第頁楚源集團制度檢查考核與執行總則第一節

制度的檢查、考核與執行

一、概念

第一條

本節所指制度為本制度大全第二篇，即管理制度的全部內容，以及在本制度大全后續出臺、修改、補充的相關制度與規定。

本節所指制度不包括崗位的工作標準，崗位的工作標準的檢查與考核應包含在工作崗位調查與考核的工作中。

第二條

檢查

檢查是指由相關部門和人員實施的，根據制度，對照實際執行和操作情況，是否相符、規范和統一，并匯總信息，適當的渠道和方式進行反饋的工作。

第三條

考核

考核是指有目的性的、有組織性的對某個制度、或某些制度中相關的條款進行的專項性、綜合性、全面性的檢查。

考核屬于檢查的范疇，但具有以上不同于檢查的特點，而檢查通常是經常性、連續性、普遍性的。

第四條

執行

執行是指對檢查與考核的結論、結果進行實施和兌現的一項工作，并且對結論、結果不完善的應予以完善，以達到本次檢查與考核的處理、以及以后同類工作的最佳效果。

二、檢查與考核

第一條

檢查與考核的時間

1、定期性

適用于一定時期內能較清楚、集中的反映出一定效果和成績的工作，如對月度產供銷利稅計劃的檢查與考核，安全生產綜合性檢查等。

2、經常和連續性

適用于制度規定的內容是在日常工作中不斷地、連續地進行反映，通過經常和連續性的檢查與考核能夠不斷的糾正偏差、改進工作效果、提出工作效率，如對現場管理檢查與考核。

3、定時性

適用于某項工作實施和制度執行的情況只能在特定的時間或時點進行綜合反映，并得出結論的檢查與考核。如對《工程項目機電物資管理規定》中有關條款的檢查。

4、檢查與考核時間的結合應用

制度的檢查與考核應根據規定內容的工作特征來具體選擇，可以將以上三種檢查時間結合應用。

第二條

部門和人員

1、指定性原則

是指由公司領導或上級部門指定下屬部門或人員，對某項制度和工作執行情況進行檢查與考核的情況。

適用于非經常性工作、特殊性工作、復雜性工作。

2、約定性原則

是指由制度本身的條款約定俗成的，應實施檢查與考核的部門和人員。所有工作程序中上下環節的部門和人員，應對關聯性的工作的進行檢查與考核。

所有相關聯性的工作信息沒有向其它部門和人員進行傳遞的，關聯性工作崗位的人員是主要或唯一的檢查和考核人員。

這是制度檢查與考核體系的重點與關鍵。

3、常設性原則

是指設置常設部門和人員對某類制度、工作進行檢查與考核，如企業管理部門、安全消防部門等。

第三條

信息傳遞

1、檢查與考核信息傳遞原則

主觀性原則。傳遞檢查與考核信息的部門和人員在主觀上應從維護制度的公正性、合理性和嚴肅性，提高工作效率、糾正錯誤、處罰績差出發，不得以攻擊、誣蔑、故意歪擊事實為出發點。

