公司財務管理制度目 錄第一章總則 2第二章管理體制 2第三章主要會計政策及核算 3第四章基礎管理工作 6第五章現金管理 8第六章銀行資金管理 9第七章資產管理 10第八章財務報告與財務分析 12第九章附則 13第一章總則第一條為規范和加強公司（以下簡稱“公司”）的財務管理工作，促進公司經營業務的發展、提高經濟效益，維護股東和公司的合法權益，根據國家有關財務管理的法律、法規及本公司章程，結第二條2.12.22.32.42.52.6第三條財務管理是公司經營管理的重要組成部分，財務部對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責第二章管理體制第四條4.14.24.3在2，24.44.5在 在 4.6產第五條5.15.25.35.45.55.6第六條6.16.26.26.36.46.56.6第七條7.1RMB7.2；7.37.47.57.6第三章主要會計政策及核算第八條從2010年1月1于6年2月15；第九條歷1月1至2月31第十條第十一條照取得時的歷史成本進行初始計量，符合條件的采用重置成本、可變現凈值、現值、公允價值第十二條12.112.2第十三條13.113.2起3易第十四條1壞賬的確認標準：因債務人破產或死亡,以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的14.2（0賬齡%）151—2年102—3年203—4年304—5年505第十五條15.115.215.315.415.5第十六條16.1在0過216.216.316.455%35%45%16.5第十七條17.117.2第十八條18.1+18.218.3第十九條19.119.2++19.3第二十條20.120.220.3第四章基礎管理工作第二十一條21.121.2設計功能未能正常實現時，應立即軟件開發商聯系，進行修改、調試，完成調試后，應及時檢21.3應根據工作需要設置操作權限和密碼。操作人員對使用的硬件設備的安全負責。下班時，應關第二十二條22.122.222.322.422.522.6第二十三條23.123.223.3第二十四條24.124.224.3第二十五條25.125.225.3第二十六條第二十七條27.127.227.3第二十八條28.128.228.328.4第二十九條29.129.2第三十條30.130.2第三十一條31.131.2第五章現金管理第三十二條32.132.232.332.432.5為0第三十三條述1第三十四條公司固定資產、辦公用品（統一采購部分、勞動保險及其他工作用品，原則上均第三十五條為0第三十六條第三十七條公司員工因工作需要借用現金的，需填寫《借款單，寫明用途及金額，經財務總監及總經理批準后借出，會計在其他應收款的個人往來中核算。在規定時間內，經財務人員催第三十八條第三十九條第四十條第四十一條第四十二條第六章銀行資金的管理第四十三條第四十四條44.144.244.344.444.544.6第四十五條45.1，45.245.345.445.5第四十六條46.146.2第七章資產管理第四十七47.147.247.3第四十八48.1.48.248.348.4第四十九第五十條第五十一條1234第五十二條52.152.252.352.452.5第八章財務報告與財務分析第五十三條月5年0第五十四條書:54.154.254.3;54.4第五