試卷科目：初級銀行從業資格考試風險管理初級銀行從業資格考試風險管理(習題卷21)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業資格考試風險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列關于國別風險的說法，正確的是（）A)國別風險可以分為七類B)在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國別風險C)在國際金融活動中，個人不會遭受到國別風險所帶來的損失D)國別風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人控制范圍答案:A解析:國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件,導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務,或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失,或使商業銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。[單選題]2.下列各項中，作為商業銀行內部評級直接依據的是（）。A)違約頻率B)違約概率C)不良率D)違約率答案:B解析:違約概率是實施內部評級法的商業銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監管要求估計違約概率。違約（頻）率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據。[單選題]3.以下不屬于利率風險按來源不同分類的是()。A)商品價格風險B)重新定價風險C)基準風險D)期權性風險答案:A解析:利率風險按來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。故本題選A。[單選題]4.以上材料主要體現的是（）的操作風險。A)人員因素B)內部流程C)系統缺陷D)外部事件答案:A解析:盡管興業銀行此次事件的操作風險涉及ABC，但主要體現的是人員的失職違規。[單選題]5.風險是指()。A)損失的大小B)損失的分布C)未來結果的不確定性D)收益的分布答案:C解析:本題考查風險的定義。風險是未來結果出現收益或損失的不確定性。參見教材P3。[單選題]6.下列哪種情況，不是由操作風險引起的?()A)將買入期權的銷售記錄成了購進B)在模型需要輸入日波動幅度時輸入了月波動幅度C)由于實際波動程度超過了預期波動程度，使期權組合遭受損失D)基于一個時間系列進行波動性估計，該時間系列里包括了一個價格的極端值，超過其他價格的100倍答案:C解析:操作風險是指由于操作不完善或失靈的內部程序、人員和系統，或外部事件導致損失的風險。ABD三項是由于操作風險程序造成的。[單選題]7.若銀行資產負債表上有美元資產1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。A)多頭650B)空頭650C)多頭600D)空頭600答案:C解析:敞口頭寸=即期資產-即期負債+遠期買入-遠期賣出+期權敞口頭寸+其他=1100-500+300-400+100=600，如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構在該幣種上處于多頭。[單選題]8.按照我國銀監會的規定，下列不屬于核心資本的是()。A)普通股B)資本公積C)重估儲備D)未分配利潤答案:C解析:根據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》，核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權;附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券和長期次級債務。[單選題]9.針對企業短期貸款，商業銀行對其現金流量的分析應側重于（）。A)未來經營活動的現金流量B)正常經營活動的現金流量C)融資能力D)投資能力答案:B解析:針對企業所處的不同發展階段以及不同期限的貸款，企業現金流量分析的側重點有所不同：對于短期貸款,應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;對于中長期貸款,應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現金流量以償還貸款利息。此外，由于企業發展可能處于開發期、成長期、成熟期或衰退期，進行現金流量分析時需要考慮不同發展時期的現金流特性。考點：單一法人客戶信用風險識別[單選題]10.某部門共有AB、C三種資產，占總資產的比例分別為30%、40%、30%，三種資產對應的百分比收益率分別為l0%、22%、9%，則該部門總的資產百分比收益率是()。A)14.5%B)14%C)13.5%D)12%答案:A解析:[單選題]11.()是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。A)市場價值B)公允價值C)名義價值D)市值重估答案:C解析:名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。[單選題]12.商業銀行在進行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的()。A)負債和組合的相關性也越大B)資產和組合的相關性也越小C)資產和組合的相關性也越大D)負債和組合的相關性也越小答案:C解析:如果信貸資產過度集中于特定行業、地區或貸款種類，將大大增加商業銀行的信用風險，則資產與組合的相關性也越大，不利于分散風險。[單選題]13.商業銀行風險管理最根本的動力來源是()。A)負債B)資本C)利潤D)安全答案:B解析:資本是商業銀行風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業銀行經營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最終風險責任的。[單選題]14.