姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區域內規范作答，超出答題區域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、在流動性風險評估中，在正常市場條件下，僅應用現金流分析，其分析結果準確度相對較高的為下列哪項？（）A.某國有銀行市級分行，資產100億元，全牌照業務，預測期限60天B.某農村信用社，資產2億元，主營存款業務，預測期限30天C.某村鎮銀行，資產5億元，主營存款、小額貸款業務，預測期限90天D.某城市商業銀行，資產20億元，全牌照業務，預測期限180天

2、商業銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態分布，假設該組合的日平均收益率為0．1％，標準差為0．15％，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95％的可能性落在（）。A.-0.05％～0.1％B.-0.05％～0.25％C.0.1％～0.25％D.-0.2％～0.4％

3、某資產組合包含兩個資產，權重相同，資產組合的標準差為13。資產1和資產2的相關系數為0．5，資產2的標準差為150，則資產1的標準差為（）。A.1B.10C.20D.無法計算

4、常用的風險事后控制的方法不包括（）。A.風險隱藏B.風險緩釋或風險轉移C.風險資本的重新分配D.提高風險資本水平

5、商業銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）。A.進行有效的事后檢驗B.研究過去已經發生的市場突變C.分析資產組合歷史的損益分布D.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

6、下列不屬于風險水平類指標的是（）。A.正常貸款遷徙率B.信用風險指標C.市場風險指標D.流動性風險指標

7、銀行識別和評估風險水平的重要手段是嚴格的（）。A.壓力測試B.資本充足率C.利潤率D.風險偏好與利益相關人的期望

8、商業銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當的是（）。A.我國《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》規定，商業銀行流動性比例不低于25%B.商業銀行根據外部監督要求和內部管理規定，制定各類資產的合理比率指標C.我國《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》規定，商業銀行流動性覆蓋率應當不低于150%D.商業銀行可根據自身業務規模和特色設定多種流動性比率/指標，滿足流動性風險管理的需要

9、根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，下列關于商業銀行第二支柱建設的描述，最不恰當的是（）。A.銀行需要審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質量，制定資本規劃和資本充足率管理計劃B.銀行需要建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程序C.銀行應將內部資本充足評估程序作為內部管理和決策的組成部分D.內部資本充足評估程序應至少每三年實施一次

10、不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。A.最佳避險報告B.整體風險報告C.具體的頭寸報告D.風險監測報告

11、金融機構開展資產管理業務中，應為委托人利益履行（）義務，委托人自擔投資風險并獲得收益。A.公平公正，廉潔自律B.誠實信用，遵紀守法C.公平公正，客戶至上D.誠實信用，勤勉盡責

12、信用風險很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。A.系統性風險B.非系統性風險C.既屬于系統風險又屬于非系統風險D.不屬于系統風險也不屬于非系統風險

13、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為200億元，那么該商業銀行的融資需求等于()億元。A.300B.500C.600D.400

14、在現代金融風險管理實踐中，風險規避主要通過經濟資本配置來實現，據此下列描述最不恰當的是（）。A.經濟資本的分配最終表現為信用限額和交易限額等各種業務限額B.對于不擅長的業務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本C.對于不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置D.經濟資本的分配依據董事會確定的風險戰略和風險偏好來確定

15、某金融產品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產品的預期收益率為（）。A.17%B.15%C.10%D.7%

16、對商業銀行而言，通過貸款組合的方式最難以完全消除的是（）。A.管理層風險B.產品風險C.區域風險D.借款人財務狀況變動風險

17、下列關于商業銀行風險文化的描述，最不恰當的是（）。A.風險文化應當隨著內外部經營管理環境的變化而不斷修正B.商業銀行應當建立規章制度并實施績效考核，逐漸培養良好的風險文化C.風險文化建設應當主要由商業銀行風險管理部門來完成D.風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

18、下列不屬于操作風險按照損失形態分類的是（）。A.法律成本B.監管罰沒C.資產損失D.實物資產的損壞

19、()的支持與承諾是商業銀行有效風險管理的基石。A.高級管理層B.董事會C.監事會D.風險管理委員會

20、在現代金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的表述，最不恰當是（）。A.對不擅長且不愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置B.經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額C.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施D.對不擅長且不愿意承擔風險的業務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本

21、商業銀行的聲譽危機管理應當建立在（）的基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。A.良好的內部控制和機構利益B.良好的道德規范和股東利益C.良好的道德規范和公眾利益D.維護股東利益?

