1專題7收入分配制度轉型Part1收入分配的相關理論Part2改革開放以來我國的收入分配Part3社會保障制度轉型2Part1收入分配的相關理論馬克思經濟學視角下的按勞分配西方經濟學視角下的按生產要素分配評價收入分配的兩個維度：公平與效率收入差距的度量3馬克思經濟學視角下的按勞分配共產主義高級階段：按需分配共產主義低級階段：按勞分配所有制形式決定分配形式在社會主義公有制下，生產資料歸社會共同占有，勞動成為人們獲得收入的唯一依據。實行按勞分配，用勞動主權代替了資本主權。4西方經濟學視角下的按生產要素分配“斯密教條”是經濟學主要創立者——亞當·斯密的一種觀點，即：無論是個別商品還是社會總產品，其價值都只分解為工資、利潤和地租的一種錯誤的觀點。由于這一錯誤觀點被后來的許多資產階級經濟學家奉為教條，所以馬克思稱它為“斯密教條。“三位一體公式”是法國資產階級庸俗經濟學家薩伊首先提出來的。他認為：資本創造利潤、土地產生地租、勞動取得工資。如果把平均利潤分割為利息和企業主收入，則企業主收入表現為資本家的工資,利息表現為資本所固有的獨特的產物，這樣，三位一體公式可以更確切地歸結為資本創造利息、土地產生地租、勞動取得工資。5邊際生產力與歐拉定理邊際生產力理論（TheoryofMarginalProductive，邊際生產力這一術語是19世紀末美國經濟學家克拉克首創并進一步用于其分配論分析的。它指的是在其他條件不變前提下每增加一個單位要素投入所增加的產量，即邊際物質產品（MarginalPhysicalProduct,有時被簡稱為邊際產品MP）。而增加一個單位要素投入帶來的產量所增加的收益，叫做邊際收益產品（MarginalRevenueProduct,簡寫為MRP）。歐拉定理（產量分配凈盡定理）：假定整個社會的勞動量和資本量為L和K，則兩要素的實際報酬為L×MPL和K×MPK，完全競爭條件下全部要素的實際報酬恰好等于整個社會的總產品，即存在下列等式：Q=L×MPL+K×MPK。6四大生產要素與四種基本收入形式：生產要素土地Land資本Capital企業家才能Entrepreneurship收入形式地租Rent利息Interest利潤Profit要素所有者土地所有者Landowner資本家Capitalist企業家Entrepreneur勞動Labor工資Wage勞動者Laborer7評價收入分配的兩個維度：公平與效率什么是公平？什么是效率？公平與效率的關系8一、什么是公平中國傳統思維“不患貧，而患不均”。微觀經濟學：“生產什么”、“如何生產”、“為誰生產”；“如何分配”？？？公平分配是人們追求的目標。然而，什么是公平的分配？現實中的許多爭吵，大到國家間的領土爭端，小到人與人之間的雞毛蒜皮的小事，很大一部分是由于分配不公平造成的。這種爭吵或者由于一方認為不公平造成的，或者由于雙方均認為不公平造成的。9

每一個人會對自己及他人的投入與彼此所得到報酬相比較，并維持一個平衡—公平性，即分配中的公平與否取決于自己的投入和收獲與周圍人的投入和收獲的比較。

美國行為科學家斯塔西·亞當斯在《工人關于工資不公平的內心沖突同其生產率的關系》（1962）、《社會交換中的不公平》（1965）等著作中提出來一種激勵理論—公平理論又稱社會比較理論嫉妒與公平：心理學視角10(一）公平的三重含義追求公平是否意味著否認差別？公平是否允許“差距”或“不平均”？“公平”與“平等”是否相同？

公平的基本含義牽涉到倫理和道德層面，至今仍有爭論。包括三種界定：機會公平過程公平結果公平11

1、機會公平的含義：又叫起點平等，最主要的是——從人力資源角度看：就業、教育和培訓的機會均等：從要素流動角度看：不存在要素的地區流動、部門流動和產業流動等限制或障礙，各經濟主體能夠不受任何制約地、平等地參與市場經濟活動。從資源配置角度看：各種公共資源的配置、各種市場準入和交易均通行非歧視性原則；12