下列關于風險管理策略的說法，正確的是()。A)對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除B)風險補償是指事前(損失發生以前)對風險承擔的價格補償C)風險轉移只能降低非系統性風險D)風險規避可分為保險規避和非保險規避答案:B解析:分散化投資只能消除單個資產的非系統風險，系統風險是不能被消除的。風險轉移可以轉移部分系統風險。[單選題]15.基本指標法計量方法中，銀行的收入越高，操作風險資本要求（）。A)越小B)越大C)不確定D)不變答案:B解析:基本指標法計量方法簡單，資本與收入呈線性關系，銀行的收入越高，操作風險資本要求越大，資本對風險缺乏敏感性，對改進風險管理作用不大。[單選題]16.（）是有效管理個人客戶信用風險的重要工具。A)客戶信用評級B)客戶資信情況調查C)個人信用評分系統D)客戶資產與負債情況調查答案:C解析:個人信用評分系統是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，而且有助于大幅擴大并提高個人信貸業務規模和效率。[單選題]17.()是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。A)名義價值B)市場價值C)公允價值D)市值重估價值答案:A解析:名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。[單選題]18.下列關于商業銀行針對幣種結構進行流動性風險管理的說法，不正確的是（）。A)商業銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監測和控制B)商業銀行除結合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配情況外，還應對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析C)多幣種的資產與負債結構降低了銀行流動性風險管理的復雜程度D)商業銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量答案:C解析:對于從事國際業務的商業銀行而言，多幣種的資產負債期限結構增加了流動性風險管理的復雜程度。在本國或國際市場出現異常狀況時，外幣債權方通常因為對債務方缺乏足夠了解并且無法對市場發展作出正確判斷，而要求債務方提前償付債務。在這種不利的市場條件下，商業銀行如果不能迅速滿足外幣債務的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業務的商業銀行必須高度重視各主要幣種的資產負債期限結構。[單選題]19.商業銀行所面臨的戰略風險可以細分為產業風險、技術風險、品牌風險等7類。下列()屬于商業銀行面臨的項目風險。A)我國金融業開放之后，行業競爭更加激烈B)銀行的信息系統安全性存在風險C)銀行缺乏獨特的品牌形象D)銀行產品開發失敗答案:D解析:A選項屬于產業風險;B選項屬于技術風險;C選項屬于品牌風險[單選題]20.下列各項屬于現代信用風險管理的基礎和關鍵環節的是()。A)信用風險識別B)信用風險計量C)信用風險監測D)信用風險控制答案:B解析:信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。[單選題]21.（）是目前聲譽風險管理的最佳實踐操作。A)采取平等原則對待所有風險B)采用精確的定量分析方法C)按照風險大小，采取抓大放小的原則D)確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理答案:D解析:。管理聲譽風險的主要方法:強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機準備;確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。[單選題]22.（）負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施。A)董事會B)監事會C)股東大會D)高級管理層答案:D解析:D項，高管層負責組織實施經銀行董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策，負責建設銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監測、控制或緩釋銀行的風險，向董事會就銀行風險管理和風險承擔水平進行報告并接受監督。[單選題]23.下列關于事件的說法，錯誤的是()。A)不確定性事件是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現的結果有多種，但具體是哪種結果事前不可預知B)概率是對不確定事件進行描述的最有效的數學工具C)確定性事件是指，在相同的條件下重復同一行為或試驗，出現的結果是不同的D)在每次隨機試驗中可能出現，也可能不出現的結果稱為隨機事件答案:C解析:[單選題]24.風險事件：2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內的擠兌事件發生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。相關背景：北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰略。房地產按揭貸款業務快速發展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產規模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產僅158億英鎊，2006年底合并資產達1010億英鎊，其中89．2％的資產是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數。北巖銀行2006年末向消費者發放的貸款占總資產的比重為85．498％，加上無形資產、固定資產，全部非流動性資產占比高達85．867％，而流動性資產僅占總資產的14．133％，特別是其中安全性最高的現金及中央銀行存款僅占0．946％。