第頁41、小微授信業務盡職免責指引（18題）復習試題及答案1.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，小微授信業務盡職免責是指（）。A、對形成不良的小微授信業務進行責任認定后，對業務調查、審查、風險評估、審議、審批、發放、貸后管理、風險處置等各環節的有關責任人員采取免除責任的處理方式B、對形成不良的小微授信業務進行責任認定前，對業務調查、審查、風險評估、審議、審批、發放、貸后管理、風險處置等各環節的有關責任人員采取免除責任的處理方式C、對形成不良的小微授信業務進行責任認定前，對業務調查、審查、風險評估、審議、審批、發放、貸后管理、風險處置等各環節的有關責任人員采取處罰責任的處理方式D、對形成不良的小微授信業務進行責任認定后，對業務調查、審查、風險評估、審議、審批、發放、貸后管理、風險處置等各環節的有關責任人員采取處罰責任的處理方式【正確答案】：A解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第一章第三條）2.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，下列選項中（）不屬于“小微授信業務”服務對象。A、小型企業B、小微企業主C、個體工商戶D、涉農國有中小型企業【正確答案】：D解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第一章第二條）3.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，下列選項中不屬于“小微授信業務”服務對象的是（）。A、小型企業B、個體工商戶C、小微企業主D、營業收入超500萬元的農民專業合作社【正確答案】：D解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第一章第二條）4.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，小微授信業務形成不良后的免責工作，由（）按照本行社的聽證問責管理辦法、操作流程等組織開展。A、貸款審查管理委員會及相關工作部門B、貸款資金管理委員會及相關工作部門C、不良貸款聽證問責工作機構D、監事會及相關工作部門【正確答案】：C解析：

