S4HANA總賬全局財務(wù)會計配置全局財務(wù)會計配置本部分，我們介紹平行賬，會計年度管理，貨幣，日記賬和稅務(wù)處理，還有容差組。平行賬平行賬，也叫做平行評估，對于跨國公司和他們的分公司來說越來越重要。在日益國際化的環(huán)境下，即使是不需要合并報表的單個公司代碼，只按當(dāng)?shù)刎攧?wù)準(zhǔn)則出財務(wù)報表已經(jīng)不夠了。如圖2.30，你看到關(guān)于會計記賬的例子，為了簡單起見，我們假設(shè)有兩種財務(wù)準(zhǔn)則，但是其他情況也是類似的。標(biāo)準(zhǔn)總賬會計對于多個財務(wù)準(zhǔn)則會向相同的科目計入相同數(shù)值。在SAPS/4HANA,在①情況下，你過賬一張憑證會更新所有的范圍。有時，在一種場景下需要按照不同的財務(wù)準(zhǔn)則計入不同的數(shù)值。建議的方法是，單獨地記錄憑證來更新每種財務(wù)準(zhǔn)則，如情況②。在③這種情況下，記賬只是準(zhǔn)許在特定的財務(wù)準(zhǔn)則下，而不是所有的，這種情況下，你記賬單獨的憑證來更新目標(biāo)財務(wù)準(zhǔn)則，而不需更新無關(guān)的財務(wù)準(zhǔn)則。圖2.30在SAPS/4HANA系統(tǒng)中有兩種平行賬的方法：分類賬方法和科目方法。分類賬方法對于新客戶來說比較推薦。對于想要遷移SAPERP系統(tǒng)到SAPS/4HANA的客戶，他們已經(jīng)使用科目方法，那么可以繼續(xù)使用這種方法。在下一階段，這些客戶可以在單獨的項目中實施額外的分類賬，在SAPS/4HANA1610客戶可以通過分類賬工具來實施額外的財務(wù)準(zhǔn)則。在每一個SAPS/4HANAClient，具有一個主分類賬。SAP標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)定義主分類賬是0L。在一個client上所有的公司代碼都分配給主分類賬。按照客戶需求，你可以按照財務(wù)準(zhǔn)則定義額外的標(biāo)準(zhǔn)分類賬。額外的分類賬定義為兩位的字母數(shù)字key。在生產(chǎn)機(jī)添加分類賬需要一個小的項目來實施，可以使用SAPS/4HANA1610提供的額外財務(wù)準(zhǔn)則方法來進(jìn)行實施。在一個全新的非生產(chǎn)機(jī)系統(tǒng)或者一個沒有記賬的新公司代碼，這個流程比較簡單。為了定義一個新的標(biāo)準(zhǔn)分類賬，你需要在配置點：FinancialAccountingGlobalSettings(New)下面添加一行條目。除了輸入key還需要輸入分類賬的名稱。如果你復(fù)制一個已經(jīng)存在的分類賬，你需要同時也復(fù)制這個分類賬分配的公司代碼。配置分類賬如圖2.31，你可以看到關(guān)于每個分類賬在client層上的設(shè)定，這里你可以看到一個分類賬是否設(shè)置為主分類賬，和分類賬類型（標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)展）。圖2.31如圖2.32，你可以看到基于公司代碼的分類賬定義的細(xì)節(jié)。這里你可以維護(hù)以下信息：·會計年度變量會計年度變量是用于非主標(biāo)準(zhǔn)分類賬的，對于主分類賬，它的會計年度變量必須和公司代碼的一致。·會計區(qū)間變量對應(yīng)分類賬的會計區(qū)間變量，每個分類賬可以具有不同的會計區(qū)間，所以可以單獨的開、關(guān)會計區(qū)間。·貨幣類型更新到分類賬的貨幣類型，你可以建立多種貨幣類型在不同的分類賬，每個分類賬支持10種貨幣類型。