公司2024年度“風險管控質量工程”專項評價檢查方案為深入貫徹落實市國資委《\o"點擊下載"關于做好2024年度“風險管控質量工程”專項工作的通知》要求，持續推動全次級企業健全內部控制體系，提高風險應對能力，切實發揮五位一體“大合規”體系在企業經營發展中的重要作用，集團公司對所屬全次級企業內控體系建設、運行及內控信息化情況開展評價檢查。具體方案如下：一、工作目標持續加強內部權力制約，牢固樹立和強化管理制度化、制度流程化、流程信息化的內控理念。在“風險管控質量工程”前期工作基礎上，重點關注全次級企業內控制度、內控流程設計健全性及執行有效性，推動內控制度、內控流程信息化，將內控制度嵌入信息化流程，切實提升內控體系規范化、專業化水平。二、檢查范圍本次評價檢查范圍覆蓋集團公司本部及所屬全次級企業。重點檢查各單位內控體系建設、運行及內控信息化情況，特別是2021年以來內控信息化、投資管理、資產管理等重點事項內控體系運行有效性。檢查內容（一）內控體制機制情況。重點檢查是否建立相關制度明確企業黨組織、董事會、監事會、經理層的職責權限、決策邊界。重大決策、重大事項及大額資金支付業務等事項是否履行集體決策程序，是否存在個人單獨進行決策或擅自改變集體決策意見，是否明確由董事會負責企業內控的建立健全和有效實施。企業是否定期進行內控評價，內控評價報告是否報企業主要負責人；企業主要負責人是否定期研究內控體系工作。（二）內控制度體系建設情況。重點檢查是否完成全部重點領域內控“三個一”的梳理編制；是否形成完整版內控手冊，內控手冊是否覆蓋各重點領域及高風險業務，各風險點、控制點及合規要求是否在手冊中清晰闡述。是否基于內控手冊編制了清晰、明確的流程圖，流程圖中是否明確了各崗位的運行操作并突出關鍵控制環節。是否完成制度框架體系的梳理并形成完整制度匯編，制度匯編與內控手冊、流程是否相互銜接；是否建立制度體系管理的具體辦法，明確制度續、立、改、廢等工作流程；是否落實了集團公司2024年法治合規工作考核標準中各項內控建設工作。（三）重點領域內控執行情況1.內控信息化建設。重點關注各單位投資和資產管理是否應用相應的信息系統，各類業務系統是否能自動識別并終止超越權限、逾越程序和審核材料不健全等行為。是否將主要控制環節、審批節點固化在相關信息系統中。不具備信息化條件的企業，是否完成線下紙質流程、表單嵌入，是否確保留痕及可追溯。2.投資管理。重點關注是否建立投資管理制度，是否制定本企業投資項目負面清單，投資項目是否嚴格落實投資管理制度。集團公司及所控制企業投資管理是否納入年度投資計劃，對未納入計劃的投資項目是否及時調整投資計劃。是否嚴格執行“三重一大”等內部制度要求履行投資決策程序，對投資授權管理層級是否不超過兩級，各級投資決策是否形成決策文件，決策過程是否存檔并簽字備查。是否建立投資項目后評價制度、有計劃開展投資項目后評價工作并形成報告，是否按照《市國資委監管企業高風險投資業務監督管理暫行辦法》的相關規定開展高風險投資業務，對在制度出臺前的高風險投資業務是否制定退出計劃。3.資產管理。重點關注是否制定不同類型資產轉讓行為的內部管理制度，明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程，對其中應當在產權交易機構公開轉讓的資產種類、金額標準等作出具體規定。是否制訂固定資產管理制度及存貨管理制度，對固定資產處置是否明確處置權限和程序等。是否結合本單位實際情況對固定資產及存貨開展定期盤點，形成書面報告；對盤點中發現的問題，是否查明原因，追究責任，妥善處理。四、工作實施步驟本次檢查自2024年11月至2025年1月結束，分為自查自糾、抽查檢查、整改落實及評估三個階段。（一）自查自糾階段（即日起至11月19日）各單位合規內控管理部門統籌組織協調，一道防線業務及職能部門落實主體職責，對照檢查內容，結合本單位內外部審計發現問題及訴訟案件情況，以及近三年國家審計、國資監管等各類監督檢查揭示的內控制度流程缺失、操作性不強、執行不力等突出問題，開展本單位內部控制缺陷排查工作，并報送自查結果。（二）重點抽查檢查階段（2024年11月至12月31日）集團公司結合各單位本次自查情況，以及近年內外部審計發現問題及訴訟案件情況，選取重點單位、重點領域進行抽查檢查，“零報告”單位將納入重點檢查范圍，檢查發現問題納入內控缺陷整改機制跟進閉環。市國資委監督部門也將在此期間對監管企業及所屬單位專項工作落實情況開展檢查抽查。（三）整改落實及總結階段（2024年11月至2025年1月10日）各單位按照內控缺陷整改要求，針對自查及重點檢查發現問題逐一制定整改措施，確保整改落實到位，于2025年1月10日前將整改落實情況報送集團公司。集團公司將結合專項工作總體開展情況，細化下階段五位一體“大合規”體系工作重點，保障集團公司平穩運行。五、工作要求各單位主要領導是內控體系建設和執行的第一責任人，董事會負責內控的建立健全和有效實施；分管領導抓好統籌安排，各職能部門按業務領域做好具體工作。（一）提高政治站位，加強組織領導各單位黨委要統一思想認識，提高政治站位，進一步完善黨的領導融入公司治理的運行機制，加強對內部管理工作的全面領導。要充分發揮內控職能部門統籌推動、組織協調、監督落實作用，有效開展此次專項工作，切實提升企業內控工作水平，不斷增強內控體系剛性約束。對企業內控與風險管理工作存在的重大缺陷和隱患等情況，要及時上報。（二）壓實主體責任，嚴肅各項紀律各單位要擔起主體責任，按照“誰主管、誰負責”的原則，層層壓實責任。“風險管控質量工程”專項工作落實情況將納入所屬企業年度綜合管理考核范圍。對內控體系建設不重視、措施不力、搞形式、走過場的，重大問題不報告的，要約談主要負責人；對不落實內控制度違規經營投資造成國有資產損失或重大不良影響的，按照干部管理權限嚴肅追究有關人員的責任。違紀違法問題線索，移交紀檢監察機構或司法機關進一步查處。（三）健全長效機制，堵塞管理漏洞各單位要全面梳理現行各項管理制度，加強對新并入企業、新型商業模式、新興業務領域的制度建設，實現內控