客觀性原則。傳遞信息應在客觀上公正、確鑿，不明確的應盡量調查清楚，沒有調查清楚的要求信息傳遞用語準確。

2、必須性

所有應負有檢查與考核責任的部門和人員，必須在正確的時間、以正常的渠道將檢查與考核的信息進行傳遞。

3、及時性

所有檢查與考核信息應以最快的速度向上級領導和執行部門傳遞。

4、正確的渠道

檢查與考核信息在只能以規定和正確的渠道傳遞，不得隨意散布，特別是未經查證核實的信息。

5、配合原則

信息傳遞后，傳遞信息的部門和人員有責任和義務配合后續處理部門和人員對所傳遞的信息進一步的核查。

三、執行

第一條

檢查與考核結果與結論

檢查與考核結論的結果與結論應由主管這些工作的職能部門完成，對于性質較嚴重，涉及被處理部門或責任人較多可組成臨時性組織進行。

對于檢查與考核出現的一般性事故，應分別由以下部門和單位提出結果和結論：

1、安全事故——安全消防部、安全生產管理辦公室

2、環保事故——分廠環保部、環境保護管理辦公室

3、員工招錄、流動、工傷與保險、培訓與考核——人力資源部

4、物資管理——企業管理部、財務部、后勤部、倉庫等

5、保衛與防盜——保衛部

6、質量管理——全面質量管理辦公室、質量監檢部、質檢應用部

7、經營管理——審計部、財務部、企業管理部、經營線管理層

8、技術與工藝管理——總工辦、技術部

9、設備管理——設備管理部

10、計量管理——計量部

11、票據審簽——審計部、企業管理部、財務部

12、資料、檔案與信息管理——全質辦、檔案室、信息中心、企業管理部

13、行政與后勤管理——辦公室、后勤部第二條

執行部門

1、經濟獎懲由企業管理部執行；

2、行政獎懲由辦公室和人力資源部執行。

3、其它部門沒有執行獎懲的權力。第三條

執行方式

1、經濟獎懲

經濟獎懲應直接在工資結算和制表中反映，采取現金扣款形式的，由企業管理部出示書面依據，由受罰人至財務出納處繳納，由出納開據收據，其它任何部門不得直接收取現金。

2、行政處分

應在處理結論中和經濟扣款共同說明，按照說明的處理辦法，由人力資源部或辦公室下發通知。

第四條

執行時間

獎懲結論應界定執行的時間，沒有界定，應由執行部門在最近的時間兌現。

第二節

連帶責任管理規定

第一條

因下級、被監督部門和個人的工作給公司造成了一定的經濟損失或不良影響時，為了明確上級和監督部門同時應承擔的連帶責任，制定本規定。

第二條

承擔連帶責任的先后次序；

直接上級（可以有多個層次）→監督部門（可以有多個層次）

第三條

產生的經濟損失或不良影響按下列原因次序，主要責任人、間接責任人、連帶責任人應承擔的責任逐漸減輕。

1、主觀上為故意或蓄意。

2、不履行職責或越權履行職責。

3、工作失誤。

4、工作中不明原因、或以前未提出可能產生事故及預防控制辦法而造成的損失。第四條

有下列情形的，管理部門和人員的連帶責任應從輕考慮。

1、管理部門和人員在發生損失和造成不良影響前已經對責任人和責任單位進行知識宣傳、組織有效的教育、作出了詳細安排和要求的。

2、管理部門和人員實施了有效監管的。

3、發生損失和造成不良影響后，管理部門和人員采取積極有效的措施努力減少損失和消除不良影響的。

第五條

承擔連帶責任的范圍

本管理制度大全第三篇第二章第三節規定的情形。第六條

連帶責任的追溯級數

連帶責任的追溯級數指發生經濟損失和造成不良影響后，從直接責任人算起，應承擔連帶責任的最高級別管理人員的職位。

1、承擔經濟責任時：

當下級承擔的經濟責任達到月工資的10%以后，直接上級管理人員應承擔連帶經濟責任。

當承擔連帶經濟責任追溯級數從直接責任人算起，達到四級時，監督部門和人員承擔連帶經濟責任。

負擔經濟責任的比例分事故類別、管理人員工作范圍的大小，在職工獎懲條例中詳細規定。

2、給予行政處分時：

行政處分的類別分為。警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、除名、開除。

當下級行政處分為降級處分及以上處分時，直接上級應承擔行政處分連帶責任。當承擔行政處分連帶責任追溯級數從直接責任人算起，達到三級時，監督部門和人員承擔行政處分連帶責任。

第七條

連帶責任實施部門

1、出現重大責任事故，造成了較大經濟損失和較壞不良影響、或者責任可能由多個部門承擔時，公司組成臨時性調查小組的，由調查小組實施連帶責任的處理。

2、各管理標準和工作標準中規定了檢查和考核部門的，由檢查和考核部門實施連帶責任的處理。

3、沒有規定檢查與考核部門、也沒有設臨時調查小組的，由企業管理部組織相關部門實施連帶責任的處理。

第三節

獎懲的效用與存檔

第一條

獎懲的效用

1、對本身事情的處理。

2、屬于獎勵范圍的，應將事跡和經驗總結后予以正面宣傳和推廣。

3、屬于處罰范圍的，應遵循四不放過的原則，提出整改措施，加強教育，杜絕再次發生。

4、對以后的職務晉升和聘任提供參考依據。

5、對以后的先進評選提供依據。第二條

獎懲的存檔

1、人力資源部應對獎懲全面存檔，并計入個人檔案。各考核、檢查、執行單位在獎懲結論得出后，應將依據提供給人力資源部。

人力資源部對獎懲檔案應至少保留5年。

本人因任何原因離開本公司的，其獎懲記錄可以刪除。

2、檢查與考核部門、執行部門均應保存本部門收到的獎懲依據，并至少保存3年。

第二篇：藥品質量管理制度執行情況檢查與考核制度藥品質量管理制度執行情況檢查與考核制度

1、為使藥品質量管理制度切實有效執行，根據《XX省醫療機構藥品使用質量管理規范》特制定本制度。

2、質量管理制度執行情況的檢查與考核制度由藥劑科監督實施。

3、對制度的執行情況采取以科室自查、質量管理部門檢查為主，藥劑科督查為輔的檢查與考核方式。

4、對制度的執行情況須做到各科室每月進行一次自查，質量管理部門每季度進行一次檢查，藥劑科每半年組織一次督查。具體時間由藥劑科統一布置，檢查結果作為業效考核的依據。

5、藥劑科確定各科室檢查與考核內容和評分標準等檢查與考核指標。

6、各科室、質量管理部門應依據檢查與考核內容和評分標準在藥劑科規定的時間內進行認真的自查、檢查，并對自查、檢查的過程和結果進行記錄，對自查、檢查中出現的問題應確定責任人、檢查整改措施和時限要求，對整改措施的實施結果應進行必要的追蹤。

