。其中，違約損失率＝1－違約回收率，因此該資產的預期損失是2%×300×（1－30％）＝4.2（億）。20.一個典型和完整的洗錢過程不包括（）A、放置B、離析C、評估D、融合【正確答案】：C解析：

一個典型和完整的洗錢過程包括放置、離析、融合三個階段，每個階段都有其不同特點和運行模式。21.缺口風險屬于下列（）風險范疇。A、銀行賬簿利率風險B、流動性風險C、信用風險D、戰略風險【正確答案】：A解析：

根據2023年12月4日印發的《山西省農商銀行全面風險管理基本制度》（晉農商發【2023】18號）第十條（二）市場風險。指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使表內和表外業務發生損失的風險。（三）流動性風險。指無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。（五）銀行賬簿利率風險。指利率水平、期限結構等不利變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益遭受損失的風險，主要包括缺口風險、基準風險和期權性風險。（七）戰略風險。指經營策略不適當或外部經營環境變化而導致的風險。22.商業銀行在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存（）A、3年B、4年C、5年D、2年【正確答案】：C解析：

商業銀行應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料。客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后,應當至少保存五年。23.貸款組合層面的行業風險應關注的因素不包括（）A、銀行客戶的行業集中度B、銀行貸款在不同行業中的分布C、銀行主要客戶所在行業的特征D、銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境【正確答案】：D解析：

行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。D項屬于區域風險應關注的因素。24.下列關于收益率曲線的描述，錯誤的是（）A、債券的到期收益通常不等于票面利率B、收益率曲線對應著各類期限的貸款利率C、收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D、收益率曲線是根據市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線【正確答案】：B解析：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期（包括經濟增長.通貨膨脹.資本回報等）的結果。25.一般意義上，商業銀行可以通過信貸資產證券化將（）的信貸資產匯集成資產池，通過結構性重組，將其轉化為可以在金融市場上出售和流通的證券。A、缺乏流動性但具有預期穩定現金流B、具有流動性但缺乏穩定現金流C、具有流動性但無現金流D、既缺乏流動性也缺乏穩定現金流【正確答案】：A解析：

信貸資產證券化，即狹義的資產證券化，是指將缺乏流動性但能夠產生可預計的未來現金流的資產（如銀行的貸款、企業的應收賬款等），通過一定的結構安排，對資產中的風險與收益要素進行分離、重新組合、打包，進而轉換成為在金融市場上可以出售并流通的證券的過程。26.戰略風險屬于一種（）A、短期的顯性風險B、短期的潛在風險C、長期的顯性風險D、長期的潛在風險【正確答案】：D解析：

戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。27.商業銀行需要加強對交易對手信用風險的識別和管理。由于一般市場風險因素，使得交易對手的違約概率與風險暴露正相關，這種風險被稱為（）A、特定正向風險B、特定錯向風險C、一般正向風險D、一般錯向風險【正確答案】：D解析：

錯向風險被定義為交易對手信用水平與風險暴露正相關。由于一般市場風險因素，交易對手的違約概率與風險暴露正相關，就會出現一般錯向風險。由于交易的特性或結構，交易對手的違約概率與風險暴露正相關，就會出現特定錯向風險。28.下列不應被列入商業銀行交易賬簿的是（）。A、代客買賣頭寸B、自營外匯交易頭寸C、為對沖銀行賬簿風險而持有的衍生工具頭寸D、做市交易形成的頭寸【正確答案】：C解析：

商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內外業務劃入銀行賬簿。29.商業銀行經濟資本是指（）。A、商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本B、商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御預期損失所需的資本C、商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御非預期損失所需的資本D、商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本【正確答案】：C解析：

經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本。30.根據監管要求，下列不屬于第二支柱核心內容的是（）A、風險評估B、資本規劃C、信息披露D、壓力測試【正確答案】：C解析：

內部資本充足評估是第二支柱的核心內容。銀行的內部資本充足評估包括風險評估、資本規劃、壓力測試等內容。31.在業務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。A、違反內部流程B、人員因素C、系統缺陷D、外部事件【正確答案】：D解析：

商業銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業務外包過程中由于供應商的過錯造成的損失屬于外部事件。32.下列關于商業銀行資產負債久期缺口的分析，正確的是（）。A、久期缺口與利率風險沒有必然聯系B、久期缺口絕對值越小，利率風險越高C、久期缺口絕對值越大，利率風險越高D、久期缺口與資產負債比率沒有必然聯系【正確答案】：C解析：

銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。用DA表示總資產的加權平均久期，DL表示總負債的加權平均久期，VA表示總資產，VL表示總負債。則久期缺口＝資產加權平均久期－（總負債/總資產）×負債加權平均久期＝DA－（VL/VA）DL。資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。33.關于操作風險管理第一道防線的職責，下列說法錯誤的是（）。A、指定人員專職或兼職負責操作風險管理工作B、按照風險管理評估方法，識別、評估自身操作風險C、持續監測風險，確保符合操作風險偏好D、定期報送操作風險管理報告，及時報告重大操作風險事件【正確答案】：A解析：

根據2023年12月29日國家金融監督管理總局印發的《銀行保險機構操作風險管理辦法》（國家金融監督管理總局令2023年第5號）第十一條第一道防線部門主要職責包括：（一）指定專人負責操作風險管理工作，投入充足資源；（二）按照風險管理評估方法，識別、評估自身操作風險；（三）建立控制、緩釋措施，定期評估措施的有效性；（四）持續監測風險，確保符合操作風險偏好；（五）定期報送操作風險管理報告，及時報告重大操作風險事件；（六）制定業務流程和制度時充分體現操作風險管理和內部控制的要求；（七）其他相關職責。34.關于市場風險的中臺管理模式，下列說法錯誤的是（）。A、風險中臺只能由風險管理部門承擔B、應確保風險中臺的獨立性C、風險中臺可由相關業務部門的內設崗位承擔D、風險中臺的設立應兼顧業務效率和風控效果【正確答案】：A解析：