2、過程公平的含義：又叫競爭規則平等，它至少包括以下幾方面的內容第一，它要求社會競爭規則公正嚴明，不偏不倚第二，它要求市場上各經濟主體在競爭過程中都應該遵守公正而統一的游戲規則，任何人不能違背競爭規則；第三，特別重要的是，社會或政府應該保證各生產要素所有者能夠憑借要素所有權，以要素在財富創造過程中的實際貢獻為依據獲取相應的報酬，即實行按要素分配制度。機會公平和過程公平是現代社會最基本的價值取向，是社會公正的主要標志。13

3、結果公平也叫做收入公平，指的是：收入或商品的公平分配，即最終商品或收入的平等分配，向所有人提供相等的報酬。結果公平的可能性？14（二）四種不同的公平觀由于對公平的價值判斷不同，對過程公平和結果公平的強調不同，形成了多種公平理論，在此，對其中主要四種做簡要介紹：1、馬克思恩格斯的公平觀2、功利主義公平觀2、古典自由主義公平觀3、羅爾斯主義公平觀15公平是觀念化的表現公平作為道德和法的觀念（思想意識），由一定社會的物質生活條件即經濟基礎決定的。公平作為道德觀念，是一定歷史條件下人們從道義上、主觀上確立的標準，體現的是處于不同經濟地位的人們對待利益調節關系的基本價值取向和態度。公平是具體的、相對的、階級的、歷史的，不存在任何超越特定歷史條件、超越階級的抽象的“永恒公平”。在經濟、法學、政治和社會等不同領域，公平的具體涵義不盡相同。1、馬克思恩格斯公平觀16馬克思：“原來的貨幣占有者作為資本家，昂首前行；勞動力占有者作為他的工人，尾隨于后。一個笑容滿面，雄心勃勃；一個戰戰兢兢，畏縮不前，像在市場上出賣了自己的皮一樣，只有一個前途——讓人家來鞣。”恩格斯：工人拼命為資本家干活，每天勞動十五六個小時，仍然不能養家糊口。資本家不顧工人死活，勞動條件極為惡劣，工人積勞成疾，“五個人就會有三個人因肺結核死去”。工人生命難保，遑論什么“公平”？資本主義社會“公平”具有很大的虛偽性和欺騙性17代表人：邊沁、庇古最大多數人的最大幸福正確的選擇或公正的選擇—最大化功利何為功利？快樂—痛苦；幸福—苦難功利是可以計算的—功利最大化（幸福最大化）名言：為最多的人謀求最大幸福最大幸福原則（成本效益分析原則）

2、功利主義公平觀18功利主義標準（utilitarianism）整個社會福利是每個人的效用之和，社會福利最大化，也就是總福利的最大化和平均福利的最大化。簡單功利主義社會福利函數(邊沁主義社會福利函數)社會福利是社會成員個人效用的簡單加總表達式：19

3、古典自由主義公平觀代表人：休謨、洛克、諾齊克、弗里德曼分配起點的“權利主義”這種公平標準旨在保障自由和權利——將人看成完全自由的個體,所有人都擁有權力進人所有有利的社會地位——而不是滿足人們的某種偏好或提高人們的福利。只要充分尊重市場經濟中的個人經濟自由，保證人們的基本權利不受侵犯，不管分配結果如何，這種分配都是公平的。分配結果的“虛無主義”分配結果不成為研究對象。20機會平等論自由主義哲學家羅伯特·諾齊克（RobertNozick）主要觀點：自由權利無上不可侵犯，收入分配政策的重點是自我權利的實現和保護，財產的分配是正當的，因此分配的結果也是正當的。只要不以不正當手段來取得財產，政府就不應干涉。機會平等比收入平等更重要。21正

義

論羅爾斯提出兩個有關正義的原則。第一原則,每個人都有一些基本的不可剝奪的自由項,如言論自由、政治自由與參與自由和遷徙自由等等。第二原則，在第一原則滿足的情況下，社會分配可以有差異，但應該以不損害最差的成員的福利為限。羅爾斯：自由優先，兼顧平等，即在過程公正的基礎上限制結果不平等。

