2024年差旅費報銷管理制度

差旅費報銷管理制度1

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標準，特制

定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時

間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費，按"交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市

內(nèi)交通費、通訊費包干使用"的辦法報銷。

4、住宿費報銷辦法

①住宿費限額控制標準：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人

出差和因特殊情況需要突破標準的須經(jīng)校長批準，然后據(jù)實報銷。

②出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報

銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷，但不

得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費報銷辦法

①出差人員乘坐火車、：氣車、輪船、飛機或其它交通工具（不含租用出租車）的交通費據(jù)實報

銷。出差人員未經(jīng)校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。

⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價（隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi)）的

10%計發(fā)個人補助費。乘坐硬座按票價（隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi)）的30%計發(fā)

個人補助費。

⑥經(jīng)批準乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。

6、出差人員的伙食費補助辦法

①縣城外出差伙食補助（不分途中和住勤）每人每天補助標準為：本省地州市及以下每天每人

20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補助

生活費8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點教師，往返培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)點的.旅差

費按學(xué)校旅差費標準報銷，駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學(xué)校與培

訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費補助辦法

①本市內(nèi)出差不補通訊費，本市外省內(nèi)出差每天補助15元，省外每天補助25元。

②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外，學(xué)習(xí)期間

布卜通訊費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人

自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因游覽期￡工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的，必須事前報校長批準，然君憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費

中報銷。

差旅費報銷管理制度2

一、差旅原則

1.全體職工員工必須服從上級及本單位夕保工作安排，單位同意后方為因公出差。

2.因公出差享受差旅費用報銷。

3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須填寫派差審批單，報分管院長、院長批準后方可

離院。

4.出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票據(jù)報銷。

5.因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標準

1.所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2.交通費一律據(jù)實限額報銷（到省外出差需乘坐火車的，根據(jù)文件要求予以報銷）。

3、中途伙食補助：鄉(xiāng)級到村級出差的，補助伙食補助10元/每天；到縣級出差的，補助伙

食補助30元/每天；到市級及以上地區(qū)出差的，補助伙食補助100元/每天（對提供食宿的只補

助會議兩頭兩天的伙食補助）。

4、市內(nèi)交通費：縣內(nèi)出差（往返）20元/每人每天，省內(nèi)交通費40元20元/每人每天；

省外交通費80/每人每天。

5.職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復(fù)計算。

6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人

自理。

7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報院長審批后方可外出。只報銷文件通知的金額，一切

自費項目不予報銷。

9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局

差旅費報銷管理制度3

為壓縮管理費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理規(guī)范化、制度化,

根據(jù)財政部財文字（）313號文件精神，結(jié)合本單位的具體情況，特制定本制度。

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員必須事先填寫"出差審批單"，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，

經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見用比準后方可出差。"出差審批單"為借款和報銷的依據(jù)。

2、出差人借款需持"出差審批單"填寫"公司專用借款單"，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門

核準后方可借款。

3、出差人員返回公司后，應(yīng)在"出差審批單"中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分

管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在"出差審批單"任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。

4、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的"出差審批單”和有效出差單據(jù)，按費用包

干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差審批單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊

原因或情況變化需改變路線增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

二、費用標準

1、對出差人員的差旅費報銷，除往返的車、船、飛機票費用外，補助費、住宿費和市內(nèi)交

通費實行"包干使用，超支不補，勤儉節(jié)約"的原則；

2、對住宿費、市內(nèi)交通費等實行按出差性質(zhì)和人員級別分別制定標準（扣除在途時間以每

天為標準計算）為：

（1）副總經(jīng)理（包括總經(jīng)理助理）可乘坐火車軟臥或飛機；

（2）部門經(jīng)理及高級職稱人員可乘坐火車軟臥；

（3）其他人員出差，一般應(yīng)乘坐火車硬臥（硬座）、或長途客車。特殊情況需乘"軟臥”

或“飛機”應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準。在外地市區(qū)交通可乘"公交車"或"出租車"。乘"出租車"