從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產擔保債券，平均期限7年；批發市場拆入資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現高速增長，北巖銀行從批發市場上大量拆入資金，并于1999年采取了?分銷源頭?的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物--即?資產證券化?過程，使其資產負債表上的貸款實現了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了?資產擔保債券?，即銀行本身持有資產并據此發行資產擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。英國北巖銀行出現的擠兌事件將導致銀行的（）。A)法律風險B)市場風險C)國家風險D)流動性風險答案:D解析:流動性風險的內部因素包括：出現重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機構對銀行財務狀況的質疑，導致存款支取，或出現擠兌，引發一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。[單選題]25.以下關于公允價值、名義價值、市場價值的說法，不恰當的是()。A)在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值B)市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價值C)與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D)在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值答案:B解析:市場價值是在評估基準日，資源的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所得到的資產的預期價值[單選題]26.銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》的章節不包括（）。A)風險治理B)計量系統與模型管理C)監督檢查D)標準化計量框架答案:D解析:銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》，包括總則、風險治理、風險計量和壓力測試、計量系統與模型管理、計量結果應用和信息披露、監督檢查、附則七個章節，以及名詞解釋、利率沖擊情景設計要求、客戶行為性期權風險考慮因素、模型管理要求、標準化計量框架、監管評估六個附件。[單選題]27.()是指模型單元格之間損失事件發生次數是否相關。A)嚴重度相關性B)累計損失相關性C)頻率相關性D)密集相關性答案:C解析:頻率的相關性是指模型單元格之間損失事件發生次數是否相關。[單選題]28.下列不屬于操作風險評估原則的是(.)。A)客觀性B)由表及里C)自下而上D)從已知到未知答案:A解析:操作風險評估遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。[單選題]29.操作風險包括()，但不包括聲譽風險和戰略風險。A)效益風險B)市場風險C)法律風險D)價值降低風險答案:C解析:操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。[單選題]30.銀行體系的流動性主要體現為商業銀行整體在中央銀行的（）。A)各項貸款總額B)各項存款總額C)現金寸頭D)超額備付金寸頭答案:D解析:銀行體系的流動性主要體現為商業銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸。影響超額備付金頭寸的主要因素包括外匯占款、貸款投放、節假日因素等。[單選題]31.下列關于專家判斷法的說法錯誤的是（）。A)專家系統面臨的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性B)專家系統的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎C)專家系統在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素以及與市場有關的因素D)專家系統依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業知識、技能和豐富經驗，因此不同的信貸人員由于其經驗、習慣和偏好的差異，可能出現不同的風險評估結果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業銀行而言尤為突出答案:D解析:專家系統的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法／體系帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性（例如不同的信貸人員由于其經驗、習慣和偏好的差異，可能出現不同的風險評估結果和授信決策或建議）。專家系統的這一局限性對于大型商業銀行而言尤為突出。[單選題]32.新產品／業務因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業銀行發生損失的風險是指（）。A)違規風險B)信用風險C)聲譽風險D)操作風險答案:B解析:信用風險是指新產品／業務因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業銀行發生損失的風險。[單選題]33.為有效降低流動性風險，商業銀行資產和負債的分布應當（）。A)異質化、分散化B)資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化C)同質化、集中化D)負債應當同質化、集中化，資產應當異質化、分散化答案:A解析:商業銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性，形成合理的資產負債分布結構，以獲得穩定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險，即商業銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化。