22、根據對商業銀行內部評級法依賴程度的不同，內部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是（）。A.違約概率B.違約失率C.違約風險暴露D.期限

23、《銀行業監督管理法》明確規定,銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理,應當遵循的基本原則不包括（）。A.依法原則B.公開原則C.公平原則D.公正原則

24、關于商業銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，以下表述錯誤的是（）。A.操作風險不會對流動性造成顯著影響B.承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險C.市場風險會影響投資組合產生流動資金的能力，造成流動性波動D.聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難

25、香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產(可在7天內變現的流動資產)比率維持在（）以上。A.15％B.20％C.25％D.30％

26、2018年，中國四川地區發生地震，造成光纜斷裂，使多家商業銀行的通信和業務受到影響。這體現的是（）引發的風險。A.恐怖威脅B.自然災害C.業務外包D.監管規定

27、內部控制體系和()是操作風險管理的基礎。A.公司治理B.外部控制C.合規文化D.信息系統

28、某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應當劃分為（）。A.較低國別風險B.低國別風險C.較高國別風險D.中等國別風險

29、下列不屬于商業銀行市場風險控制措施的是（）。A.利用金融衍生品對沖市場風險B.采用自我評估法評估交易風險和預期損失C.對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額D.利用經濟資本配置限制高風險業務

30、監管部門通過（）等監督檢查手段，實現對商業銀行風險的及時預警，識別和評估，確保商業銀行風險得以有效控制、處置。A.自我評估和壓力測試B.非現場監管和現場檢查C.外部審計和信息披露D.風險評級和糾正處置

31、商業銀行的內部控制體系的要素不包括（）。A.控制活動B.風險計量C.內部監督D.信息與溝通

32、以下不屬于國別風險的是()。A.政治風險B.操作風險C.轉移風險D.貨幣風險

33、商業銀行的信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款層面上，而應當在貸款組合的層面上進行綜合考量，這是因為（）。A.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進行風險管理，有利于提高工作效率B.組合層面上的風險管理以單筆貸款層面上的風險管理為基礎，同時又促進后者的進一步完善C.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進行風險管理，有利于擴大規模經濟D.貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總

34、系統重要性銀行監管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。A.提高損失吸收能力B.提升監管強度和有效性C.推動處置機制建設D.提高資本的利用率

35、缺口分析作為市場風險的重要計量和分析方法．通常用來衡量商業銀行當期收益對利率變動的敏感性，側重點是分析（）。A.重新定價風險B.期權風險C.收益率曲線風險D.基準風險

36、按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務準入和（）。A.注冊資本準入B.高級管理人員準入C.金融產品準入D.區域準入

37、目前，我國監管機構對商業銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設定的標準及原則分別是（）。A.≤1.5％、≤150％，兩者孰低B.≥1.5％、≥150％，兩者孰高C.≥2％、≥120％，兩者孰高D.≤2％、≤120％，兩者孰低

38、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發布了新的《有效銀行監管的核心原則》。A.2005年4月B.2006年4月C.2005年5月D.2012年9月

39、商業銀行應當對交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。A.每年B.每日C.每月D.每季

40、客戶信用評級的發展過程是（）。A.違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型B.信用風險模型→專家判斷法→違約概率模型C.專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型D.專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型