根據2023年12月4日印發的《山西省農商銀行全面風險管理基本制度》（晉農商發【2023】18號）第六十二條市場風險管理的主要內容包括：（三）強化市場風險內部控制，重點應選擇符合本機構實際的風險中臺管理模式，確保風險中臺的獨立性，強化對交易和投資組合的監督與控制，監控市場風險管理政策、程序和限額的執行情況，兼顧業務效率和風控效果，確保市場風險管理的有效性。根據上述制度規定，風險中臺若由風險管理部門承擔（大中臺），則風控效果更好，但業務效率更低；若由相關業務部門的內設崗位承擔（小中臺），則業務效率更高，但風控效果更弱。因此，風險中臺的設立需結合本機構實際，兼顧業務效率和風控效果，而不是絕對化的設置中臺。35.2018年1月銀保監會發布《交易對手違約風險資產計量規則》，以替代現有的（）A、內部評級法B、現期風險暴露法C、內部模型法D、標準法【正確答案】：B解析：

2018月，銀監會發布了《交易對手違約風險資產計量規則》，中國商業銀行也將采用SA-CCR方法替代現有的現期風險暴露法。36.《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法（試行）》規定，債務人或金融資產的外部評級大幅下調，導致債務人的履約能力顯著下降，應至少歸為哪一類？A、關注類B、次級類C、可疑類D、損失類【正確答案】：B解析：

《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法（試行）第十六條第三款規定，債務人或金融資產的外部評級大幅下調，導致債務人的履約能力顯著下降，應至少分為次級類。37.《巴塞爾Ⅲ最終方案》對全球系統重要性銀行提出了杠桿率緩沖要求。如果某商業銀行被納入全球系統重要銀行資本附加要求的第四組，已知杠桿率指標國際監管標準為不低于3%，則該商業銀行總的杠桿率最低要求與杠桿率緩沖要求分別為（）A、4.25%；1.75%B、4.75%；1.25%C、4.25%；1.25%D、4.75%；1.75%【正確答案】：C解析：

《巴塞爾Ⅲ最終方案》對全球系統重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿率緩沖要求，即"全球系統重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+50%x系統重要性銀行附加資本要求"。目前,巴塞爾委員會將全球系統重要性銀行分為5個組別，資本附加要求分別為1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般銀行的杠桿率國際標準最低為3%，因此要求的最高杠桿率為4.25（3%+2.5%/2），杠桿率緩沖要求2.5%/2=1.25%。38.根據我國監管要求，商業銀行使用權重法計算風險加權資產時，對符合標準的微型和小型企業的債權的風險權重為（）。A、0B、85%C、50%D、75%【正確答案】：D解析：

權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重/信用轉換系數。表內資產風險權重中，對符合標準的微型和小型企業的債權的風險權重為75%。39.商業銀行某信用管理等級公司客戶獲得3年期貸款后，預計第一年、第二年、第三年出現違約的概率分別為0.4%、1.2%、3.6%，則第三年末該信用等級的公司客戶歸還全部本息的概率為（）。A、96.34%B、98.97%C、92.66%D、94.86%【正確答案】：D解析：

（1-0.4%）×（1-1.2%）×（1-3.6%）=94.86%40.商業銀行風險管理部門的主要職責不包括（）A、制定風險管理策略B、建設完善的風險管理體系C、組織開展各項風險管理工作D、對銀行承擔的風險進行識別【正確答案】：A解析：

風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。A項是董事會的職責。41.縣級行社應定期開展流動性風險突發事件應急演練，每年至少進行（）次流動性風險應急演練A、四B、三C、二D、一【正確答案】：D解析：

《山西省農商銀行流動性風險管理辦法》第五十一條各縣級行社應定期開展流動性風險突發事件應急演練，每年至少進行一次流動性風險應急演練。42.外部人員的故意欺詐屬于（）風險A、不完善或有問題的內部程序B、系統缺陷C、人員因素D、外部事件【正確答案】：D解析：

商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。43.假設某商業銀行存在負債敏感型缺口，則市場利率上升會導致銀行的凈利息收入（）A、上升B、下降C、不變D、無法判斷【正確答案】：B解析：

當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。44.下列有關邏輯回歸模型的表述錯誤的是（）A、邏輯回歸模型是我國商業銀行建立違約概率模型的主流方法之一B、采用一組財務指標作為解釋變量來預測客戶的違約概率C、基本原理是客戶違約發生或不發生D、要求樣本數據滿足正態分布【正確答案】：D解析：

邏輯(Logistic)回歸模型是我國商業銀行建立違約概率(PD)模型的主流方法之一，該方法采用一組財務指標作為解釋變量來預測客戶的違約概率。邏輯回歸模型的基本原理是客戶違約發生或不發生，因此模型的因變量是取值為0和1的二值變量;不要求樣本數據滿足正態分布，自變量和因變量之間不為線性關系。邏輯回歸模型可以將違約概率與自變量建立起聯系，將客戶的違約概率表示為P，則正常的概率為1-P。45.商業銀行采用的定量分析方法主要是基于對（）和（）的分析。A、內部操作風險損失數據；外部操作風險損失數據B、內部操作風險損失數據；外部數據C、業務經營環境；外部數據D、業務經營環境；內部控制因素【正確答案】：B解析：