4、羅爾斯主義公平觀：《正義論》22羅爾斯主義的社會福利函數社會福利的高低取決于社會上境況最差的那個人的效用；政策主張：最小最大化原則采取收入再分配行動，使境況最差成員的效用最大化表達式：23二、什么是效率？2.1、帕累托效率定義1:帕累托改進在不使其他任何人的情況變壞的情況下，對資源進行重新配置，使某些人的情況變好。定義2:帕累托效率如果一個經濟不再存在帕累托改進的可能，這個經濟就達到了帕累托效率；Pareto效率只關心每個人的福利，而不是不同人的相對福利，不關心不平等。使富人變好、窮人原地踏步的變化，仍然是帕累托改進。24埃奇沃斯框圖：生產效率25衡量效率的簡單法則邊際社會收益（marginalsocialbenefit，）從一種微小的變化中增加的社會收益。邊際社會成本（marginalsocialcost，）從一種微小的變化中增加的社會成本。衡量效率的簡單法則當邊際社會收益等于邊際社會成本（即）時，該經濟是有效率的。而當邊際社會收益大于或小于邊際社會成本（即

或）時，該經濟是缺乏效率的。26卡多爾

的主張

一次經濟變動后，總有人受益有人受損。因此，須通過稅收或價格政策使受益者拿出一部分來補償受損者，使之能保持原有地位。2.2卡爾多-希克斯效率27希克斯的主張

讓受益者去補償受損者是不可能的，但是，這次變動中的受益者很可能成為下一次變動中的受害者。在長期的經濟變動中，社會中的受益者和受損者會相互抵消，在這一過程中，整個社會福利卻是在不斷提高的。只要以效率為目標，經過一段時間，所有的人都會好起來，只不過有快有慢而已。2.2卡爾多-希克斯效率28

2.3、諾斯的制度效率帕累托效率在完全競爭的條件下是可行的，經濟學家正在努力尋找在帕累托效率證明過程中考慮壟斷、公共物品和外部性等變量的不同方法。其中，大部分的努力是探索制度上的安排，以獲得一個可以證明最優配置能夠達到的結論。例如，諾思提出了“制度效率”，所謂制度效率，是指在一種約束機制下，參與者的最大化行為將導致產出的增加。其最根本特征在于，制度能夠提供一組關于“權、責、利”的規則，為人們制定一套行為規范和活動空間，使生產和消費獲得帕累托原則下的最優比率。29

2.4、納什均衡效率納什批評了帕累托效率中關于經濟主體人之間互不相關的假定，認為經濟主體人之間是相互影響的。為此，提出了納什均衡效率：一個經濟主體人不愿意單方面改變自己的消費或生產計劃，如果經濟主體人自己單方面改變消費或生產計劃，只會使自己的處境更壞。如果互動是在不同的規則或制度安排之下進行的，那么所達到的穩定狀態或納什均衡是不一樣的。因此，納什均衡是一個與規則和制度安排有關的穩定狀態，在這個意義上，它比帕累托最優和一般均衡更具一般性。30三、

公平與效率的關系3.1阿瑟·奧肯(A.M.Okun)：——“漏桶理論”（靜態視角）平等和經濟效率之間的沖突是不可避免的。多一分平等就少一分效率，多一分效率就少一分平等，沒有例外。31

阿瑟·奧肯提出“漏桶理論”來說明這種對立，大意是：如果對富裕家庭征收一定的附加稅，來資助貧困家庭，那么，貧困家庭得到的資助總量一定小于富裕家庭所繳納的稅收總量。因為這筆資助在轉交過程中要經過一系列中間環節，要花費成本，如行政管理成本；同時，這種政策又會對人們的工作積極性、儲蓄和投資等產生影響。這樣，這種政策就成了一個漏桶，而這種漏出則代表了效率的損失。

32

如果說漏桶理論，證明公平和效率之間存在對立關系，那么如何處理公平和效率之間的關系？從靜態的角度看，西方經濟學界對此大體有三種觀點：效率優先、公平優先、公平與效率兼顧。33

3.2效率優先論這種觀點是經濟自由理論的一個延伸，其代表人物有哈耶克和弗里德曼等。其觀點大致可歸納為兩點：一是認為效率是與市場競爭相聯系的，而市場競爭又與經濟自由相聯系。沒有自由就沒有市場競爭，也就沒有效率。自由是效率優先的前提，又是效率優先的結果。二是效率本身意味著公平。因為效率來自于個人的努力程度，按照個人的努力程度分配報酬是最公平的。34

3.3公平優先論其代表人物有庇古、羅爾斯、勒納等人。庇古認為應該通過國家的一定干預，采取由政府向富人征稅，再補貼窮人的政施，使二者之間的收入差距縮小，實現收入的均等化。在他看來，市場自由競爭形成的收入差距不僅僅是個人收入不平等的問題，而且有損社會福利，不利于提高效率。因為按照邊際效用遞減法則，隨著收入數量的增加，收入的邊際效用是遞減的。貧富之間的差距縮小，有利于增進社會福利和提高效率。由此得出收入均等化的政治主張，并認為有公平就有效率。35