41、假設某商業銀行外匯交易業務的VaR（每10日、99％置信水平）已經確定，則該交易業務的市場風險監管資本最不可能為（）。A.4.0×VaRB.4.5×VaRC.3.0×VaRD.3.5×VaR

42、商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。A.平均存款B.平均貸款C.期望存款D.期望貸款

43、從商業銀行()看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。A.流動性風險來源B.流動性資金來源C.流動性來源D.流動性風險類型

44、按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務和（）。A.高級管理人員準入B.產品準入C.注冊資本準入D.區域準入

45、商業銀行的下列風險評級中，評級結果不包含違約概率的是（）。A.國別評級B.主權評級C.法人客戶評級D.個人客戶評級

46、下列關于信用風險壓力測試說法正確的是（）A.情景設計是基礎，假設條件選擇是關鍵，避免損失是最終目標B.情景設計是基礎，假設條件選擇是關鍵，管理應用是最終目標C.假設條件選擇是基礎，情景設計是關鍵，避免損失是最終目標D.假設條件選擇是基礎，情景設計是關鍵，管理應用是最終目標

47、如果某商業銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A.300B.500C.700D.1000

48、對商業銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（）。A.實現不良貸款本息的全部回收B.提高商業銀行資產質量C.更好地發現不良貸款價格D.拓寬商業銀行處置不良貸款的渠道

49、()是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個營業日內完成。A.遠期B.期貨C.即期D.互換

50、2013年6月3日，某銀行總行資產負債管理委員會(A1CO)會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，該銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現30億的透支額。5月30日至6月11日該銀行備付金情況參見下表。表5月30日至6月11日A銀行備付金情況6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到12.44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。根據上述案例描述，回答下列7小題。6月6日后，該銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內部管理問題是（）。A.在央行的備付金不足B.未來一個月內現金流負缺口太大C.同、世交易對手單一D.利率迅速飆升到13.44％，市場同業“現金為王”二、多選題

51、近年來，行為風險管理問題引起了全球主要經濟體的日益重視，下列不屬于行為風險事件的是（）A.會計處理差值B.不公平交易C.泄露客戶個人信息D.誤導性廣告

52、商業銀行資金交易部門采用風險價值（VaR）計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則（）。A.條件不足，無法判斷B.第二種方案計算出來的風險價值更大C.第一種方案計算出來的風險價值更大D.兩種方案計算出來的風險價值相同

53、某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應當劃分為（）。A.較低國別風險B.低國別風險C.較高國別風險D.中等國別風險

54、對商業銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（）。A.實現不良貸款本息的全部回收B.提高商業銀行資產質量C.更好地發現不良貸款價格D.拓寬商業銀行處置不良貸款的渠道

55、對于商業銀行而言，風險報告的主要作用不包括（）A.使業務部門、流程和職能單元之間及時知道和保持各自的風險語言（術語）B.利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持C.明確員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責D.確保對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識

56、下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段的說法，不正確的是()。A.資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性B.負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債C.資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制D.全面風險管理模式階段，金融學、數學、概率統計等一系列知識技術逐漸應用于商業銀行的風險管理

57、（）是指商業銀行能夠以合理的成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發資金的能力。A.資產流動性B.負債流動性C.資本流動性D.表外流動性

58、香港金管局規定的法定流動資產比率為（）。A.10％B.15％C.25％D.40％

59、某銀行因為信息技術系統建設存在缺陷導致無法正常辦理業務，該操作風險的類別屬于（）。A.外部欺詐事件B.信息科技系統事件C.內部欺詐事件D.執行、交割和流程管理事件

60、商業銀行對客戶的信用風險評估大致經歷了三個主要發展階段，包括（）A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

61、某商業銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經濟資本為20億元，稅率為20%，資本預期收益率為5%，則該部門上期經濟增加值（EVA）為（）萬元。A.6000B.10000C.11000D.8000

