財務內部控制合同合同目錄第一章總則1.1合同簽訂依據1.2合同主體認定1.3合同目的和適用范圍1.4合同效力1.5合同的修訂和解除第二章財務內部控制職責2.1財務內部控制職責概述2.2財務內部控制組織結構2.3財務內部控制崗位職責2.4財務內部控制人員素質要求2.5財務內部控制人員的培訓與發展第三章財務內部控制制度3.1財務內部控制制度的建立3.2財務內部控制制度的執行與監督3.3財務內部控制制度的評估與改進3.4財務內部控制制度文件的制定與審批3.5財務內部控制制度文件的保密與存檔第四章財務內部控制風險管理4.1風險識別與評估4.2風險應對策略4.3風險監測與報告4.4財務內部控制風險管理制度的建立與完善4.5財務內部控制風險管理人員的職責與培訓第五章財務內部控制信息披露5.1信息披露的內容與范圍5.2信息披露的程序與方式5.3信息披露的時效性與準確性5.4財務內部控制信息披露的監督與檢查5.5財務內部控制信息披露的保密與信息安全第六章財務內部控制監督與審計6.1內部審計的組織與實施6.2內部審計的頻率與范圍6.3內部審計的報告與處理6.4外部審計的配合與協調6.5財務內部控制審計結果的應用與改進第七章財務內部控制信息化建設7.1信息化建設目標與原則7.2信息化建設的內容與范圍7.3信息化建設的方法與步驟7.4信息化建設的人員與資源配置7.5信息化建設的驗收與評價第八章財務內部控制評價與激勵8.1評價指標體系與方法8.2評價周期與程序8.3評價結果的運用與反饋8.4財務內部控制激勵機制的建立與實施8.5財務內部控制評價與激勵的持續改進第九章財務內部控制違約責任9.1違約行為的認定9.2違約責任的承擔9.3違約責任的具體形式9.4違約責任的免除9.5違約糾紛的解決方式第十章財務內部控制合同的變更與解除10.1合同變更的條件與程序10.2合同解除的條件與程序10.3合同變更與解除的效力10.4合同變更與解除的后續處理10.5合同變更與解除的爭議解決第十一章財務內部控制合同的終止與解除11.1合同終止的條件與程序11.2合同解除的條件與程序11.3合同終止與解除的效力11.4合同終止與解除的后續處理11.5合同終止與解除的爭議解決第十二章財務內部控制合同的爭議解決12.1爭議的解決方式12.2爭議解決的程序與時間限制12.3爭議解決的結果與執行12.4爭議解決的補充協議12.5爭議解決的記錄與歸檔第十三章財務內部控制合同的附則13.1合同的解釋權與適用法律13.2合同的簽訂與生效13.3合同的續簽與延長13.4合同的保管與復制13.5合同的終止與注銷第十四章財務內部控制合同的附件14.1附件清單14.2附件的效力與執行14.3附件的修訂與補充14.4附件的保管與使用14.5附件的終止與解除合同編號：_________第一章總則1.1合同簽訂依據本合同是根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國公司法》等相關法律法規的規定，甲乙雙方在平等、自愿、公平、誠實信用的原則基礎上，為加強財務內部控制，規范財務管理行為，保障財務安全，經雙方協商一致簽訂的。1.2合同主體認定1.3合同目的和適用范圍1.3.1甲方委托乙方提供財務內部控制服務，乙方接受甲方的委托，為甲方提供財務內部控制服務。1.3.2本合同適用于甲乙雙方在財務內部控制服務過程中的權利、義務和責任。1.4合同效力本合同自甲乙雙方簽字（或蓋章）之日起生效，本合同的有效期限為____年，自合同生效之日起計算。1.5合同的修訂和解除1.5.1本合同的修訂應由甲乙雙方協商一致，并以書面形式進行。1.5.2在合同有效期內，除非甲乙雙方協商一致，否則任何一方不得單方面解除本合同。第二章財務內部控制職責2.1財務內部控制職責概述乙方作為甲方的財務內部控制服務提供商，應根據甲方的實際需求，全面負責甲方的財務內部控制工作。2.2財務內部控制組織結構2.2.1乙方應根據甲方的業務規模、行業特點和管理需求，設立財務內部控制組織結構，明確各級財務內部控制人員的職責和權限。2.2.2乙方應確保財務內部控制組織結構的穩定性和有效性，并根據甲方的業務發展和管理需要進行調整。2.3財務內部控制崗位職責2.3.1乙方應制定詳細的財務內部控制崗位職責說明，包括崗位職責、工作內容和任職要求等。2.3.2乙方應確保財務內部控制崗位人員的專業素質和能力，定期進行培訓和評估。