商業銀行通常采用定性和定量相結合的方法來評估操作風險。定性分析需要依靠有經驗的風險管理專家對操作風險的發生頻率和影響程度作出評估；定量分析方法則主要基于內部損失數據和外部數據進行分析。46.下列各項屬于風險轉移措施的是（）A、資產出售B、銀團貸款C、針對不同客戶貸款D、針對不同客戶收取不同利率【正確答案】：A解析：

風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風險分散措施；D項屬于風險補償措施。47.金融資產已發生信用減值，且預期信用損失占其賬面余額50%以上應歸為（）A、次級類B、可疑類C、損失類D、關注類【正確答案】：B解析：

《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法》第十七條符合下列情況之一的金融資產至少歸為可疑類：（一）本金、利息或收益逾期超過270天；（二）債務人逃廢銀行債務；（三）金融資產已發生信用減值，且預期信用損失占其賬面余額50%以上。48.在證券交易所資產支持證券存續期，管理人應當定期向證券交易所提交半年度資產支持證券信用風險管理報告，其中上半年度風險管理報告內容不包括（）A、報告期內開展資產支持證券信用風險管理情況B、資產支持證券信用風險管理部門及崗位設置情況，相關負責人變動及履職情況C、正常類、關注類、風險類、違約類專項計劃分類情況，報告期內的變動情況及變動原因D、次年到期的風險類和需要重點關注資產支持證券及其信用風險管理工作安排【正確答案】：D解析：

D項僅適用于下半年度風險管理報告。49.債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險屬于（）A、信用風險B、操作風險C、市場風險D、流動性風險【正確答案】：A解析：

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。50.下列不屬于市場風險計量方法的是（）A、將生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段B、按照交易對手評級設置授信額度上限C、計算單一幣種的多頭或空頭缺口D、計算債券組合久期【正確答案】：B解析：

市場風險計量方法包括但不限于缺口分析.久期分析.外匯敞口分析.敏感性分析.風險價值等。缺口分析需要將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。51.假設中央銀行正在實施寬松的貨幣政策，基準利率水平持續下調。從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）A、所有企業的履約程度有一定程度的降低B、借款人承受較高的風險C、所有企業的違約風險有一定程度的降低D、潛在借款人的風險水平上升【正確答案】：C解析：

高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下,所有企業的違約風險都會有一定程度的提高。反之，則出現相反的情況。52.下列屬于高級管理層風險管理職責的是（）。A、制定風險策略和風險偏好，并確保風險限額的設立B、建立風險文化C、審批重大風險管理政策和程序D、適時評估全面風險和各類重要風險管理狀況【正確答案】：D解析：

根據2023年12月4日印發的《山西省農商銀行全面風險管理基本制度》（晉農商發【2023】18號）第十七條高級管理層承擔本機構全面風險管理的實施責任，執行董（理）事會的決議，主要履行以下職責：（一）組織推動風險文化建設；（二）執行風險管理策略，落實風險管理政策，制定風險管理制度和程序，根據風險偏好，制定和細化風險限額；（三）建立執行與問責機制，確保風險管理策略、風險偏好和風險限額得到充分傳達和有效實施；（四）建立風險識別、計量、監測和控制的程序和機制；（五）建立全面風險管理組織架構，確保全面風險及各類別風險牽頭管理部門獲得充分的資源和授權；（六）適時評估全面風險和各類重要風險管理狀況；（七）建立風險管理信息系統和數據質量控制機制；（八）對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況進行監督和處理；（九）其他相關職責。53.通過（）有效評估市場異常變化甚至極端情況下的流動性風險承擔水平A、信用風險壓力測試B、全面風險壓力測試C、流動性風險壓力測試D、市場風險壓力測試【正確答案】：C解析：

《山西省農商銀行流動性風險管理辦法》第二十七條法人機構應定期對流動性風險進行壓力測試，以有效評估市場異常變化甚至極端情況下的流動性風險承擔水平。54.因操作風險事件所遭受的監管部門或有權機關罰款及其他處罰的是（）A、法律成本B、資產損失C、監管罰沒D、賬面減值【正確答案】：C解析：

監管罰沒是指因操作風險事件所遭受的監管部門或有權機關罰款及其他處罰。如違反產業政策、監管法規等所遭受的罰款、吊銷執照等55.我國銀行業監營管理機構在對商業銀行進行監督檢查的過程中，發現，某銀行信貸投入的行業集中度較高,存在風險隱患，于是決定對該銀行提出特定的集中度風險資本要求，該項資本要求屬于（）A、第二支柱資本要求B、儲備資本要求C、逆周期資本要求D、系統重要性銀行附加資本要求【正確答案】：A解析：

第二支柱資本要求是指監管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。56.行為風險的定義把（）放在了核心位置，體現了（）的風險管理理念A、金融機構利益，以金融機構為核心B、金融機構利益，以客戶為核心C、消費者利益，以金融機構為核心D、消費者利益，以客戶為核心【正確答案】：D解析：

行為風險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現了“以客戶為核心”的風險理念。整個行為風險的識別、評估、監測、報告、控制、緩釋過程都圍繞消費者或客戶利益是否受到損害展開。57.標準差是風險管理領域最常使用的統計量，下列關于標準差說法錯誤的是（）。A、標準差（波動率）是隨機變量方差的平方根B、標準差能反映一個數據集的離散程度C、平均數相同的兩組數據集，標準差也相同D、標準差可以刻畫隨機變量的不確定性程度【正確答案】：C解析：

標準差（或稱為波動率）是隨機變量方差的平方根，方差越大，隨機變量取值的范圍越大，其不確定性程度增加。當方差變小時，隨機變量的取值將越來越集中到期望值的附近，特別是當方差趨向于零時，隨機變量就趨向于一點，即稱為確定性的事件。隨機變量的標準差是對隨機變量不確定性程度進行刻畫的一種常用指標。平均數相同，標準差不一定相同。58.以下貸款最低定價的公式，正確的是（）A、貸款最低定價＝（資金成本-資金收益）/貸款額B、貨款最低定價＝（資金成本+經營成本）/貸款額C、貸款最低定價＝（資金成本+經營成本+風險成本）/貸款額D、貸款最低定價＝（資金成本+經營成本+風險成本+資本成本）/貸款額【正確答案】：D解析：