勒納主張平均分配是一種最優分配。他認為，資本主義的收入分配是在一部分人占有資本，而另一部分人沒有資本這一歷史的、制度的基礎上進行的，這種分配是不可能公平的。因此，勒納主張通過國家干預，來實現收入分配的均等化。總之，公平優先論強調：收入分配的不公平會導致機會和權力的不公平，而不公平會導致人的積極性和工作熱情的下降，從而降低工作效率。36

3.4效率與公平兼顧論代表人物有薩繆爾森、凱恩斯、布坎南和奧肯。在他們看來既然規則公平、機會平等有利于效率的提高，不利于收入分配的平等；收入的均等化有利于平等而又不利于效率的提高。那么，公平與效率的關系就不應該是公平優先，也不應該是平等優先，而是需要二者兼顧。不過，如果某些平等要以犧牲效率為代價，或者某些效率要以犧牲平等為代價，要求其中的任何一種犧牲要以得到另一種的更多補償為前提。——邊際替代率的考慮。37三、

公平與效率的關系3.6庫茲涅茨倒U曲線：（動態視角）

西蒙·史密斯·庫茲涅茨俄裔美國著名經濟學家，“美國的GNP之父”、1971年諾貝爾經濟學獎金獲得者。從動態的角度看，美國經濟學家庫茲涅茨提出的“倒型理論”分析了經濟發展過程中處理公平與效率的時序。

38

庫茲涅茨曲線表明：在經濟發展過程開始的時候，尤其是在國民人均收入從最低上升到中等水平時，收入分配狀況先趨于惡化，繼而隨著經濟發展，逐步改善，最后達到比較公平的收入分配狀況，呈顛倒過來的U的形狀。實際上，庫茲涅茨上述分析得出了如下結論：以人均國民生產總值來衡量的經濟發展水平，是決定一個國家收入分配不平等程度的主要因素。因此，公平分配不能強求，只能隨一國經濟發展的推進而逐漸地實現。關于庫茲涅茨曲線是否存在？學者有爭論。39收入差距的度量收入差距(IncomeGap)指人們在一定時期內獲得的收入量的差別，有絕對收入差距和相對收入差距。收入差距是分配狀況的客觀反映收入差距的測量的方法主要有：40

4.1洛倫茲（M.Lorenz）曲線

先將一國人口按收入由低到高排隊，然后考慮收入最低的任意百分比人口所得到的收入百分比。其彎曲程度代表收入分配的平等狀況。

41

柯拉多·基尼是意大利著名統計學家。基尼系數測算是按人口的百分比占全社會收入的的百分比來衡量全社會收入差距，其經濟含義是：在全部居民收入中用于進行不平均分配的部分占總收入的比例。人口收入G=A/（A+B）4.2基尼系數42

近年來，國內不少學者對基尼系數的具體計算方法作了探索，提出了十多個不同的計算公式。山西農業大學經貿學院張建華先生提出了一個簡便易用的公式：假定一定數量的人口按收入由低到高順序排隊，分為人數相等的n組，從第1組到第i組人口累計收入占全部人口總收入的比重為wi，則G0.2以下0.2—0.30.3—0.40.4—0.50.5以上標準高度平均相對平均較為合理差距過大差距懸殊警戒線說明：該公式是利用定積分的定義，將對洛倫茨曲線的積分(面積B)分成n個等高梯形的面積之和得到的。43世界各地區基尼系數平均值東歐：0.289 撒哈拉以南非洲：0.47南亞：0.381 東亞和太平洋：0.381中東和北非：0.380 拉美和加勒比：0.493工業化和高收入發展中國家：0.2944

幾個主要發達國家與轉型國家的基尼系數45中國的基尼系數47

4.3泰爾指數

1967年泰爾(Theil)運用信息理論提出一個可以按照加法分解的不平等系數。由于泰爾指數具有把整體差異性分成組內與組間差異的特性，被廣泛應用于區域整體差異以及區域間差異的實證研究。計算公式為:T=Σ(gi/G)log[(gi/G)/(pi/P)]…………(1)式中:T為Theil系數，測度區域總體差異;gi

