報銷審批與流程管理制度1.審批流程概述1.1本制度旨在規范報銷審批流程，提高企業內部的財務管理效率，確保報銷申請的合規性和合理性。1.2本制度適用于全部企業員工的報銷申請，包含差旅費、交通費、通訊費、接待費等各類費用。2.報銷審批流程2.1提交報銷申請2.1.1員工填寫報銷申請表格，并提交至所屬部門經理。2.1.2報銷申請表格包含以下必需信息：—報銷事由和費用明細—附件清單（發票、收據等）2.1.3員工應確保所填寫的信息真實、準確，并附上相關的票據、收據作為申請的依據。2.2部門經理審批2.2.1部門經理在收到報銷申請后，需在2個工作日內進行審批，審查報銷事由和費用的合理性。2.2.2部門經理需確保報銷申請符合企業財務制度的規定，且費用屬于所屬部門職責范圍內的支出。2.2.3部門經理審批完成后，將報銷申請表格和相關文件轉交財務部門。2.3財務部門審批2.3.1財務部門接收報銷申請后，需在3個工作日內進行審批。2.3.2財務部門審查報銷申請的憑證真實性、費用合理性，依據公司相關規定是否需要額外審查。2.3.3財務部門審批完成后，將報銷申請表格和相關文件轉交給總經理進行最終審批。2.4總經理審批2.4.1總經理在收到報銷申請后，需在5個工作日內進行審批。對于高額費用報銷，總經理可以要求具體說明和解釋。2.4.2總經理需確保報銷事由和費用的合理性，并審查是否符合公司財務制度和政策。2.4.3總經理審批完成后，將報銷申請表格和相關文件轉交財務部門。2.5財務部門支出2.5.1財務部門在收到總經理審批后的報銷申請后，將在10個工作日內完成支出流程。2.5.2財務部門負責核對報銷金額和資金權限，并執行支出操作。3.其他相關規定3.1報銷限額3.1.1各類費用報銷需符合企業財務制度中規定的限額標準。3.1.2超出限額的報銷申請，需額外經過總經理特批。3.2報銷憑證3.2.1員工提交的報銷申請需附上相關票據、收據等原始憑證，以作為申請的依據。3.2.2收到報銷申請的部門經理、財務部門及總經理都有責任核實憑證的真實性和合法性。3.2.3若發現虛假報銷，一經核實，將針對申請人采取相應的紀律處分措施。3.3報銷審核3.3.1財務部門可以隨機對報銷申請進行審核，包含與申請人進行核實、查閱原始憑證等。3.3.2報銷審核結果需及時通知申請人，并保存審核記錄。4.違規與紀律處分4.1虛假報銷4.1.1提交虛假報銷申請，有意夸大費用，偽造憑證等行為將被認定為違規行為。4.1.2一經發現虛假報銷行為，將進行調審核實，并視情況采取相應的紀律處分措施，包含但不限于警告、扣除報銷金額、停職、解雇等處理。4.2違反報銷審批流程4.2.1未按規定流程提交報銷申請，越級申請等行為將被視為違規行為。4.2.2一經發現違反報銷審批流程行為，將進行相應的紀律處分措施，包含但不限于警告、扣除報銷金額等處理。5.審批流程優化與改進5.1公司將定期審核和評估報銷審批流程，以提高審批效率和減少冗余環節。5.2員工對報銷審批流程的改進建議，可以向上級主管或人力資源部門提出，公司會進行評估并適時進行修改。6.生效與備案6.1本制度自公布之日起生效，并適用于全體員工。6.2對于已提交的報銷申請，在制度生效后的處理遵從新的報銷審批流程。6.3公司將對本制度進行備案，并做好相關文件和記錄的