62、最常見的資產負債的期限錯配情況是（）。A.部分資產與某些負債在到期時間上不一致B.部分資產與某些負債在持有時間上不一致C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

63、下列情形是企業出現的早期財務預警信號的是（）。A.存貨周轉率變大B.出現陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據C.總資產中流動資產所占比例大幅上升D.公司業務性質的改變

64、商業銀行批發和零售存款大量流失，屬于（）。A.信用風險B.流動性風險C.市場風險D.操作風險

65、商業銀行所面臨的違約風險、結算風險屬于（）類別。A.操作風險B.流動性風險C.信用風險D.市場風險

66、()是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。A.確保實現承諾B.確保及時處理投訴和批評C.從投訴和批評中積累早期預警經驗D.將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來

67、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。A.200B.800C.1000D.1400

68、巴塞爾委員會將內部控制過程的主要目標概括的三個方面不包括（）。A.員工管理B.效率與效益C.財務與管理信息的可靠性、完整性和及時性D.遵守法律及管理條例的情況

69、在現代金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的表述，最不恰當是（）。A.對不擅長且不愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置B.經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額C.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施D.對不擅長且不愿意承擔風險的業務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本

70、下列關于市場約束的表述不正確的是（）。A.監管部門是市場約束的核心B.市場約束的目的在于促進銀行穩健經營C.市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現D.股東通過行使權利給銀行經營者施加經營壓力，有利于銀行改善治理，實現對銀行的市場約束

71、下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。A.期權敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.即期凈敞口頭寸D.總敞口頭寸?

72、為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來（）進行滾動規劃。A.一年或三年B.三年或五年C.兩年或三年D.三年或四年

73、以下不屬于市場風險的是()。A.利率風險B.匯率風險C.信用風險D.股票價格風險

74、為規范監管行為，檢驗監管工作成效，銀監會提出了良好監管的六條標準，以下（）不屬于監管標準。A.促進金融穩定和金融創新共同發展B.對各類監管設限要科學、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制C.鼓勵公平競爭,反對無序競爭D.維護公眾對銀行業的信心

75、以下不屬于我國銀行業監督管理目標的是()。A.促進銀行業的合法運行B.促進銀行業的穩健運行C.規避所有系統風險D.維護公眾對銀行業的信心

76、壓力情景應充分體現銀行（）的特征。A.經營和收益B.經營和風險C.風險和收益D.經營和管理

77、當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，即出現（）。A.資產敏感性缺口B.凈缺口C.資產缺口D.負債敏感性缺口

78、商業銀行應當對交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。A.每年B.每日C.每月D.每季

79、下列關于公允價值的說法，不正確的是（）。A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格C.若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值D.若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過現金流量法來獲得

80、以下不屬于國別風險的是()。A.政治風險B.操作風險C.轉移風險D.貨幣風險

81、商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。A.平均存款B.平均貸款C.期望存款D.期望貸款

82、某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2015年期初存貨為450萬元，2015年期末存貨為550萬元，則該公司2015年存貨周轉天數為（）天。A.13.0B.15.0C.19.8D.22.5

83、在操作風險資本計量的方法中，（）是將商業銀行的所有業務劃分為九類業務條線，對每一類業務條線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別示出對應的資本，然后加總九類業務條線的資本即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。A.標準法B.高級計量法C.基本指標法D.內部評級法

84、過去3年，某企業集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發，商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，融資現金流急劇放大。根據上述信息，下列分析恰當的是（）。A.該企業集團的短期償債能力較弱B.投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能力很強C.該企業集團投資房地產已經造成損失D.多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力

85、在實踐中，以下不屬于人們對風險造成損失的劃分的是()。A.已造成損失B.預期損失C.非預期損失D.災難性損失

86、高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業銀行監管資本要求可以通過（）計算監管資本要求。A.外部操作風險計量系統B.外部操作風險識別系統C.內部操作風險計量系統D.內部操作風險識別系統

87、根據商業銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（）。A.B.C.D.