為第i個子區域的經濟投入或者產出量;pi

為第i個子區域的人口總量;G為區域的經濟投入或者產出量;P為區域人口總量。

48

49一些關于中國的相關數據收入均等指數：各收份額離全體收入份額距離的總和。庫茲涅茨比率：把各個階層的收入比重與人口比重（或家戶比重）的差額的絕對值加總。50一些關于中國的相關數據阿魯瓦利亞指數:40%最低收入人口的收入份額。該指數越低說明收入差別越大。不良指數:20％最高收入的人口的收入份額與20％最低收入的人口的收入份額之比。51專題7收入分配與社會保障制度轉型Part1收入分配的相關理論Part2改革開放以來我國的收入分配Part3社會保障制度轉型2024/5/1552

Part2改革開放以來我國的收入分配分配政策與觀念的演變收入分配的現狀收入差距過大的消極影響2024/5/1553分配政策與觀念的演變1、黨的十一屆三中全會在黨的十一屆三中全會以前，我國實行的是平均主義分配，這種收入分配格局無法對個人產生激勵作用，導致生產效率低下，而這反過來又制約了收入提高的可能性，結果導致了共同的貧窮。甚至會發生大面積饑荒。1978年，貧困率64%。1978年，在黨的十一屆三中全會上，在黨的文獻中，第一次提出了要打破平均主義。鄧小平同志在1978年底提出：分配制度的改革首先要打破平均主義的大鍋飯，要讓一部分人通過誠實勞動、合法經營先富起來。

平均主義只講精神鼓勵不講物質利益，對少數人可以，對多數人不行；短期可以，長期不行。

2024/5/1554

2、黨的十二屆三中全會十二屆三中全會

1984年召開了黨的十二屆三中全會，在十二屆三中全會上，通過了一個中共中央關于經濟體制改革的決定.

在這個決定中，第一次提出了允許一部分人、一部分地區先富起來，最終實現共同富裕。2024/5/15公平與效率55

3、黨的十三大

1987年召開了十三大，十三大報告指出：“我們必須堅持的原則是，以按勞分配為主體，其它分配方式為補充，除了按勞分配這種主要方式和個體勞動所得以外，企業發行債券籌集資金，就會出現憑債權取得利息；隨著股份經濟的產生，就會出現股份分紅；企業經營者的收入中，包含部分風險補償；私營企業雇傭一定數量勞動力，會給企業主帶來部分非勞動收入，以上這些收入，只要是合法的就應當允許。”關于分配制度和分配政策主要有兩點突破：第一點，第一次提出了堅持按勞分配為主體，其他分配方式為補充。第二點，第一次提出了非勞動收入只要是合法的，都應當允許。2024/5/1556

4、黨的十四屆三中全會

1993年召開了黨的十四屆三中全會。十四屆三中全會《決定》指出“個人收入分配要堅持按勞分配為主體，多種分配方式并存的制度，體現效率優先，兼顧公平的原則，允許屬于個人的資本等生產要素參與收入分配。”主要有三點突破：第一點，第一次提出了堅持按勞分配為主體，多種分配方式并存的制度；第二點，在效率和公平這個問題上，作出了效率優先，兼顧公平這樣一個選擇。第三點，就是在黨的文獻里面，第一次提出了允許屬于個人的資本等生產要素參與分配。2024/5/15575、黨的十五大

1997年黨的十五大報告指出：“堅持按勞分配為主體，多種分配方式并存的制度，把按勞分配和按生產要素分配結合起來”，“允許和鼓勵資本、技術等生產要素參與收益分配”。

黨的十五大會場2024/5/15公平與效率586、黨的十六大（基于微觀主體的激勵）

2002年召開了黨的十六大，在十六大報告里面，關于分配制度和分配政策主要兩個突破。

第一點，第一次提出了要確立勞動、資本、技術和管理等生產要素按貢獻參與分配的原則。2024/5/1559

按生產要素分配，就是根據各個生產要素在生產經營活動中投入的比例和貢獻大小給予相應的報酬。主要有五種形式：（1）按資本要素分配。例如，利息收入。（2）按勞動力要素分配。按勞動力的價值分配，按市場所認可的勞動量參與分配。（3）按土地等自然資源要素分配。國家、集體可以通過轉讓土地使用權來獲取租金。（4）按技術要素分配。主要包括以專利權的形式獲得專利收益或者以專利入股獲得分紅。（5）按管理要素分配。2024/5/15606、黨的十六大（基于宏觀視角的結構優化）

