2024年貿易公司現金管理制度范文第一章現金管理權限與保密一、授權權限執行：授權范圍內的權限必須嚴格遵守并執行。二、現金事務處理禁令：未經明確授權，任何個人不得擅自介入或處理任何現金事務。三、信息保密原則：在現金管理工作中，所有涉及的賬戶、密碼等敏感信息均需采取嚴格措施確保保密，并實施有效控制。第二章現金收付管理第六條基本原則1.見證與憑證原則：現金的收付操作需在相關人員的共同見證下進行，并依據合法有效的憑證進行登記，以確保其準確無誤及真實性。2.程序與要求遵循：公司財務部門及相關崗位人員應嚴格遵循既定的程序與要求，對現金收付進行核對與結算。3.憑證保管時限：現金收付的憑證及相關支持文件需按既定時間與期限妥善保管。第七條收付程序1.現金收取程序：驗證與登記：收到現金時，應立即驗證其真偽、數量及面額，并立即進行登記與記錄。憑證填寫與確認：現金收取憑證需填寫真實、準確的信息，并經相關人員簽字確認。憑證保管與移交：收取憑證及相關收據需按規定保存，并及時移交給財務部門。2.現金支付程序：核對與確認：支付前需進行核對與確認，確保支付的真實性與準確性。憑證填寫與確認：支付憑證需填寫真實、準確的信息，并經相關人員簽字確認。憑證保管與移交：支付憑證及相關支出單據需按規定保存，并及時移交給財務部門。第八條防范措施1.安全場所選擇：現金收付應在安全場所進行，以防止被盜、損毀等風險。2.細致檢查：工作人員應對現金進行細致檢查，防范假幣、殘損紙幣等風險。3.環境監控：工作人員應密切關注周圍環境，防范搶劫等安全事件。第九條報賬與結算1.及時性要求：現金收款需及時報銷，現金支出需按程序結算。2.合規性確保：報賬與結算需嚴格遵守公司財務制度及相關規定，確保合規性與真實性。3.異常處理：對現金收付的差異或異常情況需及時調查并處理，確保賬目準確。第三章現金庫房管理第十條設置與管理1.庫房設立：公司應根據實際情況設立現金庫房，并建立相應的管理制度與安全措施。2.專人負責：現金庫房需由專人負責，確保庫房安全與現金完整。3.核對與盤點：庫房需按規定進行日常核對與年度盤點，確保賬實相符。第十一條安全措施1.保險與報警：庫房需設置保險設備與報警裝置，防范火災、水災、盜竊等意外。2.出入口控制：嚴格控制庫房出入口，限制人員通行，并實行簽到、出入證、身份驗證等制度。3.操作規程遵守：保管人員需熟悉并遵守安全操作規程，防止現金丟失。第十二條現金存取1.程序遵循：現金存取需按既定程序進行，確保準確真實。2.審核與確認：存入時需經財務部門審核確認；取出時需憑相關憑證與授權文件并經核對簽字。第十三條保管與記錄1.保管要求：庫房需按規定保管現金，防止損失與盜竊。2.登記與報告：對現金存取進行準確登記與記錄，并及時報告財務部門。3.報表與分析：制定現金存取報表與統計分析，定期向財務部門提供。第四章現金報表與統計分析第十四條報表編制與使用1.編制責任：財務部門負責編制現金報表并按期提供。2.真實性要求：報表需真實準確反映公司現金狀況。3.管理應用：各級管理人員需按規定時限使用報表進行管理分析與決策。第十五條統計分析實施1.統計與分析：財務部門負責統計分析現金收支情況并進行預測預警。2.管理改進：各級管理人員需利用統計分析報告進行經營管理改進與調整。3.報告審議：統計分析報告需按規定程序報送董事會與監事會審議決策。第五章法律責任第十六條責任追究1.紀律處分與經濟責任：違反本制度者將受紀律處分并承擔經濟法律責任。2.刑事責任追究：嚴重違法違規行為將依法追究刑事責任。3.舉報與配合：察覺到違規行為者有責任上報并配合調查處理。第六章附則第十七條解釋與修改本制度解釋權與修改權歸公司董事會所有，并經有權機構批準執行。嚴禁擅自解釋與修改本制度。第十八條施行日期本制度自董事會批準之日起施行，同時廢止先前實施的現金管理制度。2024年貿易公司現金管理制度范文（二）一、總則本規定旨在闡述現金在企業資產中的重要地位，強調有效且合規的現金管理對于貿易公司業務運營及發展的重要性。其主要目標是規范現金管理流程，提升資金使用效率，預防風險，以確保公司財務安全及穩定性。二、現金收支管理1.公司財務部門需設立專項崗位，負責現金收付的協調與管理工作。2.公司應通過官方指定的銀行賬戶進行現金收付，嚴格遵守銀行規定操作程序。3.內部任何設立或使用非指定賬戶進行現金收付的行為，需經過財務部門的審批和監管。4.公司應設定合理的現金庫存標準，超出或低于該標準時，需采取相應措施。三、現金收入管理1.所有現金收入需通過官方銷售渠道進行，禁止私自接受客戶現金支付。2.現金收入應由專人接收并登記，確保每筆收入來源明確，記錄完整。3.公司需及時核對現金收入與銷售訂單的一致性，進行詳細流水賬記錄。四、現金支出管理1.現金支付需經過財務部門審批確認，并在財務系統中記錄。2.優先采用電子支付方式，禁止未經授權的現金支付行為。3.大額現金支付需多人簽字確認，以保障資金安全和準確性。4.公司應定期分析現金支付情況，及時處理異常支付問題。五、資金運作管理1.公司應根據實際需求，合理配置和運用閑置資金，確保資金流動性和安全性。2.建立健全資金調配機制，以實現資金的高效利用和收益最大化。3.資金投資遵循風險可控、收益可觀原則，進行風險評估和管理。六、風險管理1.建立全面的現金管理風險評估體系，對所有現金收付活動進行風險評估和控制。2.完善內部控制體系，包括內部審計，及時發現和解決現金管理風險。3.強化現金安全防護，防范非法活動風險，加強風險監控。七、監督與考核1.建立現金管理監督機制，包括銷售與財務的雙重監督及內部審計監督。2.定期評估和考核現