88、下列屬于內部控制第二類目標的是（）。A.編制可靠的公開發布的財務報表B.涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循C.業績和盈利目標D.資源的安全性

89、()是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個營業日內完成。A.遠期B.期貨C.即期D.互換

90、關于中國商業銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。A.核心負債比不小于50％B.流動性覆蓋率不小于100％C.流動性缺口率不小于-10％D.流動性比例不小于25％

91、下列關于商業銀行壓力測試的說法中最不恰當的一項是（）。A.銀行應根據經濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設C.銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質風險D.銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

92、商業銀行高級管理層在外包管理中的職責不包括（）。A.制定外包戰略發展規劃B.制定外包風險管理的操作流程C.制定外包風險管理的內控制度D.定期安排內部審計

93、根據監管機構的要求，商業銀行采用VaR模型計量市場風險監管資本時的附加因子的取值范圍是（）。A.0～3B.0～4C.0～2D.0～1

94、關于資本轉換因子，下列說法錯誤的是（）。A.資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險B.某組合風險越大，其資本轉換因子越高C.同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高D.通過資本轉換因子，可將以資本表示的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額

95、下列情形中，（）表現的是流動性風險與市場風險的關系。A.制定實施新戰略、推廣新業務之前，應合理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況／資產價值造成的不利影響B.因錯誤判斷市場發展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如超限額持有／投機次級金融產品C.法國興業銀行交易員違規交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助D.任何涉及商業銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業銀行被動陷入流動性危機

96、關于戰略風險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。A.增強對客戶的透明度B.確保及時處理投訴和批評C.明確董事會和高級管理層的責任D.建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現

97、《商業銀行資本管理辦法(試行)》是（）正式施行的。A.2018年12月31日B.2013年1月1日C.2012年7月1日D.2012年6月7日

98、離散型隨機變量的概率分布為P（X=K）=（K+1）／10，K=0，1，2，3，則E（X）為（）。A.2.4B.1.8C.2D.1.6

99、根據監管要求，商業銀行使用權重法計算風險加權資產時，監管類別“優”所對應的風險權重為（）。A.100％B.50％C.70％D.0

100、關于風險度量中的VaR，下列說法不正確的是（）。A.VaR是指在一定的持有期△t內和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風險因子發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或金融機構造成的潛在最大損失B.在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和預測損失水平卸，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義C.△p為金融資產在持有期△t內的損失D.該方法完全是一種基于統計分析基礎上的風險度量技術

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：在正常市場條件下，現金流分析有助于真實、準確地反映商業銀行在未來短期內的流動性狀況。但如果商業銀行的規模很大、業務復雜、預期期限較長（如180天、360天），則分析人員能夠獲得完整現金流量信息的可能性和準確性將顯著降低，現金流分析結果的可信賴度也隨之減弱。

2、答案：D本題解析：正態隨機變量X落在距均值1倍、2倍、3.5倍標準差范圍內的概率分別如下：P(μ-σ＜X＜μ+σ)≈68％；P(μ-2σ＜X＜μ+2σ)≈95％；P(μ-3.5σ-＜X＜μ+3.5σ)≈99％。則當概率為95％時，可得-0．2％＜X＜0．4％。

3、答案：B本題解析：設資產1的標準差為σ，則根據公式：132=(0．5σ)2+(0．5×14.5)2+2×0．5×0．5×0．5×σ×14.5，解得σ=10。

4、答案：A本題解析：常用的風險事后控制的方法有：（1）風險緩釋或風險轉移（2）風險資本的重新分配（3）提高風險資本水平。

5、答案：D本題解析：銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。

6、答案：A本題解析：風險水平類指標包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標。A項屬于風險遷徙類指標。

7、答案：A本題解析：壓力測試是銀行識別和評估風險水平的重要手段，銀行通過開展壓力測試，判斷銀行的風險狀況是否在風險偏好所容忍的范圍內，如果超出，銀行需采取行動降低風險水平。

