銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制，確保銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于我行各級(jí)行內(nèi)各部門、分支機(jī)構(gòu)及員工。第三條我行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）風(fēng)險(xiǎn)為本：全面識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，確保內(nèi)部控制措施與風(fēng)險(xiǎn)相匹配。（二）全面性：內(nèi)部控制覆蓋銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)層面和各個(gè)環(huán)節(jié)。（三）有效性：內(nèi)部控制措施科學(xué)合理，能夠有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。（四）動(dòng)態(tài)性：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度。第二章內(nèi)部控制組織架構(gòu)第四條我行設(shè)立內(nèi)部控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)全行內(nèi)部控制工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。第五條內(nèi)部控制委員會(huì)下設(shè)內(nèi)部控制辦公室，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制日常管理工作。第六條各部門、分支機(jī)構(gòu)設(shè)立內(nèi)部控制小組，負(fù)責(zé)本部門、本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的具體實(shí)施。第三章內(nèi)部控制職責(zé)第七條內(nèi)部控制委員會(huì)職責(zé)：（一）審議內(nèi)部控制戰(zhàn)略、政策及重大決策事項(xiàng)；（二）審議內(nèi)部控制年度報(bào)告；（三）監(jiān)督內(nèi)部控制工作的落實(shí)；（四）協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。第八條內(nèi)部控制辦公室職責(zé)：（一）制定、修訂內(nèi)部控制制度及操作規(guī)程；（二）組織內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和檢查；（三）組織開展內(nèi)部控制培訓(xùn)和宣傳；（四）協(xié)調(diào)各部門、分支機(jī)構(gòu)開展內(nèi)部控制工作。第九條各部門、分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制小組職責(zé)：（一）組織實(shí)施本部門、本機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制工作；（二）組織內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控；（三）組織開展內(nèi)部控制檢查和整改；（四）向內(nèi)部控制委員會(huì)和辦公室報(bào)告內(nèi)部控制工作情況。第四章內(nèi)部控制制度體系第十條我行內(nèi)部控制制度體系包括：（一）基本制度：內(nèi)部控制戰(zhàn)略、政策、組織架構(gòu)等；（二）業(yè)務(wù)制度：業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理等；（三）財(cái)務(wù)制度：財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)、預(yù)算管理等；（四）合規(guī)制度：合規(guī)管理、合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)等；（五）內(nèi)部控制檢查制度：內(nèi)部控制檢查、評(píng)估、整改等。第十一條各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本制度體系，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定相應(yīng)的內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則。第五章內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控第十二條我行建立內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，全面識(shí)別、評(píng)估內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。第十三條內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行全面評(píng)估；（二）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將風(fēng)險(xiǎn)分為低、中、高三個(gè)等級(jí)；（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：針對(duì)不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。第十四條我行建立內(nèi)部控制監(jiān)控體系，對(duì)內(nèi)部控制措施執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。第十五條內(nèi)部控制監(jiān)控包括：（一）內(nèi)部控制檢查：定期或不定期對(duì)內(nèi)部控制措施執(zhí)行情況進(jìn)行檢查；（二）內(nèi)部控制評(píng)估：對(duì)內(nèi)部控制措施執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估；（三）內(nèi)部控制整改：對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。第六章內(nèi)部控制檢查與整改第十六條我行建立健全內(nèi)部控制檢查制度，定期或不定期對(duì)內(nèi)部控制工作進(jìn)行檢查。第十七條內(nèi)部控制檢查包括：（一）內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況檢查；（二）內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估情況檢查；（三）內(nèi)部控制措施執(zhí)行情況檢查。第十八條我行建立內(nèi)部控制整改制度，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。第十九條內(nèi)部控制整改包括：（一）制定整改方案；（二）落實(shí)整改措施；（三）跟蹤整改效果。第七章內(nèi)部控制責(zé)任追究第二十條我行建立健全內(nèi)部控制責(zé)任追究制度，對(duì)違反內(nèi)部控制規(guī)定的行為進(jìn)行責(zé)任追究。第二十一條責(zé)任追究包括：（一）對(duì)內(nèi)部控制措施執(zhí)行不力、違規(guī)操作等行為，依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任；（二）對(duì)內(nèi)部控制