(出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第二章第八條)5.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，關于小微授信業務的盡職免責，出現下列選項中（）情形的，不得免除其責任。A、責任人已死亡或喪失民事行為能力的B、在未采取必要措施的基礎上，以保險賠償和財產清償及擔保人承擔經濟責任后，仍未還清的C、借款人死亡或依照《中華人民共和國民法通則》的規定宣告失蹤或死亡，無法確定債務繼承人，且其財產或遺產清償后，貸款仍不能還清的D、借款人觸犯法律（應與關聯信貸業務無關），受到制裁，所屬的財產不足以償還所欠貸款，又無法落實其他債務承擔者，貸款確實無法收回的【正確答案】：B解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第三章第九條）1.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，關于小微授信業務的盡職免責，下列選項中（）情形，責任人可以免于承擔責任。A、借款人因遭受重大自然災害、政策風險、市場風險或意外事故等情形，確實無力償還部分或全部貸款B、信貸人員已勤勉盡責并采取必要措施，以保險賠償和財產清償及擔保人承擔經濟責任后，仍未還清的C、借款人觸犯法律（應與關聯信貸業務無關），受到制裁，所屬的財產不足以償還所欠貸款，又無法落實其他債務承擔者，貸款確實無法收回的；D、借款人死亡或依照《中華人民共和國民法通則》的規定宣告失蹤或死亡，無法確定債務繼承人，且其財產或遺產清償后，貸款仍不能還清的E、責任人已死亡或喪失民事行為能力的【正確答案】：ABCDE解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第二章第七條）2.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，關于小微授信業務的盡職免責，對于在不良容忍度范圍內發生的小微授信業務，一旦發現經辦工作人員出現下列情形的縣級行社不得免除其責任（）。A、授信決策過程中超權限、違反程序或逆程序的B、違反貸款調查、審查、審批、發放支付、貸后管理、風險處置等方面的相關制度規定，未勤勉盡職，導致授信形成不良、風險或損失等情形的C、未按規定辦理票據貼現業務和簽發銀行承兌匯票業務，出現貼現、承兌沒有真實貿易背景的銀行承兌匯票、滾動簽發承兌匯票等情形的D、隨意調整客戶信用等級、隨意調整授信額度【正確答案】：ACD解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第三章第十二條）3.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，小微授信業務盡職免責認定工作，應堅持（）的基本原則。A、實事求是B、把握政策C、堅守合規底線D、嚴防道德風險【正確答案】：ABCD解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第二章第七條）4.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，關于小微授信業務的盡職免責，對于在不良容忍度范圍內發生的小微授信業務，一旦發現經辦工作人員出現下列（）情形的，縣級行社不得免除其責任。A、通過欺詐手段辦理借名、假名、冒名貸款的；脅迫、唆使、授意、協助他人偽造資料騙取貸款的B、違反回避制度，明顯降低貸款條件向親友及其他關系人發放貸款的C、違反貸款調查、審查、審批、發放支付、貸后管理、風險處置等方面的相關制度規定，未造成嚴重后果。D、隨意調整客戶信用等級、隨意調整授信額度【正確答案】：ABD解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第三章第十二條）5.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，關于小微授信業務的盡職免責，對于在不良容忍度范圍內發生的小微授信業務，一旦發現經辦工作人員屬于（）情形的，縣級行社不得免除其責任。A、利益輸送、以貸謀私B、偽造資料騙取貸款的C、隨意調整客戶信用等級、隨意調整授信額度D、出現貼現、承兌沒有真實貿易背景的銀行承兌匯票【正確答案】：ABCD解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第三章第十二條）6.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，所稱“小微授信業務”是指向（）發放的個人經營性貸款、票據貼現、承兌等授信的業務。A、小型企業B、微型企業C、個體工商戶D、小微企業主，包含：企業法定代表人、合伙人、出資人、實際控制人、自然人股東【正確答案】：ABCD解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第一章第二條）7.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，下列選項中，關于小微授信業務盡職免責認定說法正確的是（）。A、農村信用社小微授信業務不良容忍度可高于轄內各項貸款不良容忍度2個百分點（含），此范圍內發生的小微企業不良貸款，不作為內部對小微企業業務主辦部門評價的考核因素。B、對于在不良容忍度范圍內發生的小微授信業務，縣級行社對于經辦小微授信業務的工作人員，在其沒有違反法律法規行為、并在業務辦理中勤勉盡職地履行了崗位職責的情形下，可免除其相關責任。C、對于在不良容忍度范圍內發生的小微授信業務，一旦發現經辦小微授信業務的工作人員，在辦理業務中存在違法違規行為的情形，縣級行社不得免除其責任D、縣級行社可結合自身風險偏好、風險管理水平、當地經濟金融環境特點和當時的經濟金融形勢，具體設置小微授信業務不良容忍度目標【正確答案】：ABCD解析：

（出自《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》第三章第九條、第十條、第十一條、第十二條）1.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，小微貸款借款人因遭受重大自然災害、政策風險、市場風險或意外事故等情形，確實無力償還部分或全部貸款等因外部因素形成不良，責任人可免于承擔責任。A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

（出自《小微授信業務盡職免責指引》第二章第八條）2.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，小微授信業務形成不良后的免責工作，由不良貸款聽證問責工作機構按照本行社的聽證問責管理辦法、操作流程等組織開展。A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

（出自《小微授信業務盡職免責指引》第二章第八條）3.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，縣級行社可根據實際情況，具體設置小微授信業務不良容忍度，對于在不良容忍度范圍內發生的小微授信業務，縣級行社對于經辦小微授信業務的工作人員，在其沒有違反法律法規行為、并在業務辦理中勤勉盡職地履行了崗位職責的情形下，可免除其相關責任。A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

（出自《小微授信業務盡職免責指引》第二章第八條）4.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，縣級行社可結合自身風險偏好、風險管理水平、當地經濟金融環境特點和當時的經濟金融形勢，具體設置小微授信業務不良容忍度目標。A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

（出自《小微授信業務盡職免責指引》第二章第八條）5.根據《山西省農村信用社小微授信業務盡職免責指引》規定，農村信用社小微授信業務不良容忍度可高于轄內各項貸款不良容忍度2個百分點含，此范圍內發生的小微企業不良貸款，不作為內部對小微企業業務主辦部門評價的考核因素。A