資金計劃管理制度(草擬)目的。為了及時地反映各部門資金流入與需求、財務部門合理按排資金，管理者詳細了解資金流動，讓公司資金安全、高效地流通，特制定本制度。定義與解釋。資金計劃管理：為了滿足資金使用者、資金管理者、資金所有者的需求，在使用資金前所做的有規劃、有預計的計劃與管理。資金計劃表：以收付實現制為基礎，借薦現金流量表的固有格式，制定地有助于資金計劃管理的表格。（這與費用預算表有所不同）相應流程。具體資金計劃管理流程如下：各部門根據具體情況，每月月末滾動向財務中心提交以后三個月資金需求表格（見附件）。財務中心復核、匯總各部門資金需求，并編制公司資金計劃表（見附件）。公司總經理審批相關部門資金需求及公司資金計劃。各部門使用資金時，財務中心需對借款單進行審核計劃內使用資金經財務經理簽字后,可直接借款。計劃外使用資金需經財務經理\財務總監審核，總經理審批之后方可借款財務中心根據各部門資金及使用情況，編制資金計劃及使用表，并就“計劃外資金使用情況”作重點披露。流程圖如下：計劃環節使用環節各部門各部門各部門各部門資金計劃表資金計劃表借款單借款單財務中心財務中心審核復核匯總審核計劃內直接借款備案計劃外需審批財務總監財務總監YES審核計劃外需審批總經理總經理總經理總經理部門提交資金計劃表格及時限各職能部門提交表格及時限如下表：序號部門提供表格時限1營銷部收入計劃\用款計劃(Z02、Z03)每月最后一天2菜式部收入計劃\用款計劃(Z02、Z03)每月最后一天3連瑣部收入\用款計劃(Z02、Z03)每月最后一天4總經辦用款計劃（Z03）每月最后一天5財務中心收入計劃\用款計劃（Z01、Z02、Z03）每月最后一天，ZO1表次月5日6人力資源部用款計劃（Z03）每月最后一天7行政部用款計劃（Z03）每月最后一天8采購部用款計劃\付款計劃（Z03、Z04）每月最后一天9質管部用款計劃（Z03）每月最后一天10計劃調度部用款計劃（Z03）每月最后一天11車隊用款計劃\付款計劃（Z03、Z04）每月最后一天12設備部用款計劃\付款計劃（Z03、Z04）每月最后一天資金計劃執行情況考核。財務中心每月針對各部門資金計劃執行情況進監督，原則上計劃金額與實際支付金額差異率不得超過±10%。差異率=（實際金額-計劃金額）/計劃金額*100%報表不及時以及計劃表不準確,對部門負責人進行相應處罰。未按規定時間上交報表,逾期按1元/天進行處罰.(從每月6日起計算)計劃金額與實際金額差異處罰如下:類型具體說明處罰措施報表不及時逾期天數*1元/天差異率大10%＜差異率絕對值≤20%處罰1元/項20%＜差異率絕對值≤30%處罰2元/項30%＜差異率絕對值≤50%處罰4元/項50%＜差異率絕對值處罰8元/項相應表格附后。擬定：我可波羅2009年5月19日資金需求表(Z01表)編制部門:日期:項目部門X月菜式連瑣營銷總經辦財務中心人力資源行政部采購部質管部計劃部車隊設備部公共部小計收入1.01貨款01.02利息收入01.03其他收入01.04內部往來收入0小計00000000000000支出2.1材料款02.2設備、工程維修02.3工資02.4水電費02.5辦公費02.6電腦耗材02.7辦公通訊費02.8業務通訊費02.9差旅費02.10汽車費02.11業務招待費02.12修理費02.13租賃費02.14會務費02.15物料消耗02.16運輸費02.17宣傳費02.18入場費02.19陳列/堆頭費02.20快訊推廣費02.21商場管理費02.22勞務費02.23市場費02.24其他支出02.25稅費支出02.26利息支出0小計00000000000000預算收支平衡00000000000000注:此表由財務中心匯總編制.收入計劃表(Z02表)單位:元編制部門:日期:項目金額明細項目X月收入X+1月收入X+2月收入1.01貨款1.月餅2.速凍3.粽子4.年糕5.餅酥6.西點7.菜式8.臘味9.餡餅1.02利息收入1.03其他收入1.04內部往來收入小計000注:此表由連瑣\菜式\營銷\財務填寫!用款計劃表(Z03表)單位:元編制部門:日期:項目金額X月費用借款計劃X+1月費用借款計劃X+2月費用借款計劃上旬中旬下旬本月小計上旬中旬下旬本月小計上旬中旬下旬本月小計2.1材料款2.2設備、工程維修2.3工資2.4水電費2.5辦公費2.6電腦耗材2.7辦公通訊費2.8業務通訊費2.9差旅費2.10汽車費2.11業務招待費2.12修理費2.13租賃費2.14會務費2.15物料消耗2.16運輸費2.17宣傳費2.18入場費2.19陳列/堆頭費2.20快訊推廣費2.21商場管理費2.22勞務費2.23市場費2.24其他支出2.25稅費支出2.26利息支出合計注:1.此表由所有資金需求部門填寫.2.工資\保險費\工會經費\職工教育經費由人力資源部填寫總額,其他部門無需填寫.3.水電費\工程款由設備填寫總額,其他部門無需填寫.4.材料款由采購部填寫,其他部門無需填寫.工程款\貨款\運輸費付款計劃表(Z04)單位:元編制部門:日期:業務類型應付單位名稱X月付款X+1月付款X+2月付款上旬中旬下旬本月小計上旬中旬下旬本月小計上旬中旬下旬本月小計合計注:1業務類型:(1)工程款;(2)貨款;(3)運輸費.2.此表由設備部\采購部\車隊填寫。資金計劃執行表(Z05)部門X月份編制部門:日期:項目計劃實際差異(實際-計劃)差異率備注收入1.01貨款1.02利息收入1.03其他收入1.04內部往來收入小計00000支出2.1材料款2.2設備、工程維修2.3工資2.4水電費2.5辦公費2.6電腦耗材2.7辦公通訊費2.8業務通訊費2.9差旅費2.10汽車費2.11業務招待費2.12修理費2.13租賃費2.14會務費2.15物料消耗2.1