7、各科室應將自查結果及時上報質量管理部門、質量管理部門應將檢查結果及時上報藥劑科。

8、對于不按藥劑科規定的時間和要求認真進行自查的部門，根據其情節輕重、影響的大小、存在問題嚴重程度酌情扣發該科室的獎金，對于存在問題嚴重、不能嚴格按制度要求執行而給單位帶來損失的要采取撤職和經濟處罰等方法追究該科室負責人的責任。

第三篇：集團內部控制制度檢查評價與考核辦法.詳解內部控制檢查評價與考核辦法

第一章總則

第一條

為加強和正確評價xx集團內部控制，遵循國內外監管要求，根據《內部控制手冊》（以下簡稱內控手冊）有關規定，特制定本辦法。

第二條

內部控制檢查評價與考核工作的領導和職責分工xx集團內部控制領導小組（以下簡稱xx集團內控領導小組）統一領導xx集團內部控制檢查評價與考核工作。

xx集團內部控制領導小組辦公室（以下簡稱xx集團內控辦公室）負責指導或組織日常檢查評價，組織xx集團年度綜合檢查評價；根據需要組織專項檢查評價；督促整改，編制xx集團自我評價報告；擬訂考核方案并報告xx集團內控領導小組。

第三條內部控制檢查評價依據和目的

內部控制檢查評價以xx集團內控手冊或其實施細則為依據，獲取與內部控制有效性相關的證據，并合理保證證據的充分性和適當性，對相關控制的設計和運行是否有效做出評價。

2010年e－1

設計和運行有效應包括以下幾個方面：

（1）xx集團內控手冊及其實施細則涵蓋了所有重要業務，并根據風險設置了合理的細化控制目標和對應的控制活動；

（2）控制活動得到了持續一致的運行，相關崗位具備控制必需的權限和能力；

（3）部門職責體現內控要求。

第四條

xx集團內部控制檢查評價機制和形式

xx集團實行“總部檢查評價”和“單位自查”兩級內部控制檢查評價機制。其中，“總部檢查評價”包括“xx集團年度綜合檢查評價”和“審計部獨立檢查評價”；“單位自查”包括“企業內控自查”和“總部部門內控自查”。

“xx集團年度綜合檢查評價”是xx集團內控領導小組組織對各單位內部控制實施情況的綜合檢查與評價，每年根據管理需要和外部監管要求，選取一定數量的總部有關部門、分（子）公司、研究院，進行檢查評價。

“審計部獨立檢查評價”是審計部每年對總部有關部門及至少對25家分（子）公司、研究院內部控制的實施情況進行獨立檢查評價。檢查評價結果報xx集團內控領導小組審定后，作為xx集團年度綜合檢查評價的組成部分。

2009年e－2

“總部檢查評價”每次檢查區間須與上一檢查區間銜接，xx集團內控領導小組與審計部不重復檢查同一單位。

“企業內控自查”由企業（包括分（子）公司、研究院）內控辦和內審部門組織的內控綜合檢查評價，以及責任部門內控流程測試兩部分組成。其中，內控綜合檢查評價至少每年組織一次；內控流程測試至少每半年組織一次。

“總部部門內控自查”是總部有關部門至少每半年對責任業務流程和控制點的有效性進行測試，結合日常專業管理，對分（子）公司或研究院的執行情況適當抽查。

“總部檢查評價”和“單位自查”是日常監督的重要組成部分。

“專項檢查評價”是專項監督的表現形式，一般是指xx集團、分（子）公司、研究院在發展戰略、組織結構、經營活動、業務流程、關鍵崗位員工等發生較大調整或變化的情況下，xx集團內控辦公室組織總部有關部門、審計部對內部控制的某一或者某些方面進行有針對性的檢查評價。分（子）公司、研究院根據本單位需要組織相關部門進行專項檢查評價。