[單選題]34.流動性風險是指銀行因無力為負債的()和資產的()提供融資，而造成損失或破產的可能性。A)減少;增加B)增加;減少C)減少;不變D)不變;增加答案:A解析:流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產的增加提供融資，而造成損失或破產的可能性。[單選題]35.商業銀行風險管理部門應定期審核定價模型的()。A)精確性和適用性B)合理性和可行性C)真實性和有效性D)精確性和有效性答案:A解析:風險管理部門應定期審核定價模型的精確性和適用性，同時完整記錄和監督定價/分析模型的修正工作，有助于降低模型風險，提高定價/分析質量。[單選題]36.如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是()。A)這兩筆貸款的信用風險是不相關的B)這兩筆貸款的信用風險是負相關的C)這兩筆貸款同時發生損失的可能性比較大D)這兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總答案:C解析:這兩筆貸款是正相關的，這兩筆貸款構成的貸款的風險組合小于或者等于其信用風險的簡單加總。[單選題]37.（）是指將市場風險內部模型法計量結果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進。A)情景分析B)敏感性分析C)壓力測試D)返回檢驗答案:D解析:返回檢驗是指將市場風險內部模型法計量結果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進。商業銀行可以比較每日的損益數據與內部模型產生的風險價值數據，進行返回檢驗，依據最近一年內突破次數確定市場風險資本計算的附加因子。[單選題]38.下列各項中不是風險處置糾正的內容的是()。A)風險糾正B)風險防范C)市場退出D)風險救助答案:B解析:風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正;②風險救助;④市場退出[單選題]39.商業銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法是(.)。A)失誤樹分析方法B)資產財務狀況分析法C)制作風險清單D)分解分析法答案:C解析:制作風險清單是商業銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。[單選題]40.下列關于信用衍生品作用的描述中，錯誤的是()。A)使得銀行得以擺脫在貸款定價上的困境B)防止信貸萎縮，增強資本的流動性C)增強盈利能力，改善商業銀行收入結構D)分散商業銀行過度集中的信用風險答案:C解析:信用衍生品是用來從基礎資產上分離和轉移信用風險的各種工具和技術的統稱，最大特點是能將信用風險從市場風險中分離出來并提供風險轉移機制。其作用主要有：①分散商業銀行過度集中的信用風險；②提供化解不良貸款的新思路；③防止信貸萎縮，增強資本的流動性；④有助于緩解中小企業融資難問題；⑤使得銀行得以擺脫在貸款定價上的困境。選項D屬于資產證券化的作用。[單選題]41.以下情況說明商業銀行流動性強的是()A)現金頭寸指標低B)大型商業銀行的大額負債依賴度為10%C)貸款總額與核心存款的比率小D)貸款總額與總資產的比率高答案:C解析:[單選題]42.國際收支逆差與國際儲備之比。該指標反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是()。A)20%B)15%-25%C)100%D)150%答案:D解析:國際收支逆差與國際儲備之比。該指標反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150%。[單選題]43.商業銀行總的市場風險限額以及限額種類、結構應當提交(.)批準。A)董事會B)高級管理層C)風險管理部門D)股東大會答案:A解析:商業銀行總的市場風險限額以及限額種類、結構應當提交董事會批準。[單選題]44.下列指標中不屬于行業財務風險分析指標體系的是()。A)預期損失率B)銷售利潤率C)產品產銷率D)行業盈虧系數答案:A解析:行業財務風險分析指標體系主要包括：凈資產收益率、行業盈虧系數、資本積累率、銷售利潤率、產品產銷率以及全員勞動生產率6項關鍵指標。[單選題]45.下列（）不屬于造成商業銀行操作風險的外部因素。A)外部欺詐B)自然災害C)行業競爭激烈D)交通事故答案:C解析:從操作風險的定義來看，操作風險的產生可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大原因，表現形式主要有:員工方面表現為職員欺詐、失職違規、違反用工法律等;內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等;系統方面表現為信息科技系統和一般配套設備不完善;外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。[單選題]46.風險數據包括（）。A)監測數據和分析數據B)前期測量數據和后期綜合數據C)內部數據和外部數據D)集中計量數據和分散計量數據答案:C解析:風險數據包括內部數據和外部數據，其中內部數據是從各個業務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息，外部數據是通過專業數據供應商所獲得的數據。[單選題]47.公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和I臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為是指()。A)銀行監管B)市場約束C)外部審計D)信息披露答案:D解析:信息披露是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。[單選題]48.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉移。