貸款最低定價＝（資金成本+經營成本+風險成本+資本成本）/貸款額59.（）可用于對商業銀行信用風險計算模型的原形檢驗，但不能作為內部評級的置驗依據A、違約損失率B、貸款不良率C、違約概率D、違約頻率【正確答案】：D解析：

違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質的區別。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內容。60.資金業務資產公允價值呈不利變動趨勢，預計損失率超過（）歸為可疑類A、40%B、50%C、60%D、90%【正確答案】：B解析：

《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法》第四十九條符合本辦法第十七條或下列情況之一的至少歸為可疑類：（一）債務人觸發交叉違約條款且提前到期，自到期日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（二）債務人或法院宣布債務提前到期，自到期日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（三）債權人選擇行權的，自行權日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（四）公允價值呈不利變動趨勢，預計損失率超過50%。（預計損失率=1-公允價值/投資成本）61.下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是（）。A、借助適當的風險量化模型及業務管理系統可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性B、建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤概率C、實行嚴格的前中后臺職責.崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細D、代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證【正確答案】：C解析：

操作風險控制措施包括實行嚴格的前中后臺職責分離制度，建立前臺授權交易.中臺風險監控和管理.后臺結算操作的崗位制約和崗位分離制度。C項，未及時與前臺核對交易明細.前后臺賬務長期不符屬于后臺結算/清算業務環節的風險點。62.巴塞爾委員會于2015年7月公布的第四版《銀行公司治理原則》強調了“三道防線”在風險管理流程中的作用，下列關于“三道防線”的表述不正確的是（）。A、內部審計職能屬于第三道防線B、風險管理職能屬于第二道防線C、合規職能屬于第三道防線D、業務線條是第一道防線【正確答案】：C解析：

獨立和有效的合規職能屬于第二道防線。63.下列關于商業銀行董事會風險管理職責的描述，錯誤的是（）。A、承擔風險事件的直接責任及風險管理的最終責任B、判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好C、根據銀行風險狀況、發展規模和速度，建立全面風險管理戰略、政策和程序D、督促高級管理層有效地識別、計量、監測、控制并及時處置商業銀行面臨的各種風險【正確答案】：A解析：

《商業銀行公司治理指引》強調了商業銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。規定商業銀行董事會應當根據銀行風險狀況、發展規模和速度，建立全面的風險管理戰略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好，督促高級管理層有效地識別、計量、監測、控制并及時處置商業銀行面臨的各種風險。64.下列情形中，（）表現的是流動性風險與市場風險的關系A、制定實施新戰略、推廣新業務之前，應合理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況/資產價值造成的不利影響B、因錯誤判斷市場發展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如超限額持有/投機次級金融產品C、法國興業銀行交易員違規交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助D、任何涉及商業銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業銀行被動陷入流動性危機【正確答案】：B解析：

A項為流動性風險與策略風險的關系，策略風險源于商業決策本身或執行過程中的錯漏和偏差，以及對外部環境和行業變化缺乏正確的應對措施；C項為流動性風險與操作風險的關系，操作風險是由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險；D項為流動性風險與聲譽風險的關系，銀行在履行債務和安全穩健運行方面的聲譽，對于銀行維持資金穩定及以合理成本融資至關重要。65.某企業在銀行有一筆信用貸款，當商業銀行下調該企業信用等級后，該企業對原貸款增加了商用房地產作為抵押，則該筆債項的違約損失率（LGD）會（）A、無法確定B、降低C、不變D、增加【正確答案】：B解析：

貸款合同中要求借款企業提供特定的抵押品使得抵押貸款的清償優先性得以提高，借款企業一旦破產清算時可以使銀行提高回收率，降低違約損失率。66.某商業銀行支行擬估算轄內網點某段營業時間內接待客戶的數量，更適宜采用下列哪種概率分布進行度量？（）A、正態分布B、二項分布C、均勻分布D、泊松分布【正確答案】：D解析：

泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間內（也可以是單位面積.單位產品）某一事件成功次數所對應的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率：單位時間內某商業銀行接待客戶的數量.單位時間內客服接到的電話數量等。67.資本是銀行從事經營活動必須注入的資金，（）本質上是一個風險概念，通過對該類資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉化為統一的衡量尺度。A、監管資本B、經濟資本C、賬面資本D、結算資本【正確答案】：B解析：

經濟資本本質上是一個風險概念，通過經濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉化為統一的衡量尺度,以便于銀行分析風險.考核收益.配置資本和經營決策68.（）用于衡量固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性。A、估值B、久期C、缺口D、收益率曲線【正確答案】：B解析：

久期用于衡量固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性69.《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法（試行）》規定，授信額度千萬元（含）以下的企業法人客戶貸款分類評分模型中，財務狀況評估、現金流量分析、非財務因素分析分值占綜合分析權重分別為（）A、30%、70%B、20%、10%、70%C、30%、20%、50%D、50%、50%【正確答案】：B解析：

授信額度千萬元（含）以下的企業單位貸款財務狀況評估、現金流量分析、非財務因素分析分值占綜合分析權重分別為20%、10%、70%70.在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里的資本分配中的資本是指（）。A、所預計的下一年度的銀行資本B、本年度的銀行資本C、所預計的未來三年的銀行資本D、過去三年間的銀行資本【正確答案】：A解析：