第五條

內部控制檢查評價方法

內部控制檢查評價方法主要包括：個別訪談法、調查問卷法、比較分析法、標桿法、穿行測試法、抽樣法、實地查驗法、2010年e－3

重新執行法、專題討論會法等。內部控制檢查評價應綜合運用上述方法，充分利用erp系統自帶的檢查功能，并在條件具備時，開發在線檢查方法。

第六條

本辦法適用于xx集團總部各部門，各分（子）公司、研究院。

各單位可參照本辦法，結合實際，制定本單位內部控制檢查評價與考核辦法。

第七條

審計部按照本辦法獨立進行內部控制檢查評價。

第二章xx集團年度綜合檢查評價

第八條

年度綜合檢查評價內容及評分

檢查評價一般采用定量評價方法，檢查評價報告應在量化評價基礎上側重定性結論。

（一）對企業的檢查評價內容及評分對企業的檢查評價滿分100分。包括：

1.內部環境檢查評價滿分10分，是綜合評價被檢查單位制約內部控制建立與執行的各種內部因素；

2.企業自查檢查評價滿分20分，是檢查、驗證被檢查單位日常監督開展的情況和效果；

3.業務流程檢查評價滿分70分，是檢查評價各項業務控制2009年e－4

活動的執行情況是否符合內控手冊或其實施細則。

此外，按照有關標準，認定內部控制缺陷（參見第十

二、三條）后修正綜合檢查評分。具體修正標準如下。

一般缺陷：扣減檢查評價得分的1%；重要缺陷：扣減檢查評價得分的50%；實質漏洞：檢查評價得分為零。

對于多個內部控制缺陷，按扣減比例累加修正檢查評價評分。

（二）對總部部門的檢查評價內容及評分

對總部部門的檢查評價滿分100分。其中，公司層面內部控制要素檢查評價30分、自查情況檢查評價20分、適用業務流程（控制點）執行情況檢查評價50分。

內部控制缺陷評分同

（一）。第九條

檢查評價程序及要求

（一）制定“內控檢查評價指引”。

xx集團內控辦公室根據外部監管要求和內部管理需要，負責制定“內控檢查評價指引”，明確具體“檢查步驟及方法”、內控缺陷標準等內容，并會同有關部門對檢查人員進行培訓。

（二）制定檢查評價工作方案。

檢查評價工作方案應充分考慮檢查評價的效率和效果，由2010年e－5

xx集團內控辦公室根據內部監督要求制定，明確評價目的、范圍、組織、標準、方法、重點和進度安排等內容，盡量涵蓋xx集團層面的風險和所有重要的業務流程層面的風險，報xx集團內控領導小組批準后，組織檢查人員對有關單位進行現場檢查評價。

（三）現場檢查和評價。

檢查人員檢查和評價過程中，遇到問題應及時向xx集團內控辦公室報告。xx集團內控辦公室應及時協調和研究解決現場檢查評價中遇到的問題。

對檢查人員做出的檢查評價結論，被檢查單位不得以任何形式施加影響；對檢查評價結論有不同意見，可向xx集團內控辦公室書面反映，由xx集團內控辦公室會同有關部門研究解決方案并報xx集團內控領導小組審定。

（四）檢查評價結果復核與確認。

xx集團內控辦公室根據檢查評價結果下達整改通知，督促整改。被檢查單位應就未執行的控制點及內部控制缺陷制定整改方案，并認真落實整改。整改情況及結果經內控領導小組組長簽字后，向xx集團內控辦公室反饋。

xx集團內控辦公室會同有關部門對現場檢查評價結果統一復核和確認，結合日常監督等情況，形成xx集團內部控制2009年e－6

自我評價報告。

第十條

檢查人員

（一）檢查評價應充分考慮檢查人員的職業道德和專業勝任能力。職業道德指認真履行檢查義務，聽從檢查安排，公允地表達意見。專業勝任能力指至少在某一類控制活動或內控要素方面具備足夠的知識和經驗，熟練掌握xx集團內部控制要求，并恰當地表達意見。

（二）檢查人員擁有以下權利：

1.查閱被檢查單位與內控流程（要素）相關的全部資料。

2.訪談被檢查單位與內控流程（要素）相關的各級人員。

3.對于檢查發現的問題有權要求被檢查單位提供相關佐證資料。

4.對于erp等信息系統相關的檢查有權獲得最大查詢權限。

5.對于檢查事項，要求被檢查單位給予必要的積極配合。

（三）檢查人員應履行以下義務：

1.檢查前應當充分了解被檢查單位：基本情況（生產經營業務范圍、組織機構及其職能、總經理班子成員及其分工、財務管理核算體制等）及檢查年度變化情況；檢查年度生產經營計劃和預算完成情況；內部控制實施情況（內控宣傳培訓、實2010年e－7

施細則及相關制度修訂完善、日常內控工作機制、利用信息化技術實施內部控制、單位自查評價及整改）；最近一次內部控制及審計或財務稽核查出問題的整改情況等。

2.遵循客觀、公正、公平原則，以提高檢查工作質量和效率為中心，結合被檢查單位整體情況，參照“內控檢查評價指引”的內容及要求檢查。檢查發現的問題應當如實反映，及時溝通，重大問題應當及時報告。