（1）鐵餅型

（2）金字塔型

（3）橄欖型第二點突破，就是第一次提出了擴大中等收入的比重。2024/5/1561（1）鐵餅型

特征：所有社會成員的收入差距很小。

好處：人與人之間的收入平等程度高，大家在收入水平上沒有什么可攀比的。

壞處：每個人的經濟貢獻不能夠顯示出來，不能有效形成激勵機制。高收入群體中等收入群體低收入群體2024/5/1562（2）金字塔型。

特征：社會上少數人的收入水平遠遠處于平均水平之上，而少部分人的收入處于中等水平左右，大多數社會成員的收入水平很低，僅處于貧困線和溫飽水平之間。

優點：能夠在短期內打破平均主義的分配格局，鼓勵競爭。

壞處：容易形成貧富分化，處于低收入群體的人社會認同感很低，容易引起社會動蕩。高收入群體中等收入群體低收入群體2024/5/1563（3）橄欖型

特征：最富的人是少數，社會大部分成員的收入處于中等水平，而且貧困的人也是少數。是一種比較理想的收入分配結構。要擴大中等收入階層的比重，使分配結構更加合理化。中等收入者階層從經濟、從政治上可以構成社會穩定的基礎。高收入群體中等收入群體低收入群體2024/5/15642004年芬蘭居民收入分布狀態

收入區間人數所占份額％收入所占份額％繳稅份額％8499歐元以下24.45.41.88500-16499歐元24.15.49.316500-24999歐元21.422.119.125000-34999歐元15.322.322.735000-49999歐元7.916.019.150000歐元以上719.728.0

資料來源：芬蘭統計年鑒

芬蘭的收入分布呈現“橄欖”型狀態，即：低收入者占的比例不高，中等收入者占主體部分，而高收入者數量較少。并顯示了稅收對收入分配的調節作用。人類發展指數高。

2024/5/1565(1)初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平。(2)逐步提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重。(3)創造條件讓更多群眾擁有財產性收入。7、黨的十七大（基于政府與市場的作用）2024/5/15668、黨的十八大（基于包容性增長）千方百計增加居民收入。實現發展成果由人民共享，必須深化收入分配制度改革，努力實現居民收入增長和經濟發展同步、勞動報酬增長和勞動生產率提高同步，提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重。初次分配和再分配都要兼顧效率和公平，再分配更加注重公平。2024/5/1567

第一次提出國民收入倍增計劃收入倍增計劃是2012年11月中國共產黨第十八次代表大會報告中提出的，“2020年實現國內生產總值和城鄉居民人均收入比2010年翻一番”。收入倍增計劃中收入倍增者指的是中低收入者的收入翻一番。實現倍增的途徑主要有三個：一是轉變經濟增長方式，二是實現高質量的就業，三是抓好收入分配。2024/5/1568

歸納：公平與效率關系的重新定位

公平與效率的關系：“效率優先，兼顧公平”的提出改革開放之初，為迅速打破平均主義吃“大鍋飯”的低效率局面，黨中央提出要優先強調效率。黨的十三大明確提出“在促進效率提高的前提下體現社會公平”。十四屆三中全會提出“建立以按勞分配為主體，效率優先、兼顧公平的收入分配制度，鼓勵一部分地區一部分人先富起來，走共同富裕的道路”，黨內自此正式使用“效率優先，兼顧公平”這一術語。十五大堅持這一提法。十六大從層次關系上予以明確，提出“初次分配注重效率”，“再分配注重公平”。2024/5/1569

公平與效率關系的變化十六屆四中全會有一些變化，沒有出現效率優先的提法，而是主張在鼓勵部分先富的同時，“注重社會公平”。十六屆六中全會則進一步提出要“更加注重社會公平”，強調“社會公平正義是社會和諧的基本條件，制度是社會公平正義的根本保證。必須加緊建設對保障社會公平正義具有重大作用的制度”。十六屆六中全會從六個方面的制度入手加強權利公平（政治公平）、法律公平、司法公平、教育公平、分配公平。十七大對社會公平給予了高度重視并強調，“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關系，再分配更加注重公平”，明確摒棄了“效率優先、兼顧公平”的提法。2024/5/1570