"資本分配"中的資本是所預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)，是商業銀行用來承擔所有損失、防止破產的真實資本。71.下列關于商業銀行評級驗證的表述，最恰當的是（）A、各家銀行所采用的驗證方法應當統一B、驗證本質上是證明銀行內部評級體系的必要性C、驗證主要由監管當局負責D、驗證應隨著風險管理手段的改進而調整【正確答案】：D解析：

A項，銀行應根據本行內部評級體系和風險參數量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內部評級體系的驗證應評估內部評級和風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性；C項，驗證是銀行優化內部評級體系的重要手段，也是監管當局衡量銀行內部評級體系是否符合監管要求的重要方式。72.下列選項中，屬于商業銀行市場風險限額指標的是（）A、國家限額B、信貸限額C、止損限額D、行業限額【正確答案】：C解析：

市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額等。73.在對商業銀行客戶進行信用風險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是（）A、客戶的企業管理者的人品B、客戶企業的效率比率分析C、客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D、客戶企業的總體經營風險分析，如企業在行業中的地位、企業整體特征等【正確答案】：B解析：

對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業風險分析，生產與經營風險分析，宏觀經濟、社會及自然環境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產與經營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。74.商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值A、每日B、每周C、每月D、每季度【正確答案】：A解析：

在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負責。75.基本指標法下操作風險資本等于銀行前（）年總收入的平均值乘上一個固定比例A、三B、二C、四D、五【正確答案】：A解析：

基本指標法操作風險資本等于銀行前三年總收入的平均值乘上一個固定比例76.在國內商業銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。A、庫存現金B、國債C、超額備付金D、票據【正確答案】：B解析：

一家股份制銀行的流動性儲備分為三級，其中二級流動性儲備建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的國債。77.關于商業銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，下列表述錯誤的是（）A、操作風險不會對流動性造成顯著影響B、聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難C、承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險D、市場風險會影響投資組合產生流動資金的能力，造成流動性波動【正確答案】：A解析：

A項，流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。78.原銀監會規定，我國商業銀行杠桿率的監管標準是不低于（）。A、4%B、3%C、5%D、6%【正確答案】：A解析：

杠桿率衡量總資產規?？赡軒淼娘L險，原銀監會根據巴塞爾協議Ⅲ的相關內容，制定了針對我國商業銀行的杠桿率監管要求：杠桿率＝（一級資本－一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額?！渡虡I銀行杠桿率管理辦法》規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。79.下列關于操作風險評估流程錯誤的是（）A、在準備階段，制定評估計劃內容包括自我評估的目的、對象、范圍、時間安排、開展模式和方法及評估人員組成等B、在報告階段，包括整合結果和雙線報告C、在評估階段，評估后應收集盡可能多的操作風險信息D、操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟【正確答案】：C解析：

C選項錯誤，評估前應收集盡可能多的操作風險信息80.下列不屬于商業銀行操作風險管理工具的是（）A、資本計量B、關鍵風險指標C、風險與控制自我評估D、損失數據收集【正確答案】：A解析：

商業銀行操作風險管理工具包括損失數據收集、風險與控制自我評估、關鍵風險指標監測和情景分析。81.下列戰略風險管理措施中，不具備前瞻性、預防性特征的是（）A、將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則B、定期評估威脅商業銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患C、對風險造成的損失進行最大程度的控制D、從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃【正確答案】：C解析：

為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發展機遇，商業銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃，通過定期評估威脅商業銀行產品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業銀行的健康和可持續發展。戰略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構特別是大型商業銀行的高度重視。C項屬于事后控制措施。82.理（董）事會審核批準流動性風險偏好、流動性風險管理策略、重要的政策和程序，流動性風險偏好應當至少每年審議（）次A、一B、二C、三D、四【正確答案】：A解析：

《山西省農商銀行流動性風險管理辦法》第十一條法人機構理（董）事會承擔流動性風險管理的最終責任，履行以下職責：（一）審核批準流動性風險偏好、流動性風險管理策略、重要的政策和程序，流動性風險偏好應當至少每年審議一次。83.若商業銀行通過歷史數據分析得知，借款人A、B（非一般循環零售業務）的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據監管要求，在該銀行信用風險內部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）A、0.05%，0.05%B、0.02%，0.04%C、0.02%，0.03%D、0.03%，0.04%【正確答案】：A解析：

違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。按照《商業銀行資本管理辦法》規定零售風險暴露的違約概率為商業銀行內部估計的1年期違約概率與0.05％中的較大值，其中一般循環零售風險暴露的違約概率為商業銀行內部估計的1年期違約概率與0.1％中的較大值。84.（）是指由于內部程序、員工和信息科技系統存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風險。A、操作風險B、國家風險C、流動性風險D、市場風險【正確答案】：A解析：

操作風險是指內部程序、員工和信息科技系統存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風險。與市場風險、信用風險相比，操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業銀行帶來盈利。85.對風險管理水平高、資產結構合理的商業銀行而言，采用（）能夠適度降低風險加權資產、節約資本A、權重法B、蒙特卡洛模擬法C、資本計量的高級方法D、標準法【正確答案】：C解析：

與權重法相比，資本計量的高級方法（如信用風險內部評級法）能更加敏感、準確地反映風險，對風險管理水平高、資產結構合理的商業銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風險加權資產、節約資本。86.信用風險加權資產計量中，對其他房地產開發風險暴露權重為（）A、50%B、100%C、150%D、200%【正確答案】：C解析：

信用風險加權資產計量中，對其他房地產開發風險暴露權重為150%87.《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法》規定的金融資產是指承擔信用風險的（）金融資產A、表內資產B、信貸資產C、表內外資產D、表外資產【正確答案】：C解析：