2.4財務內部控制人員素質要求2.4.1乙方應根據甲方的業務特點和財務內部控制需求，制定財務內部控制人員素質要求標準。2.4.2乙方應按照甲方的要求，選聘具備相應專業素質和能力的財務內部控制人員。2.5財務內部控制人員的培訓與發展2.5.1乙方應定期組織財務內部控制人員進行業務培訓和技能培訓，提高其專業素質和能力。2.5.2乙方應關注財務內部控制人員的發展需求，為財務內部控制人員提供職業發展機會。第三章財務內部控制制度3.1財務內部控制制度的建立乙方應根據甲方的業務特點和管理需求，制定財務內部控制制度，并提交甲方審批。3.2財務內部控制制度的執行與監督3.2.1乙方應確保財務內部控制制度的嚴格執行，對違反財務內部控制制度的行為進行及時糾正。3.2.2乙方應定期對財務內部控制制度的執行情況進行監督檢查，發現問題及時改進。3.3財務內部控制制度的評估與改進3.3.1乙方應定期對財務內部控制制度進行評估，評估內容包括制度的完整性、合理性和有效性。3.3.2根據評估結果，乙方應提出改進措施，并提交甲方審批。3.4財務內部控制制度文件的制定與審批3.4.1乙方應制定財務內部控制制度文件，包括但不限于財務內部控制手冊、流程圖、操作指南等。3.4.2財務內部控制制度文件應提交甲方審批，經甲方審批同意后方可實施。3.5財務內部控制制度文件的保密與存檔3.5.1乙方應確保財務內部控制制度文件的保密性，防止泄露給無關人員。3.5.2乙方應按照甲方的要求，對財務內部控制制度文件進行存檔管理。第八章財務內部控制評價與激勵8.1評價指標體系與方法8.1.1乙方應建立財務內部控制評價指標體系，包括財務指標和非財務指標，以全面評估財務內部控制的有效性。8.1.2乙方應采用定量和定性相結合的方法進行財務內部控制評價。8.2評價周期與程序8.2.1財務內部控制評價應至少每年進行一次。8.2.2評價程序包括：準備階段、實施階段、報告階段和整改階段。8.3評價結果的運用與反饋8.3.1乙方應將評價結果向甲方報告，并提供詳細的評價報告。8.3.2甲方應對評價結果進行審查，并提出改進意見和建議。8.4財務內部控制激勵機制的建立與實施8.4.1乙方應建立財務內部控制激勵機制，以激發員工的工作積極性和創造力。8.4.2激勵機制包括獎勵措施和培訓發展機會等。8.5財務內部控制評價與激勵的持續改進8.5.1乙方應根據評價結果和甲方意見，不斷完善財務內部控制評價與激勵機制。8.5.2乙方應定期審查和改進評價與激勵機制，確保其適應性。第九章財務內部控制違約責任9.1違約行為的認定9.1.2違約行為的具體認定應根據本合同的條款和法律法規的規定。9.2違約責任的承擔9.2.1乙方應承擔違約責任，包括但不限于賠償甲方因此遭受的損失。9.2.2甲方應提供損失證明，以便乙方進行賠償。9.3違約責任的具體形式9.3.1違約責任的具體形式包括但不限于違約金、賠償金、解除合同等。9.3.2乙方的違約行為導致甲方損失的，乙方應按照實際損失進行賠償。9.4違約責任的免除9.4.1乙方在履行合同過程中，如因不可抗力導致違約，可免除違約責任。9.4.2不可抗力是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況。9.5違約糾紛的解決方式9.5.1違約糾紛應通過友好協商解決。9.5.2若協商不成，任何一方均有權向甲方所在地的人民法院提起訴訟。第十章財務內部控制合同的變更與解除10.1合同變更的條件與程序10.1.1合同變更應由甲乙雙方協商一致，并以書面形式進行。10.1.2合同變更的內容應符合法律法規和本合同的約定。10.2合同解除的條件與程序10.2.1在合同有效期內，除非甲乙雙方協商一致，否則任何一方不得單方面解除本合同。10.2.2合同解除的程序應符合法律法規和本合同的約定。10.3合同變更與解除的效力10.3.1合同變更或解除后，未變更或解除部分的條款繼續有效。10.3.2合同變更或解除不影響雙方已產生的權利和義務。10.4合同變更與解除的后續處理10.4.1合同變更或解除后，甲乙雙方應按照變更或解除后的合同內容繼續履行。10.4.2合同變更或解除導致的費用和責任應由雙方協商解決。10.5合同變更與解除的爭議解決10.5.1合同變更與解除的爭議應通過友好協商解決。10.5.2若協商不成，任何一方均有權向甲方所在地的人民法院提起訴訟。