8、答案：C本題解析：C項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。

9、答案：D本題解析：D項，內部資本充足評估程序應當至少每年實施一次，如銀行經營情況、風險狀況和外部環境發生重大變化，要及時進行調整和更新。

10、答案：C本題解析：風險監測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報告，以協助制定風險管理策略。

11、答案：D本題解析：中國人民銀行、銀保監會、證監會、國家外匯管理局2018年發布的《關于規范金融機構資產管理業務的指導意見》明確資產管理業務是指銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司等金融機構接受投資者委托，對受托的投資者財產進行投資和管理的金融服務。金融機構為委托人利益履行誠實信用、勤勉盡責義務并收取相應的管理費用，委托人自擔投資風險并獲得收益。

12、答案：B本題解析：信用風險很大程度上是一種非系統性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

13、答案：C本題解析：根據公式：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額…700-300=400(億元)；融資需求(借入資金)=融資缺口+流動性資產=400+200=600(億元)。

14、答案：B本題解析：B項，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。

15、答案：D本題解析：由于風險的存在，商業銀行所獲收益具有不確定性。在風險管理實踐中，為了對這種不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的預期收益，即將不確定性收益的所有可能結果進行加權平均計算出的平均值，而權數是每種收益結果發生的概率。因此該金融產品的預期收益率＝20％×0.8＋10％×0.1－100％×0.1＝7％。

16、答案：C本題解析：區域風險作為一種系統性風險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產組合信用風險水平的一種重要風險因素。

17、答案：C本題解析：風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。

18、答案：D本題解析：操作風險按照損失形態的分類包括：法律成本、監管罰沒、資產損失、對外賠償、追索失敗、賬面減值、其他損失。選項D屬于操作風險按照損失事件類型分類。

19、答案：A本題解析：高級管理層的支持與承諾是商業銀行有效風險管理的基石。

20、答案：A本題解析：選項A，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。

21、答案：C本題解析：商業銀行的聲譽危機管理應當建立在良好的道德規范和公眾利益基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。?考點?聲譽危機管理規劃?

22、答案：A本題解析：違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計。初級法要求商業銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值。高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限。

23、答案：C本題解析：《銀行業監督管理法》明確規定,銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理,應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。

24、答案：A本題解析：A選項：與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同,操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域,具有普遍性和非營利性,不能給商業銀行帶來盈利。所以操作風險會對流動性造成顯著影響。

25、答案：A本題解析：香港金融管理局規定銀行的法定流動資產比率為25％。除此之外，香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產(可在7天內變現的流動資產)比率維持在15％以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10％，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20％。

26、答案：B本題解析：商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，自然災害風險是指由于自然因素造成商業銀行的財產損失的風險，包括火災、洪水、地震等。

27、答案：C本題解析：本的增值型合規文化是密不可分的。只有把先進的舍規文化貫穿到商業銀行的發展戰略中，根植于整個銀行的運行之中，內化為員工的職業態度和工作習慣，才能構建起抵御風險的堅強防線，實現商業銀行穩健經營和可持續發展。

28、答案：D本題解析：國別風險應當至少劃分為低、較低、中等、較高、高五個等級，其中，中等國別風險是指某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失。

29、答案：B本題解析：市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。限額管理中的限額指標包括頭寸限額、風險價值限額等；風險對沖的工具主要是金融衍生產品。通過配置合理的經濟資本也可降低市場風險敞口。B項，自我評估法是操作風險控制措施。

30、答案：B本題解析：監管部門通過非現場監管和現場檢查等監督檢查手段，實現對風險的及時預警、識別和評估，并針對不同風險程度的銀行機構，建立風險糾正和處置安排，確保銀行風險得以有效控制置。