公平與效率范疇的深化改革開放初期關注的是分配公平或者說經濟領域的公平，此后公平的外延擴展到政治、文化和社會領域，提出了權利公平、司法公平、教育公平和社會公平問題。從階段來說，改革開放初期比較關注起點的公平，機會公平，此后擴展到過程公平和結果公平。對于效率的認識也有一個變化發展，從比較關注經濟效率到經濟效率與技術效率并重，強調轉變經濟發展方式，追求自主創新；從比較關注微觀效率到微觀效率與宏觀效率并重，既要調動各個市場主體的積極性，又要保障經濟的穩定協調發展。2024/5/1571

應該承認，在改革開放之初，提出效率優先、兼顧公平有其合理之處，并且調動了人民群眾的積極性，推動了生產的發展，為保障公平提供了堅實的物質基礎。但是，也要看到，隨著改革開放的深入，社會公平問題日益嚴峻并亟待解決，已經成為國家長治久安與社會和諧的重大因素。十七大和十八大在公平與效率關系上的新論斷、新定位、新調整，既是認識不斷深化的結果，更是順應不斷發展的新實踐的需要。2024/5/1572我國當前收入分配的現狀：收入差距過大收入差距過大成為社會關注的焦點廣大的社會民眾沒有分享到由改革開放帶來的相應成果。財富分配兩極分化潛在著社會危機。社會主義制度受到了質疑和挑戰。城鄉之間收入差距過大的主要表現行業之間

2007年日、英、法最高最低行業收入差距1.6—2倍之間；德國、加拿大、美國、韓國最高和最低行業收入差距則為2.3—3倍。而中國最高與最低的行業之間收入差距目前已達到15倍東西之間

東部沿海地區與西部等其它地區差距比較大，改革開放之初，如果用人均GDP來計算，東部沿海地區與西部地區的差距在2倍左右，最近幾年上升到7倍。人均GDP最高的上海和最低的貴州相比差距在10倍以上。一個中國四個世界（地區收入差距）第一世界：（深圳、上海、北京），人口占2.2%，高收入國家水平。第二世界：（廣東、浙江、江蘇、遼寧），人口占21.8%，中等收入國家水平。第三世界：（河北、東北、華北），人口占26.1%，下中等收入國家水平。第四世界：（中西部其他地區），人口占50%，低收入國家水平，不如非洲。收入差距擴大的原因(一)市場經濟價值規律和競爭規律的作用(二)固有條件的差異(三)城鄉二元體制(四)經濟發展戰略以及優惠政策的不同步實施(五)行政壟斷(六)資本與土地、資源三者之間互相拉升(七)收入分配體系的和稅制的不健全(八)規則的缺失、法律制度的不完善收入差距過大的消極影響（一）經濟風險（二）社會風險（三）政治風險縮小收入差距的相應政策1、提高最低工資標準，增加勞動報酬在初次分配中所占的比重2、公平分配資源，讓人民共享改革成果3、改革戶籍制度，消除身份歧視，實現同工同酬4、加大反腐力度，深化制度改革5、大幅度縮減行政機關“三公消費”6、充分發揮再分配的收入調節功能7、強化監督規范分配秩序兩方面不完善個人所得稅征收效果不理想社會保障制度實施不完善

致使初次分配中形成的較大差距緩解比較慢

關鍵因素：再分配缺乏力度

再分配前后居民收入占國民收入比重資料來源：國家統計局Part3社會保障制度轉型

一、社會保障制度的含義、內容與形成過程1、含義：通過國民收入的分配和再分配，保障社會成員的基本生活權利，保證社會穩定的各種政策措施2、主要內容：A、社會保險；B、社會優撫；C、社會救濟；D、社會福利。3、形成過程。英國1601年《濟貧法》

德國1883年《醫療保險法》

歐洲的福利國家市場經濟與社會保障制度的聯系社會保障制度有利于發揮市場經濟的競爭機制社會保障制度有利于緩解市場經濟的收入不公平社會保障制度有利于市場經濟的持續穩定

二、我國社會保障制度發展歷程及其特點第一階段第二階段第三階段創建與調整階段停滯階段恢復與發展階段創建與調整階段（初步建立及發展國家——單位保障制）---時間：新中國成立初期至1966年---背景：①由于舊中國長期戰亂帶來的通過膨脹、大量工人失業，整個國民經濟呈現一片蕭條，各種矛盾和問題顯得非常嚴重。②1957——1966年期間雖然遭受“大躍進”和三年自然災害的沖擊，但總的來說還是不斷向前發展的。內容：兩項主體，三項補充兩項主體：1、企業職工的勞動保險特點：政治性強、區分長期待遇和短期待遇、對供養直系親屬規定勞動保險待遇、不含失業保險、實施范圍逐步擴大。2、國家機關、事業單位的社會保障特點：主要是為保障特殊困難群體的基本生活權益提供生活救助和照料服務。

