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PAGEPAGE1本頁為著作的封面，下載以后可以刪除本頁！本頁為著作的封面，下載以后可以刪除本頁！【最新資料Word版可自由編輯！！】【最新資料Word版可自由編輯！！】xx縣糧食企業財務管理制度為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及財務制度，結合糧食企業的具體情況，制定本制度。財務管理工作必須在加強控制和搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業經濟實力為宗旨。一、財務人員管理1、財務負責人，主持企業財務工作，領導財務人員完成各項會計業務工作。2、搞好會計核算，及時、準確、完整地核算企業的經營成果，依時編制會計報表和財務分析報告。3、監督、檢查資金使用，特別是糧食收購資金，應保證“封閉運行”原則，嚴禁挪作它用，嚴格審核原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。4、負責處理好財政、銀行、稅務、審計等外圍關系，為公司創造良好的財務環境。5、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款，拒絕報銷或拒絕執行，并及時向企業領導報告。二、資金管理1、庫存現金限額不得超過農發行核定的庫存限額。2、財會人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶匯票）、轉帳支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附入付款憑證記帳備查。3、職工因公或因私借款，都必須經企業負責人審批后方可借支，并且在原借款未還清前，不得再借。4、一切現金往來，必須收付有憑據，嚴禁口說為憑，嚴禁私設小金庫。5、嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，都有權且拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連接賠償責任。三、票證、印章管理1、公司領回的稅務發票、銀行空白支票、財政票據等必須由專人保管，嚴禁代開、虛開發票。2、留存銀行的印鑒應由專人保管，且不能與票證管理者同為一人。四、費用管理1、公司所有的費用開支，必須有正式發票，印章齊全，要有經手人、證明人、審批人的簽字，經企業負責人或其授權人批準后方能報銷付款。2、公司的日常費用開支由企業負責人審批后報銷；超過3000元（含3000元）的支出必須經企業班子討論通過后方可報銷；超過20000元的支出項目，必須書面向糧食局提出請示，經糧食局批復同意后，方可開支。3、接待工作必須堅持既熱情周到又不鋪張浪費的原則。接待費用原則上不準簽單，每項（次）接待完成后，一律現金結帳。接待標準視具體情況而定，原則上不超過縣有關部門的相關規定。4、差旅費的管理。因公出差到深圳、珠海經濟特區的，伙食費每人每天150元，出差到廣州的，伙食費每人每天120元，出差到地級城市的每人每天80元，出差到鄉鎮的每人每天30元。餐費憑發票報銷，超支自負。出差住宿禁止入住五星賓館，宿費按正式發票結算。5、郵電（上網）通訊費管理。嚴禁用辦公電話打私人長途，嚴禁上班時間玩游戲或瀏覽與工作業務無關的信息。個人通訊費用補貼按照職務和公司班子集體討論確定的標準，每月發給個人包干使用。6、加班費按國家有關規定

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