第十一章財務內部控制合同的終止與解除11.1合同終止的條件與程序11.1.1合同終止的條件應符合法律法規和本合同的約定。11.1.2合同終止的程序應符合法律法規和本合同的約定。11.2合同解除的條件與程序11.2.1在合同有效期內，除非甲乙雙方協商一致，否則任何一方不得單方面解除本合同。11.2.2合同解除的程序應符合法律法規和本合同的約定。11.3合同終止與解除多方為主導時的，附件條款及說明附加條款一：甲方為主導時的特殊條款1.1甲方對財務內部控制服務的特殊要求甲方要求乙方在財務內部控制服務中，采取更為嚴格的標準和程序，以確保甲方的財務安全。具體包括但不限于對乙方人員的背景調查、專業資質要求、保密協議的簽訂等。1.2甲方對財務內部控制制度的設計要求甲方要求乙方根據甲方的實際情況，設計更為細致和全面的財務內部控制制度，包括但不限于預算控制、風險管理、資金管理、稅務管理等方面的制度。1.3甲方對財務內部控制評價與激勵機制的要求甲方要求乙方建立更為科學合理的財務內部控制評價與激勵機制，以激發乙方人員的工作積極性和創造力，同時對乙方人員的績效進行嚴格的評估和考核。附加條款二：乙方為主導時的特殊條款2.1乙方對財務內部控制服務的特殊要求乙方要求甲方提供充分且準確的業務數據和財務信息，以保證財務內部控制服務的有效進行。同時，乙方有權要求甲方提供相關的業務背景和風險提示，以便乙方更好地理解甲方的業務特點和風險狀況。2.2乙方對財務內部控制制度的設計要求乙方要求甲方給予足夠的支持和配合，以便乙方能夠根據甲方的實際情況，設計出細致、全面且易于執行的財務內部控制制度。2.3乙方對財務內部控制評價與激勵機制的要求乙方要求甲方給予足夠的關注和支持，以建立科學合理的財務內部控制評價與激勵機制。乙方希望甲方能夠提供有效的反饋和建議，以幫助乙方更好地改進財務內部控制服務。附加條款三：第三方中介為主導時的特殊條款3.1第三方中介的角色和責任第三方中介作為財務內部控制服務的協調者和監督者，應負責監督甲乙雙方履行合同義務，確保合同的順利執行。同時，第三方中介應負責處理甲乙雙方之間的爭議和糾紛。3.2第三方中介的獨立性第三方中介應保持獨立性，不應受到任何一方的不正當影響。第三方中介應公正、公平地履行合同義務，并按照約定及時提供相關服務。3.3第三方中介的費用和支付方式第三方中介的費用應由甲乙雙方按照約定方式支付。支付方式可以包括但不限于固定費用、按服務量支付、績效獎金等。3.4第三方中介的責任限制第三方中介不應對甲乙雙方的業務和財務內部控制結果承擔任何責任，除非第三方中介的過錯導致合同無法履行。附件及其他補充說明一、附件列表：1.甲方營業執照復印件2.乙方營業執照復印件3.甲乙雙方授權委托書4.財務內部控制制度文件5.財務內部控制評價與激勵機制文件6.財務內部控制人員名單及資質證明7.財務內部控制風險管理計劃8.財務內部控制信息披露文件9.財務內部控制審計報告10.財務內部控制合同變更與解除協議11.財務內部控制合同終止與解除協議12.第三方中介的授權委托書13.第三方中介的服務協議14.財務內部控制服務費用支付憑證二、違約行為及認定：1.違約行為：包括但不限于未按約定履行財務內部控制職責、未執行財務內部控制制度、未履行財務內部控制信息披露義務、未配合財務內部控制審計等。2.違約認定：違約行為應根據合同條款和法律法規的規定進行認定。違約方應承擔相應的違約責任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。三、法律名詞及解釋：1.財務內部控制：是指通過對企業財務活動的監督和控制，確保企業財務安全、合規經營，提高財務效率和效果的過程。2.財務內部控制制度：是指企業為加強財務內部控制而制定的各項規章制度，包括預算控制、風險管理、資金管理、稅務管理等。3.財務內部控制風險管理：是指企業為防范和控制財務風險而采取的一系列措施和程序，包括風險識別、評估、應對、監測和報告等。4.財務內部控制信息披露：是指企業按照法律法規和合同約定，向相關方披露財務內部控制相關信息的過程。5.財務內部控制審計：是指對企業財務內部控制制度的執行情況進行獨立審計，以確保財務內部控制的有效性和合規性。四、執行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲乙雙方在履行合同過程中出現爭議，無法達成一致意見。解決辦法：雙方應通過友好協商解決爭議，如協商不成，任何一方均有權