·使用總賬科目平行記賬當(dāng)使用科目方法來評估時，使用多個會計準(zhǔn)則分配給一個分類賬。圖2.32會計年度變量會計年度變量定義了一個會計年度的開始和結(jié)束的時間，還有把一個會計年度分為幾個區(qū)間。這個變量隨后分配給相關(guān)的公司代碼。會計年度和期間是根據(jù)客戶的公司的會計部門和當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)決定的。SAPS/4HANA提供了多個標(biāo)準(zhǔn)的會計年度變量，可以也可以根據(jù)自己的需要創(chuàng)建新的變量，如圖2.40所示。圖2.40通常，你會創(chuàng)建每年一致的會計年度變量，意味著每年的會計年度都是相同的開始和結(jié)束日期，也使用和上一年會計年度相同的區(qū)間。特殊情況下，你創(chuàng)建不同的會計年度變量，通常是由于特殊原因，比如公司的清算或者收購。特殊的會計年度變量經(jīng)常定義成短的會計年度，采用非標(biāo)準(zhǔn)的開始和結(jié)束日期，如圖2.41所示。會計年度如果基于日歷年，那么是最簡單的。變量K*就是基于日歷年的變量。如果會計年度的開始和結(jié)束日期和日歷年不一致，那么你需要在區(qū)間定義中指定這個轉(zhuǎn)換。變量V6就是從七月開始六月結(jié)束。會計年度變量20XX從20XX-1年的七月開始，到20XX年的六月，所以為前六個區(qū)間定義-1年的偏移，系統(tǒng)設(shè)定正確的會計年，比日歷年多一年。會計年度可以有超過12個期間，也可以少于12個期間（三個月一個期間）。期間也不一定都是等長的，一些期間可以比另外的期間長。圖2.41貨幣SAPS/4HANA預(yù)先定義好了世界上絕大多數(shù)的貨幣，并分配了貨幣代碼，如圖2.42所示。你可以通過設(shè)置貨幣的有效期，來達(dá)到如果一個國家的貨幣發(fā)生改變，可以在過賬時不再使用這個貨幣。圖2.42系統(tǒng)采用匯率類型，如圖2.43所示，你可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要輸入不同的匯率。你可以在配置中分配匯率類型給貨幣類型。圖2.43在生產(chǎn)機(jī)系統(tǒng)，貨幣轉(zhuǎn)換的利率必須按照區(qū)間進(jìn)行維護(hù)，比如每天。這個利率是每單位貨幣兌換另外一個幣種每單位貨幣的數(shù)值。系統(tǒng)提供了可以上傳匯率信息文件的程序，也有提供實時讀取匯率信息的程序。為了幫助維護(hù)匯率信息，如圖2.44，因為貨幣組合有成百上千，你可以定義一個基準(zhǔn)貨幣用來作為其他貨幣轉(zhuǎn)換的基礎(chǔ)。圖2.44比如：1.定義歐元作為基準(zhǔn)利率2.維護(hù)1EUR等于0.9GBP3.維護(hù)1EUR等于1.1USD4.系統(tǒng)推算出GBP于USD的匯率如果你維護(hù)特定的貨幣組合的利率，系統(tǒng)會自動使用它，在記賬的時候，你也可以修改這個系統(tǒng)指定的利率，手動指定這個貨幣轉(zhuǎn)換的利率。你會遇到兩個概念：直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法。這兩個概念主要決定貨幣轉(zhuǎn)換方法：·采用直接標(biāo)價法，一單位的外匯轉(zhuǎn)換成本幣，比如，歐元作為本幣，1美元買0.9歐元。·間接標(biāo)價法，正好相反：1歐元買1.11美元。你需要定義每一對貨幣是直接標(biāo)價法還是間接標(biāo)價法。SAPS/4HANA準(zhǔn)許通過worklist來維護(hù)貨幣，這樣維護(hù)貨幣的這個任務(wù)可以分給多個員工進(jìn)行處理。使用worklist可以讓多個用戶同時維護(hù)利率信息，并且也可以通過權(quán)限管理來實現(xiàn)特定用戶維護(hù)特定貨幣。系統(tǒng)使用貨幣類型在數(shù)據(jù)庫表的行項目中記錄不同的數(shù)值。所有的公司代碼記錄公司代碼貨幣的數(shù)值，這個公司代碼貨幣是根據(jù)法律規(guī)定按照公司運營的國家地區(qū)的本位幣。除了公司代碼貨幣，系統(tǒng)還會記錄憑證貨幣，因為這也是法律監(jiān)管規(guī)定的。其他的分配給公司代碼的貨幣還有全局貨幣，這個全局貨幣是分配給控制范圍的。在交易處理過程中，系統(tǒng)還可以分配其他八種貨幣給每個分類賬。SAPS/4HANA系統(tǒng)預(yù)配置了以下貨幣類型，你也可以擴(kuò)展自己的貨幣類型，如圖2.45：·00Documentcurrency·10Companycodecurrency·20Controllingareacurrency·30Groupcurrency·40Hardcurrency·50Index-basedcurrency·60Globalcompanycurrency·70COobjectcurrency圖2.45憑證類型和號碼范圍在FI憑證類型是用來分類業(yè)務(wù)類型的。憑證類型在憑證抬頭輸入，它控制憑證可以向哪些科目過賬。憑證類型同時還定義憑證號碼范圍。SAPS/4HANA已經(jīng)預(yù)定義了絕大多少業(yè)務(wù)場景的憑證類型。你也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要定義客戶自己的憑證類型。憑證類型是定義在client級的，所有公司代碼都可以直接使用這些憑證類型，只要分配給憑證類型的號碼范圍定義給了這些公司代碼。如果你定義一個憑證類型，那么需要輸入兩位字母數(shù)字組合的編號和描述信息。你可以復(fù)制一個具有類似業(yè)務(wù)的憑證類型。如圖2.46所示，具體的憑證類型具有哪些輸入信息。圖2.43以下是幾個比較重要的設(shè)置內(nèi)容：·憑證號碼范圍定制分配給使用這個憑證類型的憑證的號碼范圍。·沖銷憑證類型當(dāng)你沖銷一個特定憑證類型的憑證的時候，系統(tǒng)會分配這個沖銷憑證類型給對應(yīng)的沖銷憑證。如果這個字段為空，那么系統(tǒng)會分配原來的憑證類型給沖銷憑證。比如當(dāng)系統(tǒng)沖銷憑證類型SA的時候，系統(tǒng)使用憑證類型AB作為沖銷憑證的憑證類型。·權(quán)限組通過分配權(quán)限組，你可以通過限制那些沒有分配對應(yīng)權(quán)限組角色的用戶使用憑證該類型進(jìn)行過賬。·允許科目類型你可以選擇可以在該憑證類型下使用的一到多個科目類型。這個可以幫助限制特定業(yè)務(wù)使用特定的憑證類型，而不會發(fā)生錯誤的過賬。·僅在批輸入中使用這個選項限制該憑證類型只能通過批處理流程，比如上傳Excel文件。·外匯憑證的匯率類型允許你為憑證類型設(shè)定默認(rèn)匯率類型，這樣當(dāng)你選擇該憑證類型過賬的時候，系統(tǒng)會默認(rèn)使用這個匯率類型，當(dāng)然在過賬的時候，客戶可以手動修改匯率類型。·參考號碼這個是憑證抬頭需要輸入的信息，如果你選擇這個字段是必填項，那么系統(tǒng)會提醒客戶必須輸入憑證的詳細(xì)信息，通常你會設(shè)置這個選項給供應(yīng)商和客戶發(fā)票憑證類型。·凈值憑證類型你可以為供應(yīng)商發(fā)票設(shè)置此選項，當(dāng)這個復(fù)選框被選中，在過賬發(fā)票的時候，供應(yīng)商的現(xiàn)金折扣會直接過賬到折扣科目。