三項補充：1、農村社隊集體保障特點：傳統的中國農村養老保障主要是通過家庭內部的代際贍養的保障形式實現的，針對農村的一些社會保障制度成為傳統方式的有益補充。2、社會救濟特點:救濟和福利事業主要依靠政府投資興辦和提供經費。3、對革命軍人的優待和撫恤特點：軍人的地位在中國特別高，因此對軍人的社會保障成為中國社會保障制度中單列出來的重要的一部分，優撫工作收到各級人民政府的重視，其待遇也非常優厚。停滯階段（遭受干擾和破壞時期）停滯階段（遭受干擾與破壞時期）---時間：1966------1978年

---背景：

政治背景：無產階級文化大革命，政治生活遭受重大破壞。經濟背景：城鎮經濟成分，國有經濟一統天下；

農村則全面進入“一大二公”的公社會化時期。社會背景：強調意識形態至上，串聯，鬧革命。內容：①各級組織、機關被撤銷②各項制度被否定和廢止，社會工作無法可依③社保變成企保特點：國家單位保障制的責任中心由國家轉向單位，社會保障在很大程度上走向了自我封閉的單位化。恢復與發展階段（建立與發展國家——社會保障制度）--時間：1978年至今

--背景：

◆政治背景：中國共產黨是我國的執政黨，黨開始由強調革命性，轉變為開始強調執政性。

◆經濟背景：我國由計劃經濟向市場經濟發生轉化，市場經濟下企業主體發育。

◆社會背景：社會發展呈現出“去總體化”形態，越來越多的社會組織開始發育，同時社會對社會保障的呼聲越來越高。恢復與發展階段第一階段：恢復（1978-1985）內容：1978年3月5日第五屆人大一次會議通過的《中華人民共和國憲法》修正案及1982年第五屆人大五次會議通過的新的《中華人民共和國憲法》修正案。

（對勞動者休息、休養、國家機關企事業單位職工的退休保障、公民在養老、疾病或喪失勞動能力情況下有從國家和社會獲得物質幫助的權利、公民教育、婦女權益等做了規定。）國家重設民政部，主管全國社會救濟、社會福利、優撫安置等事務，勞動部分工作恢復。總結：開始恢復國家——單位保障制。第二階段緩慢生長（1986—1993）內容：提出社會保障概念（社會保障被正式載入國家發展計劃）與國有企業配套（明確規定了用勞動合同制取代了計劃經濟時代的“鐵飯碗”）與外商投資情況相適應農村扶貧開發加強中國大陸社會保障制度發展歷程及其特點總結：正式進入國家——單位保障制向國家——社會保障制的轉型時期，完成了為國有企業改革服務的歷史使命。第三階段：急劇變革（1993—1998）

--醫療保險：1994年，國務院發出《關于江蘇省鎮江市、江西省九江市職工醫療保障制度改革試點方案的批復》，確定了醫療保障改革試驗方案。--住房保障：1994年7月18日，國務院發布《關于深化城鎮住房房制度改革的決定》，同年11月23日，財政部、國務院住房制度改革領導小組、中國人民銀行頒發《建立住房公積金制度的暫行規定》。--農村保障：1994年1月23日，國務院頒布《農村五保供養條例》，農村五保供養工作走向規范化，同年4月15日，國務院還發布了《國家八七扶貧攻堅計劃（1994—2000）》。

總結：成為市場經濟的主要支柱，國家——單位保障制與國家——社會保障制并存。第四階段：全面建設（1998—現在）內容：1998年3月，新一屆中央政府在保留民政部的同時，新組建了勞動與社會保障部，統一了社會保險的管理體制，由此，勞動與社會保障部統管全國勞動和社會保險工作，民政部管社會救助、社會福利、優撫安置工作。養老保險行業統籌被取消。原來電力、煤炭、水利、交通的行業統籌，條塊分割現象得以糾正。確立了“兩個保障”和“三條保障線”。

總結：成為市場經濟的主要支柱，國家——單位保障制與國家——社會保障制并存。小結

中國的社會保障制度始建于20世紀50年代初期，迄今可以分為兩個大的發展階段：前30年的社會保障制度與計劃經濟體制相適應，制度安排具有典型的國家負責、單位（集體）包辦、板塊