非營利組織風險分級管控制度第一章總則為加強非營利組織的風險管理，確保組織的健康運營，制定本制度。非營利組織在開展各項活動時，面臨著多種風險，包括財務風險、項目實施風險、法律風險等。有效的風險分級管控制度能夠幫助組織識別、評估和控制風險，保障組織的持續(xù)發(fā)展。第二章適用范圍本制度適用于本組織所有部門及項目的風險管理工作，涵蓋所有項目、活動和相關財務事務。所有員工在進行工作時需遵循本制度，確保風險管理的有效實施。第三章風險管理目標本制度的目標在于：1.識別和評估組織面臨的各種風險，建立風險管理的基礎。2.制定風險控制措施，降低風險發(fā)生的概率和影響程度。3.確保組織在風險發(fā)生時能夠及時響應和恢復運營。4.提升全體員工的風險意識，增強組織的整體抗風險能力。第四章風險分級標準風險分級依據(jù)風險的可能性和影響程度進行評估，分為以下四個等級：1.高風險：風險發(fā)生的可能性高，若發(fā)生將對組織產(chǎn)生重大影響。2.中風險：風險發(fā)生的可能性中等，若發(fā)生將對組織產(chǎn)生一定影響。3.低風險：風險發(fā)生的可能性低，若發(fā)生對組織影響有限。4.極低風險：風險發(fā)生的可能性幾乎為零，且即使發(fā)生影響也微乎其微。每個風險等級應根據(jù)具體情況進行詳細描述，以便于實施有效的管控措施。第五章風險識別與評估流程風險識別與評估流程包括以下幾個步驟：1.信息收集：通過問卷調查、會議討論、文獻查閱等方式，全面收集可能影響組織的內外部信息。2.風險識別：結合收集的信息，識別出可能面臨的風險，包括財務風險、法律風險、聲譽風險、運營風險等。3.風險評估：對識別出的風險進行評估，依據(jù)風險分級標準確定每個風險的等級。評估需考慮風險發(fā)生的頻率和影響程度。4.風險記錄：將評估結果記錄在風險管理數(shù)據(jù)庫中，形成風險清單，便于日后的管理和監(jiān)控。第六章風險控制措施針對不同等級的風險，制定相應的控制措施：1.高風險控制措施：設立專門的風險管理小組，定期召開會議評估風險狀況。制定應急預案，明確應對措施和責任人。加強與相關方的溝通，確保信息的透明與及時傳遞。2.中風險控制措施：定期開展風險檢查，及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在問題。加強員工培訓，提高全員的風險意識和應對能力。在項目實施過程中，適時調整項目計劃以應對變化。3.低風險控制措施：建立常規(guī)監(jiān)測機制，定期回顧風險狀況。鼓勵員工提出風險管理建議，形成良好的風險管理文化。4.極低風險控制措施：維持現(xiàn)有的管理流程和制度，確保其有效性。定期記錄和更新風險信息，保持風險意識的持續(xù)性。第七章風險監(jiān)測與報告風險監(jiān)測和報告是風險管理的重要環(huán)節(jié)。為確保風險控制措施的有效性，需建立以下機制：1.定期監(jiān)測：組織應定期對風險管理措施的實施情況進行評估，識別新出現(xiàn)的風險和變化。2.風險報告：各部門需定期向風險管理小組提交風險報告，內容包括風險識別、評估及控制措施的執(zhí)行情況。3.信息共享：建立信息共享平臺，各部門應及時更新和共享風險信息，確保組織內的信息流通。第八章風險管理培訓為提高全員的風險意識和應對能力，組織定期開展風險管理培訓。培訓內容包括：1.風險管理的基本概念和重要性。2.風險識別與評估的方法和工具。3.各類風險的應對措施和最佳實踐。4.應急預案的制定和實施。培訓對象包括全體員工，特別是中高層管理人員。第九章監(jiān)督與評估為確保制度的有效實施，建立監(jiān)督與評估機制：1.監(jiān)督機制：組織應設立專門的風險管理委員會，負責監(jiān)督風險管理制度的執(zhí)行情況。2.評估機制：定期對風險管理制度進行評估，分析其效果，并根據(jù)評估結果進行必要的調整和優(yōu)化。3.反饋機制：鼓勵員工對風險管理制度提出意見和建議，確保制度的持續(xù)改進。附則本制度由風險管理委員會解