單程超過30元時，原則上不予以報銷，應(yīng)改乘長途汽車或火車。如攜帶所需工具及配件20公

斤以上的，可乘坐“出租車"；

(4)長期駐礦(七天以上)從事技術(shù)服務(wù)人員(指直接從事勞務(wù)也艮務(wù)，如地面驗收、修

理、較長時間內(nèi)的下井服務(wù))實行出差包干一即住宿費、伙食補助、本地市內(nèi)交通費，共計

130天。如另行報銷長途車或出租車費時，扣減交通費20元天。如遇特殊情況，包干費不足時，

應(yīng)向總經(jīng)理特殊申請，經(jīng)核定后予以適當調(diào)整；

(5)其他因公出差人員(從事非勞務(wù)性服務(wù))，一般應(yīng)本著節(jié)約、實用，能保證正常生活

條件的原則，提倡住業(yè)務(wù)對口單位的招待所。

(6)住宿費在規(guī)定額度內(nèi)實報實銷，副總經(jīng)理150元天、部門經(jīng)理及高級職稱人員120

元天、其他人員100元天。因特殊情況住宿費超過規(guī)定額度時，應(yīng)事先向總經(jīng)理請示。伙食補

助30元天。如陪同用戶、外國人及公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊多人集體出差并集體用餐，由公司報銷餐費,

不予以報銷伙食補助。

(7)公司員工到本市遠郊區(qū)縣出差，如工作需要在當?shù)刈∷蓿o予爵卜30元天，住宿費

實報實銷，標準參照第6條執(zhí)行；

如當天返回，餐費補助15元天。如要招待用戶或協(xié)作單位人員共同用餐，應(yīng)事前請示公司

領(lǐng)導(dǎo)，憑票報銷。

3、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)總經(jīng)理同意)；

4、去往本市遠郊區(qū)辦事出差的人員，出差途中時間超過8小時，伙食補助費按餐費30元

天標準補助。

5、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議

費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內(nèi)交通費按前述標準予以補助。

6、出差人員的住宿費、伙食費、市內(nèi)交通費，公司實行按天數(shù)包干，但必須取得實際有效

發(fā)票，超標準的住宿費，超出部分由本人自理。

三、幾點具體規(guī)定：

1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內(nèi)交通補助費。

2、

（1）中午12時前離開本市按全天補助伙食費；

（2）中午12時后離開本市按半天補助伙食費。

（3）中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；

（4）中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。

3、旅途中符合乘臥“硬臥"，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連

續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。

4、出差人員乘坐長途汽車的.，票價一般不得超過同目的地火車直快硬座票價的2倍，超過

部分自理。

5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準并簽

署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

6、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，財務(wù)部門

簽證時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予簽報。

7、乘坐交通工具的規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、

輪船二等艙、出租車。其余人員可奏火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟

臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，方可報銷。

8、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區(qū)別的，允許乘座軟臥（或軟席）.

9、駕駛員出差補助標準；司機"卜出按_元信公里補助，司機按車同領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔

次賓館，因特殊情況不能按時返回，應(yīng)說明情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、

等候時間按每天==元給予伙食補助。

10、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。確需報銷的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見批

準后準予報銷。

11、出差回公司應(yīng)及時報帳或還款，出差時所借款項，前帳不清、后帳不借，延誤工作責

任自負,特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批,對于沒有公司領(lǐng)導(dǎo)批準財務(wù)人員擅自預(yù)借款項或報銷的，追

究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

12、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

差旅費報銷管理制度4

公司級領(lǐng)導(dǎo)

1、汽車不限；

2、火車軟座、硬臥;