31、答案：B本題解析：企業應當建立起包括控制環境、風險評估、控制活動、內部監督、信息與溝通五個要素的內部控制體系。

32、答案：B本題解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。

33、答案：D本題解析：商業銀行的信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款層面上，而應當在貸款組合的層面上進行綜合考量，這是因為貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。

34、答案：D本題解析：系統重要性銀行監管改革政策框架包括三大支柱：提高損失吸收能力（HLAC）；提升監管強度和有效性；推動處置機制建設。

35、答案：A本題解析：缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險(即重新定價風險)，而未考慮當利率變化時，各類金融產品因基準利率的調整幅度不同產生的利率風險(即基準風險)。同時，缺口分析也未考慮因利率環境改變而引起的支付時間的變化。

36、答案：B本題解析：根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業務范圍和開辦新業務；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。

37、答案：B本題解析：監管部門要求商業銀行貸款撥備率不低于5.5％，撥備覆蓋率不低于l50％，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業金融機構貸款損失準備監管要求。

38、答案：D本題解析：略。

39、答案：B本題解析：在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。

40、答案：C本題解析：從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型3個主要發展階段。

41、答案：B本題解析：根據巴塞爾委員會的規定，市場風險監管資本的計算公式為：市場風險監管資本＝（最低乘數因子＋附加因子）×VaR。其中，巴塞爾委員會規定最低乘數因子為3；附加因子設定在最低乘數因子之上，取值在0～1之間。本題中市場風險監管資本＝（3＋附加因子）×VaR，由于附加因子取值在0～1之間，因此市場風險監管資本最不可能是4.5×VaR。

42、答案：A本題解析：商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。

43、答案：C本題解析：從商業銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性，資產流動性是指商業銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產及時變現或以流動性資產為押品進行回購交易的能力。考點流動性風險基本概念?

44、答案：A本題解析：根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。

45、答案：A本題解析：國別評級反映一國(地區)政治、經濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。國別風險等級僅表示排序，不代表違約率。

46、答案：B本題解析：壓力測試實踐中，情景設計是基礎，假設條件選擇是關鍵，管理應用（采取措施）是最終目標。

47、答案：B本題解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即期資產-即期負債)+(遠期買入-遠期賣出)+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=(1000-700)+(500-300)=500(萬美元)。

48、答案：A本題解析：不良貸款證券化能夠拓寬商業銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業銀行資產質量；同時，能夠更好地發現不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。

49、答案：C本題解析：即期是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個營業日內完成。即期交易可在世界各地的簽約方之間進行，由于時區不同，需要向后推遲若干時間，以執行付款指令及記錄必需的會計賬目。

50、答案：B本題解析：金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，在“錢荒”中無疑會使A銀行雪上加霜，面臨流動性危機。

51、答案：A本題解析：行為風險是指金融機構零售業務行為給消費者帶來不良后果的風險。例如，誤導性廣告、強制或強行銷售、泄露客戶個人信息、不公平交易、產品信息不透明等。

52、答案：B本題解析：風險價值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加，即第二種方案計算出來的風險價值更大。

53、答案：D本題解析：國別風險應當至少劃分為低、較低、中等、較高、高五個等級，其中，中等國別風險是指某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失。

54、答案：A本題解析：不良貸款證券化能夠拓寬商業銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業銀行資產質量；同時，能夠更好地發現不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。

55、答案：A本題解析：風險報告的作用主要體現在以下幾個方面:（1）保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識;（2）傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度;（3）實施并支持致的風險語言/術語;（4）使員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息;（5）告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責;新版章節練習，考前壓卷，完整優質題庫+考生筆記分享，實時更新，用軟件考，（6）利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持;（7）保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。

56、答案：B本題解析：B選項：負債風險管理模式階段，西方商業銀行由被動負債方式向主動負債方式轉變。

57、答案：B本題解析：資產流動性是指商業銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產及時變現或以流動性資產為押品進行回購交易的能力。負債流動性是指商業銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發資金的能力。表外流動性是指商業銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產生流動性，亦可消耗流動性。