A)融合階段B)離析階段C)放置階段D)轉移階段答案:C解析:放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉移。[單選題]49.()不是商業銀行對保證擔保應重點關注的事項。A)保證人的資格B)保證人的法律責任C)保證人的信用度D)保證人的財務實力答案:C解析:商業銀行對保證擔保應重點關注以下事項：(1)保證人的資格。(2)保證人的財務實力。(3)保證人的保證意愿。(4)保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系。(5)保證的法律責任。由此可知，選項C不屬于商業對保證擔保應重點關注的事項。[單選題]50.將商業銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險的依據是()。A)按風險事故B)按損失結果C)按風險發生的范圍D)按誘發風險的原因答案:D解析:本題考查商業銀行風險的主要類別。根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，把商業銀行面臨的風險分為以下八類：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險。參見教材P7。[單選題]51.商業銀行不能通過（）的途徑了解個人借款人的資信狀況。A)查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫B)查詢稅務部門個人客戶信用記錄C)從其他銀行購買客戶借款記錄D)查詢海關部門個人客戶信用記錄答案:C解析:利用內外部征信系統調查了解借款人的資信狀況，除了A、B、D三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權威部門。[單選題]52.現金頭寸指標公式的正確表述是()A)(現金頭寸+應付貸款)/總資產B)(現金頭寸-應收存款)/總資產C)(現金頭寸+應付貸款)/凈資產D)(現金頭寸+應收存款)/總資產答案:D解析:[單選題]53.下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。A)在某一時點，同一債務人可能有不同的客戶信用評級B)在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級C)客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D)債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率答案:B解析:AB兩項，根據商業銀行的內部評級，一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；D項，債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。[單選題]54.下列關于聲譽風險管理的具體做法中，錯誤的是（）。A)強化聲譽風險管理培訓B)確保及時處理技訴和批評C)盡可能維護大多數利益持有者的期望與商業銀行的發展戰略相一致D)努力實現承諾答案:D解析:聲譽風險管理的具體做法：1.強化聲譽風險管理培訓2.確保實現承諾3.確保及時處理技訴和批評4.盡可能維護大多數利益持有者的期望與商業銀行的發展戰略相一致5.增強對客戶/公眾的透明度6.將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來7.保持與媒體的良好接觸8.制定危機管理規劃[單選題]55.下列各項中，屬于違反就業制度和工作場所安全事件的是（）。A)性別及種族歧視事件B)盜用財產或違反監管規章C)產品性質或設計缺陷導致的損失事件D)公司政策導致的損失事件答案:A解析:就業制度和工作場所安全事件，指違反就業、健康或安全方面的法律或協議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。[單選題]56.下列不屬于關鍵風險指標監控的原則的是()。A)整體性B)可持續性C)敏感性D)有效性答案:B解析:操作風險關鍵風險指標是指一個或多個操作風險敞口，通過反映操作風險發生可能性或影響程度或某一控制有效性，對該風險或控制進行定性或定量跟蹤監測的操作風險管理流程。關鍵風險指標監控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。故本題選B。[單選題]57.銀行監管的有效實施必須具備完善的法律法規體系，從而為銀行監管提供全面有效的法規依據。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由()三個層級的法律規范構成。A)法律、行政法規、規章B)憲法、行政法規、規章C)法律、監管文件、制度D)憲法、監管文件、制度答案:A解析:銀行監管的有效實施必須具備完善的法律法規體系，從而為銀行監管提供全面有效的法規依據。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規、規章三個層級的法律規范構成。[單選題]58.下列關于聲譽風險的說法中，錯誤的是()。A)聲譽風險的損害有時甚至是致命的損害B)社會責任感與聲譽風險無關C)聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素D)具有建設性的聲譽危機處理方法是?化敵為友?答案:B解析:缺乏經營特色和社會責任感，即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業銀行聲譽造成的實質性損害。故B項錯誤。[單選題]59.（）屬于商業銀行所面臨的市場風險。A)商業銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險B)金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內、表外頭寸造成損失的風險C)交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險D)由于人為錯誤、流程缺失給商業銀行造成損失的風險答案:B解析:市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。