3.按時完成檢查工作，包括按要求填寫檢查工作底稿、匯總檢查評價結果并與被檢查單位交換意見，通報檢查評價情況。

4.檢查中注意收集內控手冊執行中存在的問題，提出對xx集團內控手冊設計和內控工作開展的意見和建議。

5.檢查人員應當遵守工作紀律，不得接受被檢查單位以任何形式贈送的禮金或禮品，不得到國家明示的風景名勝地區觀光、游覽。

第十一條

業務流程現場檢查評價要求

檢查人員根據被檢查單位適用業務流程和控制點，結合業務實際發生情況進行檢查評價。

抽取樣本應結合被檢查單位的管理層級和產（股）權結構情況，覆蓋足夠的所屬單位（子公司）數量和業務量。

財務報告相關控制點檢查樣本抽取數量，還要根據業務發2009年e－8

生頻率高低及相關會計科目的重要性確定。

檢查記錄內容應保證可復核性。對于“未執行”的控制點，應詳細記錄具體未執行原因，并復印留存有關抽查樣本及相關證明材料。

控制點的檢查評價，包括“不相容崗位（職務）分離情況”和“控制點執行情況”兩項內容。兩項檢查評價全部合格的控制點視為“有效執行”。其中，“不相容崗位（職務）分離情況”按照業務流程中列示的“不相容崗位”對照實際工作（含erp系統中）檢查；“控制點執行情況”應根據控制點要求，對以下情況檢查評價：

（1）執行規定的控制步驟或控制方法;（2）執行規定的權限；

（3）及時提供有效的控制點相關資料；（4）實現規定的控制目標。

對于財務報告相關控制點未執行的，應判斷對會計報表的影響。

內控手冊中參照執行控制點的檢查評價，以被參照業務流程控制點最差評價結果為準。

第十二條內部控制缺陷認定

（一）內控缺陷按照成因分為設計缺陷和運行缺陷。設計2010年e－9

缺陷指內控手冊及其實施細則設計不科學、不適當，即使正常運行也難以實現控制目標。運行缺陷指內控手冊及其實施細則設計比較科學、適當，但在實際運行中沒有嚴格執行，導致內部控制運行與設計脫節，未能有效實施控制、實現控制目標。對于檢查中發現的未能分析重要風險且缺少控制目標和對應的控制活動，應認定為設計缺陷。

（二）內部控制缺陷按照表現形式劃分為財務報告缺陷和內部管理缺陷。

1.財務報告缺陷認定

財務報告缺陷，包括影響會計報表缺陷、其他會計信息質量缺陷、it控制缺陷和內控重大事故事件缺陷四個部分。

（1）影響會計報表缺陷。

影響會計報表缺陷，是指財務報告相關控制點發生錯報事項對利潤表及資產負債表項目等影響的合理估計超出可容忍的范圍。合理估計指計算錯報事項影響會計報表潛在錯報的金額，可容忍的范圍依據xx集團及被檢查單位的資產、收入情況確定。

（2）其他會計信息質量缺陷。

其他會計信息質量缺陷是指不直接影響會計報表，但不符合涉及財務信息內部控制要求的重點事項，且存在較大風險。

2009年e－10

（3）it控制缺陷。

it控制缺陷是指在it整體控制、一般性控制和應用控制任一方面失效，導致系統蘊藏較大風險、或不能發揮系統自動控制功能、或數據錯誤超出可容忍的程度等。

（4）內控重大事故事件缺陷。

內控重大事故事件，是指由于未經授權、舞弊或it控制不善等原因造成直接財產損失或造成重大負面影響。

2.內部管理缺陷認定

內部管理缺陷，是指不直接影響財務報告，但不符合xx集團內部管理要求、對xx集團整體目標實現產生不利影響的事項。

（三）根據影響整體控制目標實現的嚴重程度，內部控制缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和實質漏洞。實質漏洞，是指一個或多個一般缺陷的組合，可能嚴重影響內部整體控制的有效性，進而導致無法及時防范或發現嚴重偏離xx集團整體控制目標的情形。重要缺陷，是指一個或多個一般缺陷的組合，其嚴重程度低于實質漏洞，但導致無法及時防范或發現偏離xx集團整體控制目標的嚴重程度依然重大，須引起管理層關注。一般缺陷是指除實質漏洞、重要缺陷以外的其他控制缺陷。當存在任何一個或多個內部控制實質漏洞時，應當在內部控制檢2010年e－11

查評價報告中作出內部控制無效的結論。

第十三條對于被檢查單位所屬控股子公司應重點檢查其內部環境、內控制度建設情況，及重點業務流程。業務流程可以根據其控股子公司自行制定的內控制度檢查，未執行控制點與內控缺陷，扣減被檢查單位相對應的分數；控股子公司未建立內控制度的，被檢查單位視同存在重要缺陷。

第十四條xx集團內部控制檢查評價報告

xx集團內部控制檢查評價報告包括“現場檢查評價報告”和“xx集團自我評價報告”兩個層次。

（一）現場檢查評價報告

現場檢查評價報告是檢查人員根據現場檢查評價結果，綜合評價被檢查單位內部控制有效性。現場檢查評價報告至少包括以下內容：檢查評價整體情況、內部環境、單位自查情況、業務流程檢查評價、內部控制缺陷認定，以及對被檢查單位提出的意見和建議等。其中，檢查評價整體情況應評價被檢查單位內部控制整體控制目標是否有效及其有效程度；對發現的問題應深入分析，闡明評價依據。