3、飛機經(jīng)濟艙；

4、輪船二等艙；（隨行人同上標準）

5、原則上不得住宿三星級（合三星級）以上豪華房間，憑據(jù)報銷。

6、特殊情況超標準時應(yīng)及時請示，事后補辦批準手續(xù)。

7、隨行人同上標準。

8、外埠出差每人每天按照50元補助

中層領(lǐng)導(dǎo)（含科級）

火車硬座、硬臥、輪船三等艙飛機經(jīng)濟艙其他交通工具

L兩人一個標準間，原則上每人每天按80元（2人合計不超過150元）住宿標準控制，

超過自理。

2、單人出差或男女出差為單數(shù)的，可住獨立單間。

3、外埠出差每人每天補貼40元。

其他人員

火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機經(jīng)濟艙其他交通工具

1、兩人一個標準間，原則上每人每天按60元（2人合計不超過120元）住宿標準控制，

超過自理。

2、單人出差或男女出差為單數(shù)的，可住獨立單間。

3、外埠出差每人每天補貼30元。

備注

1、航空保險費每人次一份；

2、一次乘車8小時或連續(xù)乘車時間超過12小時以上可購硬臥票；

3、租賃車輛需經(jīng)批準；

4、乘出租車需事先請示。

5、住宿親友家或無住宿發(fā)票的按照允許報銷標準額50%補聯(lián)報銷時提供其他有效票據(jù)）。

6、實行差旅費包干的不在此列。

7、補貼天數(shù)以交通、住宿票據(jù)為依據(jù)，誤幾爵卜幾餐。

8、實行出差伙食補助費包干的不在此列。

一、出差期間，因特殊原因住宿費超標的，必須由公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報銷，否則超出限

額標準的部分自理；參加會議的人員報銷旅費必須附上會議通知,按會議統(tǒng)一安排的標準報銷。

二、出差人員全天誤餐補貼按2:4:4分配補貼。

三、按以上標準報銷出差伙食補助后，一律不得報銷招待費。

四、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶（或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士）時，須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)?比準后，

方可報銷。

五、凡有接待單位（或會議安排）免費提供住宿、用餐的，不予報銷住宿費和誤餐補貼。

六、工作人員被外單位抽調(diào)、或短期工作等，有外單位按照有關(guān)標準給予補貼，如外單位不

予補貼時，有本公司按照相關(guān)標準給予補貼。

七、員工由公司安排的參加短期進修、學(xué)習(xí)期間的.伙食補助費，按每天8元補助。專業(yè)培

訓(xùn)班包伙食的不再補助。除特殊情況外，一般只報銷往返車費。

八、確因任務(wù)緊急且路途遙遠需要乘坐飛機的出差人員，必須經(jīng)總經(jīng)理審批。否則不得報銷

九、實行費用包干的銷售人員，報銷辦法按費用包干規(guī)定進行。

十、報銷注意事項：

1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填寫報銷單據(jù)，附原始票據(jù)（包括出差申請、車船票、住宿

發(fā)票、會議通知、訂票費、過路費、過橋費）等，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、出差補助天數(shù)二出差返程日期一出差出發(fā)日期，半天不補。

3、報銷時按規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報

銷；對涂改、偽造的票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

4、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需做出詳細的書面說明，列出需報銷單據(jù)的明細項目、

金額，經(jīng)主管簽批后，報公司分管財務(wù)副總簽批報銷。

十一、美于差旅費借支的規(guī)定：

1、差旅費借款采取前賬不潔、后賬不借的原則，由主管會計根據(jù)員工已批準的出差申請進

行審核；

2、借支額度一般為500~1000元，最高不超過元/人次，400公里以內(nèi)的短途短期出差不

借支差旅費，有個人先墊支后報；

3、差旅費借款須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷沖賬，1個月之內(nèi)未歸還借款的，由財務(wù)

部從其當月薪資中扣還。

十二、市內(nèi)公務(wù)補貼

1、因公去市內(nèi)辦事，超過5小時，中餐無法回公司或回家吃飯的，補助誤餐費5元，可于

第二天通過填寫差旅費報銷單進行。

2、受公司派遣，較長時間在主機廠家辦事的市場營銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無

法回公司或回家吃飯的，可在客戶單位辦理就餐券（卡），公司按中餐基本標準給予報銷；如果

沒有此類手段就餐的，按5元/天。人給予補貼，可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行，市場

部可與月底列表集中申報。

3、各部門應(yīng)對申報補貼的真實性負責。

十三、本規(guī)定由財務(wù)部負責解釋、修訂。

差旅費報銷管理制度5

為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。

1、差旅所乘坐交通工具標準：

（a）公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在公里（含）以內(nèi)的，按照動車二

等座或高鐵二等座標準的實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標準執(zhí)行，超出

標準以外的'金額部分自已承擔。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換成其他交通工具

按此標準執(zhí)行，超出標準以外的金額部分自已承擔。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選

擇其他交通工具：例如飛機，做情況說明清總裁（委托人）特批后，可以報銷。

（b）自駕車報銷標準

為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以

選擇自駕。

自駕車報銷標準：150公里內(nèi)每車每次補助150元