A項屬于流動性風險，C項屬于信用風險，D項屬于操作風險。[單選題]60.商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程是指()。A)新產品／業務風險評估B)新產品／業務風險識別C)新產品／業務風險控制D)新產品／業務風險計量估與控制答案:A解析:1.新產品／業務風險識別：新產品／業務風險識別是指商業銀行在產品主管部門在新產品／業務研發和投產過程中結合產品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。2.新產品／業務風險評估：新產品／業務風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程。3.新產品／業務風險控制：新產品／業務風險控制是指商業銀行在風險動態識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產品／業務推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程。考點新產品/業務風險識別、評[單選題]61.下列關于信用風險的表述，不正確的是()。A)只有違約才能導致信用風險B)相比信用風險，市場風險數據更容易獲得C)信用風險范圍不僅限于貸款業務D)信息不對稱可以引發信用風險答案:A解析:信用風險可以是潛在的，不一定要實際違約了才稱為信用風險。[單選題]62.對商業銀行而言，風險管理的一個重要內容就是對所承擔的風險進行()。A)合理補償B)合理定價C)合理分配D)合理處置答案:B解析:對商業銀行而言，風險管理的一個重要內容就是對所承擔的風險進行合理定價。如果定價過低，將使自身所承擔的風險難以獲得合理的補償;定價過高又會使自身的業務失去競爭力，陷入業務萎縮的困境。[單選題]63.某部門具有AB、C三種資產，占總資產的比例分別為30%、40%、30%，三種資產對應的百分比收益率分別為10%、22%、9%，則該部門總的資產百分比收益率是()。A)14.5%B)14%C)13.5%D)12%答案:A解析:[單選題]64.下列關于貨幣互換的說法，不正確的是()。A)貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易B)貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數額由事先確定的匯率決定C)貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率D)貨幣互換交易雙方規避了利率和匯率波動造成的市場風險答案:D解析:D項中不能說規避，只能說降低了。[單選題]65.以下選項中，不屬于方差--協方差法的缺點的是（）。A)對于非線性產品估值準確性較低B)對于期權類產品，VaR值準確性較低C)計算效率較低D)結果解釋說明較難答案:C解析:計算效率較低是蒙特卡羅模擬法的缺點。考點：市場風險計量方法第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.對于操作風險，商業銀行計算其加權資產時，可以采用的計算方法是(.)。A)基本指標法B)標準法C)高級計量法D)內部模型法E)內部評級高級法答案:ABC解析:對于市場風險，商業銀行可以采用標準法或內部模型法，對信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法。[多選題]67.商業銀行在進行集團法人客戶信用風險識別時，應著重考慮區別于單一法人客戶信用風險的內容有（）。A)內部關聯交易頻繁B)連環擔保十分普遍C)真實財務狀況難以掌握D)系統性風險較高E)風險識別和貸后管理難度大答案:ABCDE解析:與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：1.內部關聯交易頻繁2.連環擔保十分普遍3.真實財務狀況難以掌握4.系統性風險較高5.風險識別和貸后管理難度大。[多選題]68.風險偏好指標值的確定要體現()原則。A)公平性B)全面性C)穩定性D)安全性E)合規性答案:CE解析:風險偏好指標值的確定要體現穩定性和合規性原則。風險偏好指標選取需要體現全面性和重要性原則。故本題選CE。[多選題]69.在我國商業銀行中，導致違反用工法的原因主要包括（）。A)勞資關系B)經濟波動C)環境安全性D)差別待遇E)性別歧視答案:ACDE解析:操作風險的人員因素主要是指因商業銀行員工發生內部欺詐、失職違規、商業銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。其中，違反用工法是指商業銀行違反勞動合同法、就業、健康或安全方面的法規或協議，包括勞資關系、環境安全性、歧視及差別待遇事件。B項屬于外部因素。[多選題]70.2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會(ALCO)會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6-1。表6-16月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場?平頭存、防透支、現金為王?氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，?錢荒?進一步升級。下列對商業銀行流動性風險管理的方法中，能使商業銀行形成合理的資金來源和資產負債分布結構，以獲得穩定的、多樣化的現金流量，降低流動性風險的方法有（）。A)制定適當的債務組合以及與主要的資金提供者建立穩健持久的關系，以維持資金來源的穩定性與多樣化B)在日常經營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產組合，作為應付緊急融資的儲備C)控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日D)以同業負債、發行票據等這類性質的資金作為商業銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散E)制定風險集中限額，監測日常遵守的情況答案:ABCE解析:D項，通常，零售性質的資金(如居民儲蓄)因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發性質的資金(如同業拆借、公司存款)具有更高的穩定性。