（二）xx集團自我評價報告

xx集團內控辦公室根據年度綜合檢查評價和其他監督檢查評價結果等，結合整改情況，形成xx集團自我評價報告，2009年e－12

至少包括以下內容：

1.xx集團實施內部控制及其評價的總體情況；

2.對內部控制的認識和對內部控制責任主體的聲明；

3.內部控制評價的標準和依據；

4.內部控制評價的程序和方法；

5.作出在資產負債表日本企業內部控制是否有效的評價結論，并聲明有充分、適當的證據支持這一評價結論；

6.如存在內部控制實質漏洞，應當對其成因、具體表現及其影響后果作出充分說明；

7.聲明是否對上一年度的和本年度已經發現的內部控制實質漏洞采取改進措施以及采取了何種改進措施，并追究責任單位和責任人的責任；

8.聲明自資產負債表日至內部控制評價報告發出日之間是否發生對評價結論產生實質性影響的內部控制的重大變化。

第十五條

檢查評價資料整理歸檔

現場檢查評價完成后，應當整理被檢查單位的檢查評價資料（包括現場檢查評價報告、檢查工作底稿、未執行控制點及內控缺陷認定的相關佐證材料等），按照相關要求裝訂，及時交xx集團內控辦公室。

第十六條

為確保年度綜合檢查評價的獨立、客觀和公正，2010年e－13

參加年度檢查評價人員發生的差旅費、住宿費等費用統一由總部負擔。

第三章單位自查

第十七條

單位自查是企業和總部部門在日常工作中利用內部控制查錯糾弊、加強管理、防范風險的自我測試與檢查的監督方式。

總部有關部門應依據自查結果形成書面報告，經部門主任審定后，于每年8月1日和次年2月1日前報xx集團內控辦公室。重大問題向xx集團內控領導小組匯報。

企業每年應依據內控綜合檢查和內控流程測試情況編寫內控自查報告，經本企業內控領導小組組長簽字確認后，于每年2月1日前報xx集團內控辦公室。企業應當將內控執行情況納入考核，制定具體獎懲措施考核兌現。

單位自查參照《關于企業內控自查的指導意見》（石化股份內控〔2008〕17號）和《總部層面內部控制檢查評價與考核實施細則》（石化股份財〔2007〕407號）。

第四章內部控制考核

第十八條

考核與兌現

2009年e－14

xx集團設立“內控制度執行”考核指標，納入對各直屬單位領導班子的年度績效考核，設1-2分、2-3分、3-5分三個扣分檔次。

xx集團內控辦公室根據內部控制執行情況、日常監督、專項檢查評價和年度檢查評價結果及其整改情況，擬定考核扣分方案，報內控領導小組審定后進行考核兌現。

第五章對外披露

第十九條

年度內部控制自我評價報告經xx集團內控領導小組、董事會審定后按照國內外有關監管要求對外披露。

內部控制檢查評價中發現的與財務報告相關的問題，整改后3個月內完全符合內部控制要求的，對外披露作出整改有效說明。

第六章附則

第二十條

本辦法由xx集團內控辦公室負責解釋。

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第四篇：3質量管理制度執行情況檢查與考核程序質量管理制度執行情況檢查與考核程序

1、目的：

為了保證各項質量管理制度得到落實，規范各崗位操作行為，保證經營藥品和服務的質量，制定本程序。

2、范圍。適用于各項質量管理制度執行情況的檢查與考核過程。

3、職責。負責人、質量負責人、質量管理人員、各相關人員。

4、程序：

4.1、每季度末，質量負責人負責擬定季度質量管理制度執行情況檢查與考核計劃，內容包括時間、人員安排、檢查與考核方式等。

4.2、質量負責人按照計劃組織質量管理制度執行情況進行檢查與考核，并將檢查與考核的結果做好記錄。填寫《質量管理制度檢查考核表》，具體檢查程序如下：

4.2.1、檢查人員現場對員工進行提問，考核員工對崗位相關的質量管理制度、操作程序的熟悉程度。

4.2.2、檢查人員查閱有關質量管理的表格、記錄、檔案是否完整無缺，是否規范。

4.2.3、檢查人員觀察員工的實際操作是否符合質量管理制度與操作規程的要求。

4.3、對檢查與考核中發現的問題，檢查人員當場提出整改意見和要求，限期整改。

4.4、檢查與考核完畢后，質量負責人將檢查與考核結果報負責人。

4.5、負責人根據有關獎懲規定對考核不合格的人員及崗位責任人做出相應的處罰，對嚴格執行質量管理制度的個人實施獎勵。

第五篇：安全檢查與考核制度安全檢查與考核制度

1安全檢查制度

1）安質部經常性地對施工現場進行安全檢查，對發現的安全、環保隱患，各責任部門、架子隊、班組、施工作業人員應及時整改。

2）可以當場整改完成的隱患應當場完成；對需要采購材料、用具、大量人力等不能當場完成的，視隱患嚴重程度可采取暫時停止該項作業直到隱患整改完成，或采取必要的防護措施繼續作業但盡快整改的方式進行整改。