·客戶/供應(yīng)商檢查這個標(biāo)識確保一個憑證只能過賬給一個客戶或者供應(yīng)商，但是它不限制向同一個客戶或者供應(yīng)商記賬多少條行項目。·公司間過賬如果這個復(fù)選框被選中，系統(tǒng)允許你使用該憑證類型記賬跨公司代碼的憑證。·輸入貿(mào)易伙伴這表示你可以手動輸入合作伙伴公司，一般這個選項和跨公司過賬一起使用。記賬碼記賬碼用來定義行項目的科目類型和行項目借貸關(guān)系。在SAPS/4HANA系統(tǒng)中兩位數(shù)字的記賬碼通常是隱藏的，因為在很多應(yīng)用中，你只選擇是借還是貸，記賬碼是基于所使用的應(yīng)用來分配。比如，總賬科目記賬時使用40代表借方，50代表貸方，如圖2.47所示。使用GeneralJournalEntriesapp記賬，如果用戶選擇借方，那么系統(tǒng)自動使用記賬碼40。記賬碼是定義在client層，推薦使用SAP提供的標(biāo)準(zhǔn)記賬碼，這些標(biāo)準(zhǔn)記賬碼基本涵蓋了所有的業(yè)務(wù)場景。記賬碼除了定義借貸之外，還定義了科目類型是否用這個記賬碼于銷售，是否用于客戶和供應(yīng)商的特殊總賬交易，最后還定義了這個記賬碼的行項目沖銷時的記賬碼是什么。每個記賬碼還定義了字段狀態(tài)。字段狀態(tài)一般更普遍地由總賬科目字段狀態(tài)組所控制。如圖2.47所示，我們可以看到字段狀態(tài)組，我們需要理解如果同一個字段的多個狀態(tài)控制發(fā)生沖突，系統(tǒng)是如何處理的。如果發(fā)生沖突，那么兩個字段的狀態(tài)按照優(yōu)先級進(jìn)行選擇，以下是優(yōu)先級的順序，從強(qiáng)到弱：·Suppress·Display·Req.Entry·Opt.Entry圖2.47讓我們分析一下以下實例：如果一個字段在科目字段狀態(tài)級別標(biāo)為required，然后你在記賬碼級別定義字段狀態(tài)為hidden，在你記賬的時候會報錯，如圖2.48。圖2.48如果一個字段在科目字段狀態(tài)級別標(biāo)為display，然后你在記賬碼級別定義字段狀態(tài)為hidden，那么這個字段會隱藏。然后如果這個字段自動填寫，那么這個字段會被記賬，這個字段的值也會在報表中顯示。如果一個字段狀態(tài)設(shè)置為optional，那么字段的狀態(tài)又另外的設(shè)置決定。通常，你在記賬碼一級設(shè)置所有的字段狀態(tài)為optional，然后字段的狀態(tài)完全由科目字段狀態(tài)組所決定。在一些情況下，字段的狀態(tài)由其他的配置決定，比如，稅務(wù)碼字段只有當(dāng)科目被標(biāo)記為稅務(wù)相關(guān)的情況下才顯示。另外的一個例子是只有指定為憑證分割的情況下利潤中心和段才需要。表格2.1是SAPS/4HANA系統(tǒng)中默認(rèn)的記賬碼范圍和科目的分配關(guān)系列表。表格2.1容差組在實際業(yè)務(wù)中都有特定的規(guī)定，每個員工可以處理多少數(shù)目的交易。如圖2.49，在S/4HANA中最基本的關(guān)于科目的設(shè)定是容差組。圖2.49分配給用戶的容差組定義了四個關(guān)于記賬相關(guān)的數(shù)量：1.每個憑證的最大數(shù)目，包括所有借貸行項目。2.每個未清項的最大數(shù)目。（這個不包括自動創(chuàng)建的行項目，比如付款程序創(chuàng)建的行項目）3.每個行項目的最大現(xiàn)金折扣比例。4.系統(tǒng)允許的最大付款差額，分別定義了多付款項和付款不足款項的數(shù)值。容差值可以按照不同的公司代