因此，以零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。[多選題]71.信用風險的主要形式包括結算風險、違約風險。考點：商業銀行風險的主要類別A)個人住宅抵押貸款B)流動資金貸款C)個人零售貸款D)循環零售貸款E)大學生創業貸款答案:BDE解析:個人信貸產品的分類：（1）個人住宅抵押貸款（2）其他個人零售貸款。考點：個人客戶信用風險識別[多選題]72.下列關于風險遷徙類指標說法正確的是（）。A)風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率B)是衡量商業銀行風險變化的程度C)屬于動態指標D)表示為資產質量從本期到前期變化的比率E)屬于靜態指標答案:ABC解析:風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，是衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，所以ABC正確，DE項錯誤。[多選題]73.止損限額適用的時期為（）。A)一日B)半個月C)一個月D)一年E)三年答案:AC解析:止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內的累計損失。[多選題]74.關于流動性風險的以下說法，正確的是（）A)市場流動性風險反映了商業銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現的能力B)資產的變現能力越強，銀行的流動性狀況越佳，其流動性風險也相應越低C)資產流動性是商業銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力D)一般從零售客戶和公司/機構客戶兩個角度對商業銀行的市場流動性進行分析E)商業銀行應當估算所持有的可迅速變現資產量，將其與預期的流動性需求進行比較，以確定流動性的適宜度答案:ABE解析:市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業銀行無法以合理的市場價格出售資產以獲得資金的風險，反映了商業銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現的能力。資產變現能力越強，銀行的流動性狀況越佳，其流動性風險也相應越低。因此，商業銀行應當估算所持有的可迅速變現資產量，將其與預期的流動性需求進行比較，以確定流動性適宜度。資產流動性是指商業銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產及時變現或以流動性資產為押品進行回購交易的能力。由于零售客戶和公司／機構客戶對商業銀行風險狀況的敏感度存在顯著差異，因此融資流動性還應當從零售負債和公司／機構負債兩個角度進行深入分析。[多選題]75.下列哪些屬于商業銀行個人信貸業務的內容?()A)個人住房按揭貸款B)個人大額耐用消費品貸款C)個人生產經營貸款D)個人質押貸款E)個人抵押貸款答案:ABCDE解析:ABCDE個人信貸業務包括個人往房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款和個人質押貸款等多個業務品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業務[多選題]76.從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關的風險還有（）。A)操作風險B)違規風險C)交易風險D)戰略風險E)監管風險答案:BE解析:廣義上，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險。其中，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。監管風險是指由于法律或監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。[多選題]77.風險管理中單一客戶風險的財務指標有(.)。A)贏利能力指標B)增長能力指標C)償債能力指標D)管理能力指標E)營運能力指標答案:ABCE解析:風險管理中單一客戶風險的財務指標包括：(1)償債能力指標。(2)贏利能力指標。(3)營運能力指標。(4)增長能力指標。[多選題]78.風險限額管理的基本原則包括（）。A)強調多樣化風險B)限額種類要覆蓋風險偏好范圍內的各類風險C)限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關指標D)強調集中度風險E)參考最佳市場實踐，但不以同業標準或以監管要求作為限額標準答案:BCDE解析:一些基本的限額管理原則包括：限額種類要覆蓋風險偏好范圍內的各類風險；限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關指標（如增長率、波動性）；強調集中度風險，包括全集團、業務條線或相關法人實體層面的重大風險集中度（如交易對手方、國家/地區、擔保物類型、產品等）；參考最佳市場實踐，但不以同業標準或以監管要求作為限額標準等。[多選題]79.《有效風險數據加總和風險報告原則》要求風險報告要具有（）。A)準確性B)綜合性C)科學性D)清晰度E)可用性答案:ABDE解析:《有效風險數據加總和風險報告原則》要求風險報告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性．并滿足報告頻率和分發的要求。[多選題]80.資金交易業務中后臺結算清算需注意的操作風險點主要包括（）。A)交易定價模型或定價機制錯誤B)未及時監測和報告交易員的超權限交易和重大頭寸變化C)因系統中斷而不能及時將資金精算到位D)因錄入錯誤而錯誤清算資金E)未履行監管部門所要求的強制性報告義務答案:CDE解析:資金交易業務中后臺結算清算需要注意的風險點包括：①交易結算不及時或交易清算交割金額計算有誤；②對交易條款理解不準確而導致結算爭議；③因錄入錯誤而錯誤清算資金；④因系統中斷而不能及時將資金清算到位；⑤未履行監管部門所要求的強制性報告義務；⑥未及時與前臺核對交易明細，前后臺賬務長期不符等。