《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法》第二條本辦法所稱金融資產是指山西省農商銀行承擔信用風險的表內外金融資產。88.商業銀行反洗錢內控制度體系中，處于基礎和核心地位的制度分別是（）。A、反洗錢協助調查制度，反洗錢崗位職責制度B、反洗錢宣傳培訓制度，客戶洗錢風險等級劃分制度C、客戶身份識別制度，大額交易與可疑交易報告制度D、客戶身份資料和交易記錄保存制度，反洗錢保密制度【正確答案】：C解析：

商業銀行反洗錢內控制度體系主要包括：客戶身份識別制度；大額交易與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風險等級劃分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協助調查制度；反洗錢稽核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業務操作規程。其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。89.下列商業銀行風險中，（）應當重視和加強跨風險種類的風險管理，其管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平A、戰略風險B、市場風險C、信用風險D、流動性風險【正確答案】：D解析：

流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。因此，流動性風險管理除了應當做好流動性安排之外，還應當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說，流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。90.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過低下錢莊等非法融資體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉移。A、融合階段B、離析階段C、放置階段D、轉移階段【正確答案】：C解析：

放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過低下錢莊等非法融資體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉移。91.國際市場上，某金融產品的收益率為10%的概率是0.8，收益率為20%的概率是0.15，本金完全不能收回的概率為0.05，則該金融產品的預期收益率為（）。A、6%B、8%C、3%D、11%【正確答案】：A解析：

預期收益率=10%*0.8+20%*0.15-100%*0.05=6%92.商業銀行應當建立有效的壓力測試治理結構，其中應當制定壓力測試政策的是（）A、董事會B、股東大會C、監事會D、高級管理層【正確答案】：D解析：

高級管理層的職責之一是組織開展壓力測試，參與壓力測試目標、方案及重要假設的確定，推動壓力測試結果在風險評估和資本規劃中的運用，確保資本應急補充機制的有效性。93.在商業銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統性風險特征的是（）A、聲譽風險B、市場風險C、操作風險D、法律風險【正確答案】：B解析：

由于市場風險主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統性風險特征，難以通過在自身經濟體內分散化投資完全消除。94.下列關于客戶評級的說法，不正確的是（）A、評價主體是商業銀行B、評價目標是客戶違約風險C、評價結果是信用等級和違約概率D、評價內容是客戶違約后特定債項損失的大小【正確答案】：D解析：

客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率（PD）。D項，債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。95.關于風險限額，下列說法錯誤的是（）。A、應根據風險偏好制定風險限額B、可按照客戶、行業、區域、產品等維度設定風險限額C、風險限額無需建立文檔記錄D、風險限額應綜合考慮資本、風險集中度、流動性、交易目的【正確答案】：C解析：

根據2023年12月4日印發的《山西省農商銀行全面風險管理基本制度》（晉農商發【2023】18號）第五十九條山西農商聯合銀行和縣級行社應對風險管理策略、風險偏好、風險限額、風險管理政策和程序建立規范的文檔記錄。96.《商業銀行資本管理辦法》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和（）A、初級法B、高級法C、內部評級法D、內部評審法【正確答案】：C解析：

《商業銀行資本管理辦法》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和內部評級法。內部評級法又分為初級法和高級法兩種。97.外部的盜竊、搶劫行為屬于操作風險的（）A、內部欺詐B、外部欺詐C、系統缺陷D、人員因素【正確答案】：B解析：

外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件98.在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現為（）的下降A、違約概率B、違約頻率C、違約損失率D、違約風險暴露【正確答案】：D解析：

在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現為違約風險暴露的下降99.下列關于商業銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是（）。A、客戶身份資料在業務關系結束后，客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年B、商業銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件C、通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任D、商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責【正確答案】：B解析：

B項，商業銀行在與客戶建立業務關系或者為客戶提供規定金額以上的現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。100.關于董事會的操作風險管理職責，下列說法錯誤的是（）。A、設置操作風險偏好及其傳導機制B、審批操作風險管理基本制度，確保與戰略目標一致C、確保建立與操作風險管理要求匹配的風險文化D、審批操作風險信息披露相關制度【正確答案】：A解析：

根據2023年12月29日國家金融監督管理總局印發的《銀行保險機構操作風險管理辦法》（國家金融監督管理總局令2023年第5號）第七條銀行保險機構董事會應當將操作風險作為本機構面對的主要風險之一，承擔操作風險管理的最終責任。主要職責包括：（一）審批操作風險管理基本制度，確保與戰略目標一致；（二）審批操作風險偏好及其傳導機制，將操作風險控制在可承受范圍之內；（三）審批高級管理層有關操作風險管理職責、權限、報告等機制，確保操作風險管理體系的有效性；（四）每年至少審議一次高級管理層提交的操作風險管理報告，充分了解、評估操作風險管理總體情況以及高級管理層工作；（五）確保高級管理層建立必要的識別、評估、計量、控制、緩釋、監測、報告操作風險的機制；（六）確保操作風險管理體系接受內部審計部門的有效審查與監督；（七）審批操作風險信息披露相關制度；（八）確保建立與操作風險管理要求匹配的風險文化；（九）其他相關職責。1.100萬元（含）以上的自然人其他貸款分類時應對借款人的因素（）進行綜合分析A、家庭財產狀況B、經營項目的效益C、貸款擔保情況D、履約記錄及客戶經理對借款人的主觀評價【正確答案】：ABCD解析：

《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法》第三十六條對自然人其他貸款分類時，根據額度大小確定分類方法。其中：（一）100萬元以下的自然人其他貸款參照自然人一般農戶貸款進行分類。（二）100萬元（含）以上的自然人其他貸款分類時應對借款人的家庭財產狀況、經營項目的效益、貸款擔保情況、履約記錄及客戶經理對借款人的主觀評價等因素進行綜合分析，按照《自然人其他貸款綜合分析指標表》（附件3）打分，根據分值區間，得出綜合分析認定結果，在不超過《自然人其他貸款限制性指標條款表》（附件4）最高分類等級限制標準的情況下，確定最終分類等級2.商業銀行的（）職能不宜外包A、戰略管理B、核心管理C、內部審計D、風險管理【正確答案】：ABC解析：

《銀行業金融機構外包風險管理指引》第一章第七條：銀行業金融機構的戰略管理、核心管理以及內部審計等職能不宜外包。3.市場風險是指因（）的不利變動而使商業銀行表內表外業務發生損失的風險。A、利率B、匯率C、股票價格D、商品價格【正確答案】：ABCD解析：

市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格）的不利變動而使商業銀行表內表外業務發生損失的風險。4.下列屬于操作風險關鍵風險指標監測開展步驟的是（）A、設置關鍵風險指標B、監測分析C、報告關鍵風險指標D、更新關鍵風險指標【正確答案】：ABCD解析：

關鍵風險指標監測由設置關鍵風險指標，監測分析、報告關鍵風險指標，更新關鍵風險指標等步驟組成。5.關于風險與控制自我評估組成部分的分析，下列表述正確的有（）A、固有風險＋控制措施＝剩余風險B、銀行的控制措施應合理到位，才能夠有效緩解或規避風險C、風險與控制自我評估應當充分考慮本行內.外部環境變化因素D、固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經營管理過程本身所具有的風險E、剩余風險是指在實施旨在改變風險可能性和影響強度的管控活動后，仍然保留的風險【正確答案】：BCDE解析：

A項，風險與控制自我評估的內容主要包括固有風險.控制措施.剩余風險三個組成部分，其原理為“固有風險－控制措施＝剩余風險”6.商業銀行擁有良好的信用風險內部評級體系能夠（）A、有效進行風險排序B、有效識別信用風險C、準確量化風險參數D、有效區分風險等級【正確答案】：ABCD解析：

商業銀行采用內部評級法計量信用風險資本，應建立能夠有效識別信用風險、具備穩健的風險區分和排序能力并準確量化風險的內部評級體系。7.考察和分析企業的非財務狀況，主要從哪些方面進行分析和判斷（）A、行業風險B、管理層風險C、生產與經營風險D、宏觀經濟、社會及自然環境E、擔保狀況【正確答案】：ABCD解析：

非財務狀況分析主要從管理層風險，行業風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環境等方面進行分析和判斷。8.下列有關關聯交易的說法，正確的有（）A、與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內部關聯交易頻繁的特征B、橫向多元化集團內部的關聯交易主要是集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組C、集團法人客戶內部進行關聯交易的基本動機之一是實現整個集團公司的統一管理和控制D、國家控制的企業間因為彼此同受國家控制而成為關聯方E、縱向一體化集團內部的關聯交易主要集中在上游企業為下游企業提供半成品作為原材料，以及下游企業再將產成品提供給銷售公司銷售【正確答案】：ABCE解析：

D項，關聯交易是指銀行保險機構與關聯方之間發生的利益轉移事項。關聯方是指與銀行保險機構存在一方控制另一方，或對另一方施加重大影響，以及與銀行保險機構同受一方控制或重大影響的自然人、法人或非法人組織。國家控制的企業間不應當僅僅因為彼此間受國家控制而成為關聯方。9.按照《山西省農商銀行風險管理報告管理辦法》規定，下列哪些選項屬于風險管理信息系統的主要功能（）A、支持風險限額管理B、支持壓力測試工作C、支持多個維度展示和報告風險暴露情況D、能支持風險報告和管理決策的需要【正確答案】：ABCD解析：

根據2023年12月4日印發的《山西省農商銀行全面風險管理基本制度》（晉農商發【2023】18號）第七十一條風險管理信息系統應具備以下主要功能，支持風險報告和管理決策的需要：（一）支持識別、計量、評估、監測和報告各類重要風險；（二）支持風險限額管理，對超出風險限額的情況進行實時監測、預警和控制；（三）能夠計量、評估、監測和報告各類風險、產品和交易對手的風險狀況，滿足全面風險管理需要；（四）支持按照業務條線、分支機構、資產類型、行業、地區、集中度等多個維度展示和報告風險暴露情況；（五）支持不同頻率的定期報告和壓力情況下的數據加工和風險加總需求；（六）支持壓力測試工作，評估各種不利情景對本機構及主要業務的影響。10.設計良好的關鍵風險指標體系的原則包括（）A、及時性B、重要性C、審慎性D、敏感性E、有效性【正確答案】：BDE解析：

設計良好的關鍵風險指標體系的原則：整體性;重要性;敏感性;可靠性;有效性。11.資產證券化需要遵循（）原理。A、資產重組原理B、風險隔離原理C、信用增級原理D、流動性增強原理【正確答案】：ABCD解析：

資產證券化需要遵循資產重組、風險隔離、信用增級、流動性增強等原理。12.全省農商銀行2024年中工作會議提出了深入思考全系統改革化險發展工作的三個維度是指（）A、戰略窗口期B、戰略發展期C、戰略轉型期D、戰略躍遷期【正確答案】：ACD解析：

全省農商銀行2024年中工作會議上提出“三個牢牢把握”：一、牢把握戰略窗口期，堅決完成改革化險攻堅任務。二、牢把握戰略轉型期，加快形成鮮明的領先優勢。三、牢把握戰略躍遷期，全方位推動高質量發展。13.按照《山西省農商銀行風險管理報告管理辦法》規定，（）屬于信用風險的業務風險管理流程A、授信調查B、壓力測試C、客戶準入D、押品管理【正確答案】：ACD解析：

