第第頁物業公司固定資產管理制度物業公司固定資產管理制度在現在的社會生活中，我們都跟制度有著直接或間接的聯系，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。信任很多伙伴都對擬定制度感到特別苦惱吧，以下是我整理的物業公司固定資產管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫忙到有需要的伙伴。物業公司固定資產管理制度1一、目的：規范公司固定資產管理，充分整合利用資源二、范圍：公司各部門三、總則1、釋義：固定資產教唆用年限超出一年以上，單價價值在20xx元以上的有形資產；以及一些單價不足20xx元，但數量浩繁，使用年限超出一年以上的物品。2、分類：①建筑物（如員工宿舍、辦公樓），產權歸公司的房屋；②運輸設備（各種機動車輛）；③電子設備（空調、電腦、打印機、復印機、傳真機、音像設備等）；④其他（辦公桌、椅、柜、沙發、高檔裝飾品等）。四、計劃及審批權限1、資產實行計劃管理，每年的元月份前各部門依據需要填寫固定資產購置申請報總辦；2、依據各部門申請（申請表附后），公司當年經營計劃以及固定資產近況，綜合平衡后編制當年的固定資產采購計劃，計劃必需認真的列出預購物品種類、名稱、單價、金額等內容，并說明原因；3、經理批準后，報財務部審核考察。4、部依據有關批準報告進行市場詢價，五個工作日內將詢價報給總辦及總經理。五、購置與驗收1、固定資產的購置應有需要部門向總辦提出申請，總辦綜合平衡后，如同意，應按計劃管理權限和程序逐級審批；如不同意，應予以申請部門調配或說明原因；經批準的申請或年度計劃是購置固定資產的前提。2、總辦為固定資產實物管理部門，負責對批準的采購計劃和采購報告統一購買各部門申請的固定資產；在購買過程中應嚴格按批準的標準、種類、數量，本著貨比三家的原則購買，有條件進行招投標的應通過招投標方式采購，公司其他部門和個人無權采購固定資產。3、對大件或數量較大的固定資產采購，財務部應進行審計和市場考察。4、固定資產使用（保管）部門為固定資產驗收部門，使用和驗收責任人為部門經理。總辦采購完成后，填寫驗收單交驗收部門責任人，驗收無誤后在驗收單上簽字確認，隨固定資產的相關技術資料、保修單等由總辦相關人員存檔管理。使用部門如需要可以復制。5、固定資產購置的`經辦人應在購置完成后持驗收單及有效發票到財務部辦理報銷手續。六、固定資產使用管理1、固定資產使用人負責使用保養、保管調配其使用的固定資產，如使用中顯現故障應報告總辦處理，發生丟失及惡意損壞視其情節輕重及損壞程度，使用人應按購置價格減去折舊后的殘值賠償。2、責任人離開公司時，應辦理固定資產移交手續后再辦理離職手續，否則總辦人力主管有權拒絕收離職手續。由此造成的后果，由固定資產使用人承當。3、責任人因崗位更改，不再使用原固定資產，應將管理的資產交總辦，由總辦依據情況調配使用，部門內或部門間無權調配資產的使用。4、配給責任人的資產屬于公司全部，其使用只能用于公司業務需要，嚴禁將公司資產挪作他用，或不在指定地方使用。5、使用部門及責任人應搭配總辦、財務部對資產情況的核對清查等工作。6、總辦應建立固定資產臺帳，認真記錄固定資產名稱、規格型號、使用部門負責人、啟用時間、原始金額等情況，財務部應建立固定資產明細分類帳，認真記錄固定資產的購入、調拔、結存等情況。7、每年十一月份由總辦組織、財務部和使用部門搭配，對固定資產進行清理清點，檢查固定資產的使用情況，編制固定資產清查清點明細表，并寫出書面清查報告。8、總辦對長期閑置的固定資產，應及時處理，不能正常使用無法修復的，要及時辦理報廢手續，固定資產的報、轉讓均需按規定審批后方能辦理。七、本規定由總辦訂立解釋，交辦公會討論修訂。八、附《固定資產購置申請表》物業公司固定資產管理制度2一、總則為規范物業公司固定資產的管理，確保固定資產的安全、有效利用，提高固定資產的管理水平和使用效益，訂立本制度。二、適用范圍本制度適用于物業公司的全部固定資產，包含土地、房屋、設備、機械等。三、固定資產的取得1.固定資產的取得應依照物業公司的實際需求進行采購或者租賃，并遵守相關法律法規和公司的采購管理制度。2.取得固定資產前，必需進行嚴格的預算、審批程序，確保資金來源合法。3.取得固定資產后，需填寫相關登記簿，包含資產名稱、規格型號、數量、購入日期、購入價格等信息，并進行資產編碼和標識。四、固定資產的使用管理1.固定資產應由專人負責，建立相應的臺賬，包含資產名稱、規格型號、數量、使用部門、責任人等信息。2.對于有價卡、寶貴物品等緊要固定資產應進行防盜防災措施，設立封存臺賬并定期檢查。3.固定資產的維護和修理保養應依照規定，建立定期維護計劃，及時維護和修理設備，保證固定資產的正常運轉。4.使用固定資產的部門或責任人有權利使用固定資產，但須依照規定進行申請、使用，并做好使用記錄。五、固定資產的盤點與清查1.物業公司應定期進行固定資產盤點和清查工作，確保資產的真實性和準確性。2.盤點工作由專人負責，采用現場對比法進行，填寫盤點記錄并報告給上級。3.盤點發現固定資產損壞、丟失的，責任人應立刻上報，并搭配相關部門進行調查，追究責任。六、固定資產的處理1.固定資產在到達使用壽命或者不再使用時，應進行及時處理。處理方式包含報廢、捐贈、拍賣等，需經過公司的`審批程序，并做好處理記錄。2.固定資產的報廢應依照相關規定進行，填寫報廢申請表，報請上級批準后進行報廢。3.固定資產捐贈時，應征得公司領導的同意，并簽訂相關協議。七、固定資產的驗收1.固定資產經過維護和修理、報廢、租賃等后，應進行驗收，確定其是否可以重新投入使用，并進行記錄。2.驗收應由專人負責，依照相關標準進行。八、固定資產的保險1.物業公司應對固定資產進行保險，包含火災險、偷竊險等。2.相關保險的購買應符合國家法律法規以及物業公司的相關要求，并需要填寫保險保費記錄，并進行登記。九、責任追究對于未依照本制度進行固定資產管理的責任人，將依據公司相關規定進行懲罰，情節嚴重的將追究其法律責任。十、附則本制度由物業公司的固定資產管理部門負責解釋和修改。本制度從訂立之日起施行，如有增補或調整，需經相關部門的審批和批準。以上為物業公司固定資產管理制度，如有不足之處，請及時提出修改建議。物業公司固定資產管理制度3xx物業公司固定資產管理制度目的:充分發揮公司固定資產的效能,躲避公司固定資產的減值和流失。適用范圍:百貨事業部所屬各門店。第1條固定資產的定義1、固定資產的定義:固定資產是指長期使用過程中,仍然保持原有的實物形態及使用效能,而不變化其外部形態及屬性的實物。2、固定資產的分類:公司固定資產分為以下七類2.1土地、房屋及建筑物2.2商用固定資產2.3專用固定資產2.4電器等通訊固定資2.5交通運輸工具2.6辦公固定資產、家具用具2.7其它第2條固定資產的管理職責1、固定資產由財務部、物管部、技術部門和使用部門共同管理,財務部和物管部負責對公司使用的固定資產進行監督、檢查。2、財務部負責固定資產的資金形態管理,建立固定資產總賬,明細賬和使用單位財務賬,做到賬賬相符。3、物管部負責固定資產的.實物形態管理,是固定資產的管理部門。負責建立固定資產臺賬、使用卡片,做到賬卡相符、卡物相符,并收集、整理、保管固定資產技術資料和有關證件。4、技術部門負責固定資產的技術鑒定、質量驗收和安裝調試,做好檢修和日常維護工作。5、使用部門負責本部門固定資產實物管理,建立本部門固定資產使用卡片,落實本部門固定資產管理責任人。負責本部門固定資產的日常使用維護和檢修工作。第3條固定資產購置管理各單位按月編制本單位固定資產購置計劃。填制《固定資產購置計劃表》,于每月20日前報總公司審批。特殊情況確需計劃外購置的,要填制《固定資產購置申請表》,并辦理追報審批手續,追報手續與報批手續相同。第4條固定資產的驗收1、新開店在開業前,物管部要對全部固定資產進行逐項驗收登記,填制《固定資產驗收單》并建立固定資產賬卡。2、設備到達單位,物管部門會同采購部門和使用部門（必需時請有關技術部門）參加共同開箱,對設備的外觀、附件、備件、工具、技術資料進行核查、清點,填寫《固定資產驗收單》無誤后,辦理入庫手續。3、使用部門辦理出庫手續,領出設備,進行試運轉（必需時請有關技術部門參加安裝、調試）,并在《固定資產驗收單》上做記錄。運轉正常后,物管部組織使用部門進行合格驗收,填寫齊全《固定資產驗收單》一式二份,一份物管部門存檔,一份交財務部門。4、附件、工具交使用部門使用保管、緊要部件交庫房保管、技術資料由物管部歸檔,使用部門可留用復印件。5、固定資產購置部門、物管部及技術部門在《固定資產驗收單》上簽字,憑《入庫單》《固定資產驗收單》《正式發票》到財務部門報賬,缺少任一票據,財務部門不予報賬。第5條固定資產的建賬、建卡1、經驗收合格投入使用的設備,物管部按固定資產規定分類、編號,并將編號牌（標簽）釘（貼）在設備明顯處,建立《固定資產臺賬》填寫《固定資產卡片》一式三份,使用部門、財務部門、物管部門各執一份入賬。2、在賬卡記載已調出、售出、報廢的設備,在銷賬后,為躲避今后顯現編號重復引起管理混亂,設備的編號不再重復使用。第6條固定資產的維護和修理固定資產維護和修理應填寫編制固定資產報修申請表,超預算必需履行追報審批手續,追報手續與審批手續相同。第7條固定資產的停用固定資產停用,使用部門要做好停用前的準備工作,報物管部和財務部,并在《固定資產卡片》上做記錄,可移動的設備退庫房保管,沒有做好停用準備工作的設備,庫房不予接受。第8條固定資產的調撥固定資產的調撥需書面報主管副總經理批準,填寫《固定資產調撥單》一式四份,調入部門、調出部門、財務部門、物管部門各留存一份,做為部門入賬和銷賬的憑據,并在《固定資產卡片》上做更改記錄,對未經批準擅自調動的追究有關人員責任。第9條固定資產的報廢和售出1、無法實現工作,影響安全、污染嚴重、修理不好更新的設備報廢時,由使用部門提出申請,填寫《資產報廢申請單》,經物管部門核實（必需時請有關技術部門鑒定）財務部門復核,報公司審批。各部門按審批看法辦理,核銷賬卡。2、報廢設備零部件可拆卸使用的也可在國家規定允許范圍內轉讓、出售。第10條固定資產的檢查1、每年年末物管部門、財務部門牽頭,統一布置年終盤點,使用部門搭配對固定資產校對賬、卡、物,并將盤點結果進行匯總,提出處理看法,報總公司審批。2、財務部門、物管部門和使用部門依據公司審批看法各自進行賬、卡等事物處理,處理后的賬、卡、物要保證全都相符。第11條其它凡接收饋贈的固定資產均屬公司資產,按購置固定資產處理。各單位的設備固定資產只有使用管理權,不經公司總經理批準,不得擅自出售、出租、轉移、投資和充做抵押。第二十九條相關記錄表1、固定資產臺帳2、固定資產盤點匯總表3、固定資產清查盤點表4、閑置資產報告單5、固定資產驗收單6、固定資產轉移單7、固定資產調撥單8固定資產卡片9、固定資產報廢（售出）申請單物業公司固定資產管理制度41、資產管理包含資產的保管、保養、使用、維護和修理及支出保養、維護和修理的各種支出。2、資產實行分級管理。全部資產由財務部列帳記載，其中工程、機電、設施類物資由工程部管理，涉及各使用部門的由部門保管；其他物質由綜合事務部管理。3、使用年限在一年以上或價值在人民幣2，000元以上的電器、機械、運輸工具等為固定資產；不屬于固定資產而價值較高使用時間較長的物品為低值易耗品；辦公使用的消耗性物品為辦公用品；其他消耗性物品為物料。4、全部固定資產和非消耗性物品按使用部門歸類登記；屬個人使用、保管的非消耗性物品按使用人歸類登記。5、各種物資應設倉庫保管，倉庫應分品種、規格和型號設帳記錄各種物品的收、發、存情況，并按月向總經理、副總經理和財務部報送月報表。6、各種物品必需按規定定期進行檢修。由使用部門提出檢修計劃，經批準后，由對口部門布置檢修.7、固定資產發生損壞時，使用部門應立刻報告管理部門維護和修理。損壞嚴重時，必需報告公司領導。8、低值易耗品和非消耗性物資發生損壞時，由使用部門或使用人向有關管理部門辦理以舊換新。屬人為損壞者（包含需維護和修理的）由責任者進行賠償。9、固定資產或低值易耗品報廢時，由使用部門填寫報廢表，經綜合事務部組織相關部門鑒定并經公司領導批準后報廢，由歸口主管部門進行處理。全部物品進行檢修、報廢時均需到財務部備案。10、固定資產的折舊年限按國家的每一固定資產估量殘值率10%確定其殘值后，按直線法計提折舊，從投入使用月份的次月起，按月計提；停止使用的，自停用月份的次月起，停止計算折舊。固定資產提足折舊后，仍可連續使用的，不再計提折舊；提前報廢的，不補提折舊.11、各種低值易耗品在領用后，原則上一次性攤銷。但數額較大的，按使用時間攤銷。12、購置各種物品必需辦理進庫驗收手續；領用各種物品必需填寫領料單，經部門主管簽批后辦理領用。庫存物品每月至少盤點一次，發生盤盈、盤虧或變質，應立刻查清原因，報告主管領導。情況嚴重的，應報告公司總經理。注：1、固定資產的定義單位價值在人民幣2，000元以上或者使用年限超出一年以上的物品。2、低值易耗品的定義不屬于固定資產，而又價值較高或使用時間較長的物品。3、辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。4、物料用品的定義進行管理所需使用的消耗物品。物業公司固定資產管理制度5第一條固定資產與低值易耗品的核定標準1.固定資產是教唆用期限兩年以上的資產（物品），包含：車輛、高檔辦公家具、通訊器材、現替辦公設備、電器等。2.低值易耗品是指未達固定資產標準，單位價值較低，使用期限較短的物品。第二條固定資產購買的申報、審批1.各部門需購買添置固定資產時，須填寫公司統一的《物品采購申請表》，由辦公室匯總編制固定資產采購計劃，交辦公室主任、財務部經理審核，審核內容為，物品之名、價格、規格、質量、廠商等。2.辦公室主任、財務部經理審核，簽字后報公司總經理批準。3.辦公室持審批文件到財務部領取支票并布置統一采購。第三條固定資產的管理1.固定資產的管理決策權歸公司總經理，價值管理責任在財務部，實物管理歸辦公室。未經公司總經理批準同意，任何部門，任何個人不行擅自將固定資產轉移，外借，報廢。2.固定資產購入后，應及時填寫《固定資產登記表》，財務部及時入帳，登記固定資產名細帳，由辦公室統一管理調配，以便定期核查，做到誰使用誰負責。3.部門領用，須填寫《物品領用單》，財務部在固定資產明細帳上進行記錄，未經領導允許任何人不得私自拆裝、挪用。凡私自拆裝挪用，影響其正常使用的，按損失程度，予以相應懲罰。4.辦公室會同財務部按季度對固定資產進行核查盤庫，并上交盤點報告。第四條責任1.固定資產在使用過程中顯現損壞或報廢，使用者應在問題發現的當日告知辦公室，由辦公室視損壞原因，程度等實在情況決議是否修復或重新購置；如使用人未及時上報物品損壞情況，而使工作無法順利完成，將追究使用人的責任。2.機構調整、人員更改時，必需辦理退庫、清帳、移交手續。因非正常損耗造成的資產流失，損壞，責任人要照價賠償，并做出相應的懲罰。第五條采購1.請購部門須提前填寫《物品采購申請表》，辦公室會同請購人進行詢價，內容包含：品名、規格、價格、質量、交貨期、付款方式、退貨規定、保修期限、售后服務等相關事宜。2.辦公室將詢價進行匯總，做到貨比三家，盡可能為直接生產廠家或一級經銷商，并報總經理批準后，領取支票。3.采購過程中，如為公司節省了資金，可作為人事考核評比嘉獎的依據。4.固定資產（物品）入庫以訂貨合同、到貨、發票等原始依據為準，填寫《固定資產登記表》，附帶資料：如說明書、合格證書、保修卡等原件一律存檔，物品領用人可留存附件或借用。5.以上手續完備后，由庫管在發票后面簽字，采購者依據公司財務報銷的有關規定到財務部報銷。第六條低值易耗品的.采購1.一般使用期限較短的低值易耗品，各部門依據實際工作需要填寫《物品采購申請單》，由辦公室報請主管副總批準后，由辦公室統一購置。2.辦公室每月要對低值辦公易耗品進行盤點，以免造成庫壓和揮霍。第七條物品報修、報廢管理程序1.報修報修人填寫《公司物品報修單》，認真注明故障表現，由部門負責人簽署看法后，將報修物品和報修單報辦公室。行政人員聯系外修，并由維護和修理單位供應故障發生原因。屬于正常損耗或物品自身質量問題的，由公司財務部支出維護和修理費用，屬于個人使用欠妥造成的，由使用人承當維護和修理費用。2.報廢報廢申請人到辦公室查檔，填寫《公司物品報廢申報表》，注明名稱、購入時間、規格、數量、單位價格、金額、報廢原因。因個人使用欠妥致使物品報廢的，由使用者照價賠償。辦公室行政人員及辦公室主任簽署看法，交財務部審核。物業公司固定資產管理制度61.0目的:加強固定資產管理,合理使用固定資產,維護固定資產的安全與完整,防止資產流失,提高固定資產的使用效率。2.0適用范圍:公司各部門。3.0定義及分類:3.1本作業引導書所稱的固定資產,是指公司擁有全部權（不含小區配套的設施設備）、使用期限超出一年的房屋建筑物、機器機械、運輸工具以及其他與經營生產有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營緊要設備的物品部門在20xx元以上而且使用年限超出兩年的應作為固定資產管理。屬于生產經營緊要設備、能獨立運行操作、部門價值在800元以上、使用期限超出兩年的小型物品也應作為固定資產進行管理。3.2固定資產按其用途分為五類,即:1、房屋建筑屋,2、機器設備（各類機器機械設備、通訊設備、監控設備、制冷設備、廚房設備等）,3、交通運輸設備（各類交通及運輸車輛）,4、辦公設備（電腦網絡設備、音像設備、辦公家私、其它辦公設備）,5、其它。4.0管理部門及職責:4.1固定資產一級管理部門:綜合事務部是固定資產主管部門,負責對公司的固定資產管理情況進行檢查監督,負責固定資產檔案的建立,組織年度固定資產的核查工作,負責訂立各類固定資產的管理方法和實施細則。綜合事務部負責職責固定資產購買前的初審、驗收、登記、調配、核查及報廢處理工作,各二級管理部門及時向公司綜合事務部報送固定資產更改的檔案資料及固定資產報廢單,每季度至少上報一次固定資產更改情況。4.2固定資產二級管理部門:固定資產二級管理部門為實在使用固定資產部門,部門負責人為第一責任人,辦理購買、報廢固定資產申請手續。依據誰使用、誰保管原則,固定資產實在使用人為直接責任人,正確使用,做好維護和修理保養工作。公共設施設備由部門負責人指定直接責任人,責任人離職時必需辦理固定資產交接手續。5.0固定資產管理:5.1固定資產登記、辦公設備的標識綜合事務部建立固定資產檔案,各級固定資產管理部門應建立臺帳,按類別（五大類）分別編號,逐欄登記每一項固定資產的認真情況,新購、調配增減、報廢固定資產及時登記入帳,做到帳實相符。固定資產編號采用7位數字和字母混合構成,格式同下圖辦公設備標簽中編號格式。因辦公設備中同類型同型號設備較多（如電腦）,為了便于區別和管理,貼標簽于明顯位置進行標識。辦公設備標簽:使用（保管）人編號:類別名流水號設備名稱部門代碼類別名見本作業引導書3.2項內容。設備名稱欄填寫設備名稱關鍵詞的漢語拼音前兩個音節首字母（大寫）,如:辦公設備為打印機（dangyinji）,此欄填寫dy。流水號:一個部門同種設備記錄序號從1起逐個加添。5.2固定資產的申購:5.2.1需求部門（固定資產二級管理部門）填報《采購申請單》報固定資產一級管理部門,填寫申請單時須在備注欄說明資金來源。5.2.2受理申購的固定資產一級管理部門首先依據職責范圍內的.現有資產分布及使用情況,盡可能通過調配內部閑置設備予以解決,如無可能,則提出看法報公司總經理審批。5.2.3《采購申請單》若獲批準,則轉采購部門購買；若不獲批