3）各責任部門、架子隊負責人應積極進行隱患的檢查、整改工作，并及時向安質部門報告發現隱患和隱患治理的情況。

4）發現重大安全、環保隱患，可能導致嚴重后果的，安質部門有權要求立即停止該項作業或在向項目經理匯報后采取其他防護措施。

5）在安全檢查中發現的安全隱患，由安質部門對責任部門、架子隊、作業班組下發《安全隱患整改通知書》。

6）各責任部門、架子隊、作業班組接到《安全隱患整改通知書》后，其負責人應按通知書要求及時對隱患進行整改。

7）在《安全隱患整改通知書》要求的整改完成時間前，責任部門、架子隊、作業班組應將隱患整改完成情況向安質部門反饋，并在“整改情況”欄填好整改完成情況后將隱患整改通知書交回安質部。

8）安質部協同責任部門、架子隊隊長、作業班組負責人對該隱患進行復查。

9）隱患已整改到位。安質部門將隱患整改通知書存檔，完成該隱患治理程序。

10）若隱患未得到整改，安質部門按照本工程《安全考核及獎懲管理辦法》規定對責任部門、架子隊、作業班組進行處罰，并向項目經理匯報，采取其他措施強制整改該隱患，直到該隱患得到有效整改。

11）項目部應當至少每月定期或者專門組織對本工程進行定期安全檢查或者專項安全檢查，并按照及時安排各部門、架子隊、作業班組及時地整改現場存在的安全隱患。

12）未盡事宜遵照國家相關法規、標準執行，對于安全隱患整改不力或者拒絕整改的，項目部依據《安全考核及獎懲管理辦法》進行處罰，直至清退出場。

2安全考核及獎懲管理辦法

1）各工段專職安全員的安全檢查記錄及項目部組織進行的專項檢查、月度安全檢查記錄，以及業主、監理單位和項目部的檢查情況通報，是分部安全管理部匯總分析的依據，安質部根據匯總資料對各架子隊、作業班組進行安全考核評分。考核評分結果送項目經理審定，由經理部按考核評分的結果予以現金安全獎或罰款處理。

2）各施工管段專職安全員的安全檢查記錄及項目部組織進行的專項檢查、月度安全檢

查記錄，以及業主、監理單位和項目部的檢查情況通報，是分部安全管理部匯總分析的依據，安質部根據匯總資料對各架子隊、作業班組進行安全考核評分。考核評分結果送分部經理審定，由分部經理部按考核評分的結果予以現金安全獎或罰款處理。

3）（3）對施工現場日常安全檢查中發現的“三違”行為，由主持檢查的專職安全員按項目部制訂的獎罰細則予以現場糾違、警告及罰款處理。

4）獎勵在安全生產中做出下列貢獻者，經分部安全領導小組確認，個人可獲得（50～300元）；部門、班組可獲得（200～1000元）；架子隊可獲得（1000～4000元）的一次性獎勵。

（1）本職安全工作表現突出的職工個人。由項目部每半年進行評比，選出安全工作優秀的個人，對相關人員進行表彰和宣傳，頒發“安全工作先進個人”稱號。獎勵標準為200元/人；

（2）安全基礎工作（報表、學習記錄、安全教育等）扎實突出者。設立安全管理獎，每半年進行獎勵一次，獎勵標準：200元/人；

（3）在安全管理方面提出獨到可行見解并積極推進執行者。在安全管理、安全技術方面，提出獨到可行建議并被采納者，由安委會研究給予適當獎勵；

（4）施工管理中積極主動監督、糾正他人的不安全行為取得成效者。日常安全工作中，為人表率，作風犀利，能大膽開展工作，制止違章作業和違章行為。設立安全管理突出貢獻獎。獎勵標準300元/人；

（5）獲得上級單位和部門（項目部、公司、業主、監理和質監站）安全方面獎勵者，可給予每人100元的獎勵；

（6）克服各種困難，積極整改事故隱患，成績突出者；

（7）檢查發現了重大事故隱患，采取緊急措施，避免了重大事故者，給予200元/人的獎勵；

（8）在危急關頭，排除險情，避免了人身傷亡和經濟損失者，給予200元/人獎勵；

（9）在各類事故（指與施工生產、經營有直接聯系的工傷、機損、道路交通、中毒、爆破、火災等責任事故）中奮力搶救或采取有效措施，減少人身傷亡或重大經濟損失者，依據情況由分部安全領導小組研究決定給予獎勵；

（10）在勞動保護、環境保護科學研究方面，積極研制、革新、引進安全技術，經有關部門鑒定，對粉塵、有毒物體、噪音治理有顯著效果者，給予200元/人的獎勵；

（11）每月安全大檢查，由檢查組打分，評選“文明宿舍”，由經理部給予物質獎勵；

（12）其它經理部安全領導小組確認的事項；

（13）具體獎勵評選標準細則由安質部制定，安全領導小組審核。

5）有下列之一者罰款行為人50元，并可處罰款責任單位200元/次。

（1）衣冠不整或赤膊上崗作業者；

（2）穿拖鞋（或赤腳）進入施工現場者；

（3）宿舍或施工現場亂丟雜物者；

（4）戴安全帽未扣下腭帶的；平臺穿雨鞋者；

（5）在隧道內，工人攜帶火種的，如火柴、打火機等，或在隧道里抽煙者；

（6）進入施工現場不佩戴崗位證（胸卡）者

（7）工地酒后上班的；

（8）工作環境不清掃、整理、整潔、整頓；

（9）其他不文明行為者。

6）有下列之一者罰款負責人或當事人100元。如是相關單位或部門管理不善，可追加相關責任部門或責任單位罰款200~1000元。

（1）臨邊（空）作業未采取防護措施者；

（2）進入施工現場不正確佩戴安全帽者；

（3）在安全帽帽殼上鉆洞、涂改安全帽企業標識等其他改變勞保用品結構、性能或外觀行為者；

（4）未經三級安全教育上崗者（清退，給予作業隊或部門處罰300~1000元）；

（5）搭乘無防護措施的貨車車廂進出施工現場者；

（6）在施工現場睡覺，玩耍、游泳、斗毆等與工作無關的事情者；

（7）機械和施工機具跑、滴、漏、冒油；

（8）高空作業不系安全帶（無圍蔽設施）；

（9）起重指揮人員不使用醒目袖章、口哨等警示工具；

（10）起重指揮人員指揮手勢不規范；

（11）打磨和切割、混凝土攪拌、硅烷噴涂等粉塵、有毒的作業環境不使用勞保用品者；

（12）宿舍內亂拉亂接電線、電纜，私用電爐、發熱器、電飯煲、電熱棒或其他違反安全用電規定者；

（13）宿舍、工棚內生火，躺在床頭上吸煙、亂丟煙頭；

（14）電氣設備的電源線不接用電開關或插頭而直接把導線插入電源插座或鉤到閘刀開頭的保險絲上；

（15）閘刀開關保險絲用銅線代替者；

（16）開關箱無防雨措施或違反“一機、一閘、一漏電”保護；冒雨焊接作業。

（17）不使用三相五線制供電；

（18）電氣設備不按規定采取接地（接零）保護；

（19）電氣設備的電源線破損露出金屬導線而不采取防觸電保護；

（20）電氣線路、燈具的架設和安裝不符合規定（如使用簡易夾式碘鎢燈）；

（21）未按規定合理設置安全標志牌，危險作業環境無警示信號、標志和安全防護措施；

（22）電纜拖地，無過道防護措施；

（23）現場消防和救生設備損壞、失效未更換或配備不足者；

（24）現場無安全通道、施工通道，登高無穩固爬梯；

（25）泥漿池未按照要求進行圍蔽、警示；

（26）施工運料車輛倒車、卸料無指揮，泥頭車卸料點無車擋；

（27）倒車指揮人員未穿反光衣；

（28）推土機臨水、臨邊作業無指揮人員；

（29）沒有按期組織安全學習活動和做好學習記錄；

（30）無故不參加安全活動、安全檢查、安全考試和安全會議者；

（31）工完場未清，不文明施工者；

（32）因工作需要，各作業隊、班組、部門帶外部臨時人員入場而不向其提供安全帽等勞保用品，致其暴露在危險環境中（或影響施工形象），對相關班組責任人或負責人處罰。

7）有下列之一者罰款負責人或當事人150元。并可對相關責任部門或單位追加處罰300~1500元。

（1）特殊工種人員無證操作（包括機動車輛）；

（2）夜間施工照明不足（扣罰施工組織者）；

（3）超長、超寬物件和危險物品運輸無警示信號和標志；

（4）安排未經三級安全教育并考試合格的新工人上崗作業者；

（5）電焊機一次線進線端無防雨罩、二次線端無防護罩；

（6）乙炔氣瓶無防回火裝置或臥放使用者；

（7）乙炔氣瓶與氧氣瓶使用時的距離少于5米者；

（8）各種氣瓶放在陽光下曝曬或離明火距離少于10米者；

（9）使用安全裝置損壞、失靈或者被拆卸、關閉的起重機者；

（10）起重吊裝無指揮人員或者指揮人員數量不足；

（11）起重機鋼絲繩達到報廢標準繼續使用者；

（12）使用貨車當作交通車使用；

（13）裝載機駕駛室外平臺搭載人；

（14）挖掘機、裝載機鏟斗作載人工具；

（15）防雨棚無防雷接地措施；

（16）違反安全技術操作規程者；

（17）作為施工管理人員（施工員及以上管理人員）對工人違章