目錄總賬報表現金流量表現金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）第一頁第二頁，共23頁。提綱系統概述報表基本操作報表公式定義其他功能第二頁第三頁，共23頁。系統概述

目前，報表系統能從總賬系統、工資系統、固定資產系統、應收應付系統以及工業供需鏈、商業供需鏈以及人力資源、項目管理、會計中心中進行取數。具有以下特點：

多系統聯用跨賬套取數數據引入引出

函數設置多樣公式設置簡便，操作方便第三頁第四頁，共23頁。報表屬性表屬性定義單元屬性定義設置標題行后，則在預覽時都會在對應行顯示橫線，即便是做了單元融合也是。建議設置為0。為零不顯示基本操作第四頁第五頁，共23頁。表頁管理

在設置如資產負債表等月報表可使用多表頁管理。可按月設置表頁。表頁匯總可實現全部或部分表頁的簡單匯總。一個報表不論有多少表頁，只能有一套公式。使用多表頁管理時，若表頁計算完成，建議鎖定表頁。基本操作第五頁第六頁，共23頁。

可直接在公式編輯欄錄入公式，也可使用公式向導，注意錄入公式后，一點要點擊綠色對勾，否則不會回填、保存。公式定義定義取數公式第六頁第七頁，共23頁。公式取數參數只有設置ACCTEXT此類按日取數的公式時才有效。若公式中也設置了開始、結束期間，則以公式為準。公式定義第七頁第八頁，共23頁。批量填充其他功能第八頁第九頁，共23頁。其他功能舍位平衡

在將報表進行外報時，根據統計的需要，報出金額的單位通常是萬元，而在日常的業務處理中，金額一般都是元，所以需要有一個換算的處理過程。舍位平衡則是用戶解決這樣需求。定義完舍位平衡公式后，再點擊舍位平衡才是實現報表轉換。如資產負債表中，資產總計=現金+銀行存款+應收賬款，平衡等式可設為現金=資產總計—銀行存款—應收賬款第九頁第十頁，共23頁。報表重算可對所有報表自由組合，建立多個報表重算方案。重算方案前請關閉方案包含的所有報表。若報表是打開的，不會即時更新重算結果，待下一次打開報表才會更新其他功能第十頁第十一頁，共23頁。目錄總賬報表現金流量表現金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）第十一頁第十二頁，共23頁。目錄總賬報表現金流量表現金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）第十二頁第十三頁，共23頁。基本概念

現金流量表是以現金的流入與流出及其凈流量等情況，反映企業一定時期的經營活動、投資活動及籌資活動等產生的現金流量的報表。通過這張報表可以了解企業某一特定會計期間內有關現金流動的信息，以及這些現金來源于何處，又用于何處。通過將權責發生制基礎下的凈利潤轉換為收付實現制基礎下的現金收入，反映現金的增減變動及流動情況，并以此說明企業資產、負債、所有者權益變動對現金的影響，從現金的角度來說明企業的財務狀況，反映企業一定期間內的償債能力、獲利能力。第十三頁第十四頁，共23頁。

1、現金：可立即用于支付的貨幣。

A、手中持有的現鈔

B、存入銀行的存款

C、銀行匯票、銀行本票、銀行支票

2、現金等價物：是指企業持有的期限短、流動強、易于轉換為已知金額、價值變動風險很小的投資。（具體來說，一般是指企業擁有的原定期限等于或短于三個月的短期投資，可包括在證券市場上流通的短期債券投資等。）基本概念第十四頁第十五頁，共23頁。現金流量的內容

經營活動產生的現金流量投資活動產生的現金流量籌資活動產生的現金流量匯率變動產生是現金流量第十五頁第十六頁，共23頁。現金流量的編制方法直接法（直接將權責發生制的業務轉換為收付實現制）

工作底稿法

T形賬戶法(目前K3系統采用)

間接法（將凈利潤調節為經營活動現金流量）第十六頁第十七頁，共23頁。現金流量表系統應用流程指定報表時間指定現金及現金等價物科目新建報表方案報表項目維護(指明細項目的增加、修改、刪除)提取憑證（系統自動）T型賬戶（進行主表項目指定）附表二（進行附表項目指定）編制補充資料（報表項目中錄入鎖定值）報表輸出第十七頁第十八頁，共23頁。T形賬戶法直接法-T形賬戶法的編制原理現金流量表的編制采用了拆分所有現金類科目憑證的方法，將所有的有現金類科目的憑證拆分(拆分規則可以自定義)為一對一的關系，從現金類科目的T形賬戶中可按照核算項目、下級科目展開，可以查看所有的此類憑證，直接判斷現金的流動所屬的類別。在確定了現金流動所屬的類別之后就可以產生報表。

第十八頁第十九頁，共23頁。產品演示及講解“借方”表示被拆分的憑證的借方有現金及現金等價物科目“貸方”表示被拆分的憑證的貸方有現金及現金等價物科目“對方科目”表示就上述兩科目的對方科目而言的。“現金類”表示上述“借方”、“貸方”現金及現金等價物科目的對方科目如仍是現金類科目，則無需指定現金流量。如：企業從銀行提取現金，是企業現金存放形式的轉換。“非現金類”表示上述“借方”、“貸方”現金及現金等價物科目的對方科目如是非現金類科目，則必須指定現金流量。所以，T型賬戶左右兩邊的“現金類”匯總金額應相等；T型賬戶左右兩邊的“非現金類”匯總金額之差為現金及現金等價物凈增加額。第十九頁第二十頁，共23頁。

經營活動的現金流量=凈利潤-影響利潤但不影響經營活動的現金流量的金額+不影響利潤但影響經營活動現金流量的金額。（注：1、T型賬戶中是否全部指定完主表項目，若漏指，則會導致續編附表不正確；2、請注意核對如下勾稽關系是否