58、答案：C本題解析：香港金管局規定的法定流動資產比率為25％。

59、答案：B本題解析：信息科技系統事件：因信息科技系統生產運行、應用開發、安全管理以及由于軟件產品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統無法正常辦理或系統速度異常所導致的損失事件；外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件；內部欺詐事件：故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件；執行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發生糾紛導致的損失事件。

60、答案：C本題解析：信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。商業銀行對客戶的信用風險評估計量主要包括專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型

61、答案：A本題解析：EVA＝稅后凈利潤－資本成本＝稅后凈利潤－經濟資本×資本預期收益率。題中，經濟增加值＝2×80%－20×5%＝0.6（億元），即6000萬元。

62、答案：C本題解析：商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產），即“借短貸長”，其優點是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。

63、答案：B本題解析：法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風險經理應當密切關注企業出現的早期財務和非財務警示信號．對客戶的長短期償債能力高度關注。D項，業務性質變化屬于非財務風險的監測；A、C兩項應是存貨周轉率放慢和總資產中流動資產所占比例下降或資產組合急劇變化。

64、答案：B本題解析：商業銀行針對流動性風險的壓力情景包括但不限于以下內容：流動性資產變現能力大幅下降，批發和零售存款大量流失，批發和零售融資的可獲得性下降，交易對手要求追加抵(質)押品或減少融資金額，主要交易對手違約或破產等。

65、答案：C本題解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。

66、答案：D本題解析：將商業銀行的企業社會責任（Corporate?Social?Responsibility,?CSR）和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的另一個重要層面。考點聲譽危機管理規劃?

67、答案：D本題解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。因此用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸=150+400+250+120+480=1400。

68、答案：A本題解析：巴塞爾委員會將內部控制過程的主要目標概括為三個方面：效率與效益；財務與管理信息的可靠性、完整性和及時性；遵守法律及管理條例的情況。

69、答案：A本題解析：選項A，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。

70、答案：C本題解析：C項，市場約束機制需要一系列配套制度得以實現，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環境和有效的市場退出政策，以及監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估等。

71、答案：D本題解析：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

72、答案：B本題解析：為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來三年或五年進行滾動規劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。

73、答案：C本題解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中，分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業銀行造成經濟損失的風險。

74、答案：D本題解析：銀監會在成立之初，提出了良好監管的六條標準：(1)促進金融穩定和金融創新共同發展。(2)努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力。(3)對各類監管設限做到科學合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制。(4)鼓勵公平競爭，反對無序競爭。(5)對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制。(6)高效、節約地使用一切監管資源。

75、答案：C本題解析：《中華人民共和國銀行業監督管理法》從我國目前的市場環境和法治環境出發，將加強對銀行業的監督管理、規范監督管理行為、防范和化解銀行業風險、保護存款人和其他客戶的合法權益、促進銀行業健康發展作為立法宗旨，明確我國銀行業監督管理的目標是：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。

76、答案：B本題解析：壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過專家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結合的混合情景。無論采用哪種方法設置，壓力情景應充分體現銀行經營和風險的特征。

77、答案：D本題解析：當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降；相反，當某一時段內的資產（包括表外業務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。

78、答案：B本題解析：在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。

79、答案：D本題解析：D項，在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

80、答案：B本題解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。

81、答案：A本題解析：商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。

82、答案：D本題解析：根據存貨周轉天數的計算公式，分兩步計算：①存貨周轉率=產品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]=8000÷[(450+550)÷2]=17.0；②存貨周轉天數=360÷存貨周轉率=360÷16=26.5(天)。

83、答案：A本題解析：標準法以各業務條線的總收入為計量基礎，總收入是個廣義的指標，代表業務經營規模，因此也大致代表了各業務條線的操作風險暴露。業務條線分為9個，標準法操