根據2023年12月4日印發的《山西省農商銀行全面風險管理基本制度》（晉農商發【2023】18號）第六十一條（二）業務風險管理流程應包括客戶分類、客戶準入、授信調查、審查審批、審核發放、押品管理、組合監控、風險預警、貸后（投后）檢查、風險分類、撥備計提、不良統計管理、不良處置等。針對具體業務產品，應根據產品或客戶群體特征，制定差異化的產品全流程操作標準。14.表外資產包括（）A、銀行承兌匯票B、信用證和保函C、貸款承諾D、應收款項【正確答案】：ABC解析：

《山西省農商銀行金融資產風險分類實施辦法》第二條本辦法所稱金融資產是指山西省農商銀行承擔信用風險的表內外金融資產。（二）表外資產包括：銀行承兌匯票、信用證、保函、貸款承諾等15.當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業銀行應當采取（）、（）和（）等措施分散風險。A、組織銀團貸款B、聯合貸款C、貸款轉讓D、變更貸款主體【正確答案】：ABC解析：

《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》第十二條當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業銀行應當采取組織銀團貸款、聯合貸款和貸款轉讓等措施分散風險。16.下列關于商業銀行客戶評級和債項評極的表述，正確的有（）A、它們是反現信用風險水平的兩個維度B、同一個債務人的不同債項可以有不同的債項評級C、客戶評級主要由債務人的信用水平決定D、同一個債務人通常有多個客戶評級【正確答案】：ABC解析：

債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。特定風險因素包括抵押.優先性.產品類別.地區.行業等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶的信用風險和債項交易風險?？蛻粜庞迷u級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。根據商業銀行的內部評級。一個債務人通常有一個客戶信用評級。而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級17.《山西省農商銀行風險管理報告管理辦法》中規定縣級機構營業網點需要報送評估本網點哪幾類風險（）A、信用風險B、操作風險C、聲譽風險D、系統風險【正確答案】：ABC解析：

《山西省農商銀行風險管理報告管理辦法》第十一條縣級行社的營業網點負責撰寫本網點的風險管理報告，評估本網點的信用風險、操作風險以及聲譽風險等狀況，提出改進意見，并向風險管理部門報告。18.下列選項屬于風險管理政策和程序制定要求的是（）A、全面風險管理的方，各類風險的識別、計量、評估、監測、報告、控制或緩釋的方法和程序B、新產品、重大業務和機構變更的風險評估C、風險管理報告D、業務連續性管理【正確答案】：ABC解析：

《山西省農商銀行全面風險管理基本制度》第四十五條山西農商聯合銀行和縣級行社應制定風險管理政策和程序，包括但不限于：（一）全面風險管理的方法，各類風險的識別、計量、評估、監測、報告、控制或緩釋的方法和程序；（二）風險定性管理和定量管理的方法；（三）風險管理報告；（四）壓力測試安排；（五）新產品、重大業務和機構變更的風險評估；（六）資本和流動性充足情況評估；（七）應急計劃和恢復計劃19.下列關于久期缺口的說法，正確的有（）A、當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強B、當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強C、當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低D、久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著【正確答案】：ACD解析：

B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。20.信用風險評估中常用的專家5Cs系統,包括借款人哪些方面要素（）A、品德B、資本C、抵押D、還款能力E、經營環境【正確答案】：ABCDE解析：

信用風險評估中常用的專家5Cs系統,包括借款人的品德、資本、抵押、還款能力、經營環境。21.商業銀行對小企業進行信用風險分析時，下列一般屬于小企業特征的是（）A、財務真實性比較難以把握B、生產經營受市場影響較大C、生產經營活動相對平穩D、公司治理受股東影響較大【正確答案】：ABD解析：

中小企業普遍存在經營風險大、戶數分散、注冊資金較少、財務管理不規范、流動資金貸款用于固定資產項目建設等問題。中小企業普遍自有資金匱乏、產品結構單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響。22.商業銀行計量信用風險資本時，下列可以起到信用風險緩釋作用的方式有（）A、合格質押品B、凈額結算C、保證D、合格抵押品【正確答案】：ABCD解析：

信用風險緩釋是指銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本時，運用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。23.下列關于商業銀行操作風險識別的表述正確的有（）A、職員欺詐.失職違規屬于人員風險B、外部欺詐.自然災害.交通事故.外包商不履責等屬于外部風險C、輸入數據信息的質量和穩定性屬于系統風險D、監管規定的變化屬于流程風險E、操作風險可以劃分為人員風險.流程風險.系統風險和外部風險【正確答案】：ABCE解析：

D項，監管規定的變化屬于操作風險中的外部事件。24.下列不屬于商業銀行市場風險的是（）A、利率風險B、匯率風險C、違約風險D、結算風險【正確答案】：CD解析：

市場風險按風險類別可以分為利率風險、匯率風險、股票風險、商品風險。25.市場約束機制包括（）A、監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估B、完善的信息披露制度C、良好的市場環境D、健全的中介機構管理約束E、有效的市場退出政策【正確答案】：ABCDE解析：

市場約束機制需要一系列配套制度得以實現，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環境和有效的市場退出政策，以及監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估等。26.下列對商業銀行聲譽風險管理的表述中,正確的有（）A、所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素B、聲譽風險是一種多維的風險C、有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員.高效的風險管理流程和現代信息技術的綜合能力體現D、聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測【正確答案】：ABC解析：

高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓，確保所有員工都能深入貫徹.理解商業銀行的價值理念和風險管理政策，恪守內部流程，將聲譽風險管理滲透到商業銀行的每一個環節，從微觀處減少潛在的聲譽風險因素。商業銀行要采取恰當的聲譽風險管理方法進行控制或緩釋，有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員.高效的風險管理流程以及先進的信息系統共同作用的結