A項屬于前臺交易需注意的操作風險點；B項屬于中臺風險管理需注意的操作風險點。故本題選CDE。[多選題]81.總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，一般的計算方法有（）。A)累計總敞口頭寸法B)凈總敞口頭寸法C)短邊法D)期權敞口頭寸法E)遠期凈敞口頭寸法答案:ABC解析:總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，一般有三種計算方法：累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。[多選題]82.商業銀行風險管理涉及到大量的數據，下列各項屬于外部數據的有（）。A)國內市場行情數據B)外部評級數據C)外部損失數據D)行業統計分析數據E)客戶在本行的信用記錄答案:ABCD解析:得的數據；內部數據是從各個業務信息系統中抽取的、與風險管理相關的數據，一般通過商業銀行內部的業務數據倉庫獲得。E項屬于內部數據。[多選題]83.以下關于流動性風險的說法，正確的有（）。A)流動性風險是指商業銀行以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險B)融資流動性風險是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險C)流動性風險可以分為融資流動性風險和市場流動性風險D)商業銀行所有的交易和承諾都會影響銀行的流動性E)流動性風險如不能有效控制，將有可能損害商業銀行的清償能力答案:BCDE解析:流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。流動性風險可以分為融資流動性風險和市場流動性風險。融資流動性風險是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業銀行無法以合理的市場價格出售資產以獲得資金的風險。商業銀行所有的交易和承諾都會影響銀行的流動性，其支付能力受外部和其他機構行為的影響，有其不確定性，而有效的流動性風險管理可以確保銀行的支付能力。流動性風險如不能有效控制，將有可能損害商業銀行的清償能力。[多選題]84.市場風險計量方法中的缺口分析的局限性包括()。A)忽略同一時間段內所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異B)缺口分析只考慮了利率的重新定價風險，沒有考慮利率的基準風險C)大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響D)缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經濟價值的影響E)缺口分析忽略了與期權有關的頭寸在收入敏感性方面的差異答案:ABCDE解析:此題[多選題]85.下列各項屬于商業銀行從事的銀行賬戶中的外幣業務活動的有（）。A)外幣存款B)外幣貸款C)外幣債券投資D)外匯遠期的買賣E)跨境投資答案:ABCE解析:商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易。銀行賬戶中的外幣業務主要是指外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。[多選題]86.在《巴塞爾新資本協議》中，（）被認為是促進金融體系安全和穩健的三大支柱。A)治理結構B)內部控制C)最低資本要求D)市場約束E)監管當局的監督檢查答案:CDE解析:巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協議》中明確最低資本充足率要求、監管部門監督檢查和市場約束三大支柱，對促進全球金融體系的安全和穩健發揮重要作用。[多選題]87.下列關于資本監管說法正確的是（）。A)經濟資本是商業銀行用于彌補預期損失的資本B)資本監管是審慎銀行監管的核心C)資本監管是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段D)資本監管是維護銀行業公平競爭的重要手段E)資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營，市場退出的全過程答案:BCDE解析:經濟資本是商業銀行用于彌補非預期損失的資本，所以A項錯誤；資本監管是審慎銀行監管的核心，資本監管是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段，資本監管是維護銀行業公平競爭的重要手段，資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營，市場退出的全過程。[多選題]88.代理業務操作風險的成因包括()。A)電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業務系統B)信貸制度不完善，缺乏監督制約機制C)業務管理分散，缺乏統籌管理D)監督管理滯后，內部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規章制度滯后E)風險防范意識不足，認為即使發生操作風險，損失也不大答案:ACDE解析:代理業務操作風險的成因包括：(1)風險防范意識不足，認為即使發生操作風險，損失也不大。(2)監督管理滯后，內部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規章制度滯后。(3)業務管理分散，缺乏統籌管理。(4)電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業務系統等。[多選題]89.商業銀行內部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括()A)良好的企業精神與控制文化B)科學、有效的激勵機制C)信息交流D)監督、評價與糾正E)建立內部控制措施答案:ABCDE解析:ABCDE商業銀行內部控制的組成要素包括內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋和