公司財務部現金管理制度第一章總則第一條目的為加強公司財務部的現金管理，確保公司資金安全、流動性和使用效率，規范現金收支行為，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司財務部及各相關部門在現金管理過程中涉及的所有活動，適用于所有現金收支、現金管理及相關監督工作。第三條法規依據本制度依據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國企業財務通則》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司內部管理規定制定。第二章管理規范第四條現金管理的基本原則1.安全性：確保公司的現金資金安全，防止資金損失和風險。2.流動性：確保公司資金的及時使用，滿足日常運營需求。3.效益性：優化現金使用效率，降低資金閑置現象。4.合規性：遵循相關法律法規及公司內部規章制度。第五條現金管理組織架構1.財務部：為現金管理的主要責任部門，負責現金的收支、管理和監督。2.部門負責人：負責本部門的現金使用及管理，確保資金使用合規合理。3.審計部：定期對現金管理進行督導審計，確保制度執行情況。第三章現金收支管理第六條現金收入管理1.現金收入流程：-各部門需在規定時間內向財務部提交現金收入申請，包括收入明細、用途及相關憑證。-財務部審核后，予以登記，并及時入賬。2.現金收入憑證：-收入憑證必須齊全，包含交易雙方信息、金額、日期及簽字等。-所有現金收入應在收款后24小時內上交財務部。第七條現金支出管理1.現金支出流程：-各部門需提前填寫現金支出申請表，說明支出目的及金額，并附上相關憑證。-財務部審核后，簽字批準，方可支付。2.現金支出憑證：-所有現金支出必須由相關負責人簽字確認，憑證必須完整、真實、有效。-支出后，財務部應及時入賬，并定期進行核對。第八條現金限額管理1.現金限額：-各部門的日常現金支出不得超過5000元，特殊情況需事先報批。-財務部應定期評估各部門的現金使用情況，適時調整限額。2.現金存放管理：-所有現金應存放在公司指定的保險箱內，定期進行清點和核對。-現金的管理責任應明確，指定專人負責。第四章現金流動管理第九條現金流動監控1.現金流入監控：-各部門需定期向財務部報告現金流入情況，確保資金的及時回籠。2.現金流出監控：-財務部需對現金流出情況進行定期分析，確保資金使用的合理性。第十條現金流動分析1.現金流量表：-財務部需按月編制公司現金流量表，分析現金流入和流出情況。-現金流量表應及時報告給公司高層，為決策提供依據。2.現金流動預警機制：-建立現金流動預警機制，設定現金流動警戒線，一旦低于警戒線，財務部需立即采取措施。第五章監督機制第十一條監督檢查1.定期檢查：-財務部應定期對現金管理制度執行情況進行檢查，發現問題及時整改。2.內部審計：-審計部應定期對現金收支情況進行審計，確保制度執行的合規性和有效性。第十二條違規處理1.違規責任：-對于違反現金管理制度的部門或個人，財務部應進行通報，情節嚴重的將追究相關責任。2.處分措施：-依據違規情況，給予警告、罰款或其他處分，確保制度的嚴肅性。第六章附則第十三條解釋權本制度的解釋權歸公司財務部。第十四條生效日期本制度自發布之日起生效。第十五條修訂流程本制度如需修訂，應由財務部提出修訂方案，經公