2023年理財規劃師之二級理財規劃師題庫

第一部分單選題（400題）

1、名義稅率、平均稅率和實際稅率都是用來衡量納稅人稅負的指標，

2007年1月張某取得工資收入7000元。則這筆收入的平均稅率為

（）o（計算過程保留小數點后四位）

A.13.06%

B.10.07%

C.15.00%

D.20.00%

【答案】：A

2、當兩變量的相關系數接近-1時，表示這兩個隨機變量之間（）。

A.完全不相關

B.相關性無法判斷

C.近乎完全正相關

D.近乎完全負相關

【答案】：D

3、觀經濟運行過程中，失業是具有相當重要性的經濟現象。下面關于

失業的說法不正確的是（）o

A.失業是指符合工作條件、有工作愿望并且愿意接受現行工資的人沒

有找到工作的這樣一種情況

B.就業率即為1減去失業率

C.潛在就業量是指在現有激勵條件下所有愿意工作的人都參加生產時

所達到的就業量

D.當就業量等于潛在就業量時，失業率為零

【答案】：D

4、（）是指保險人在規定的時間內死亡為條件，給付死亡保險金的

保險。

A.兩全保險

B.萬能壽險

C.定期人壽保險

D.終身人壽保險

【答案】：C

5、王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險產品找到理財規

劃師進行咨詢。理財規劃師建議他們購買（）比較合適。

A.最后生存者年金保險

B.共同生存年金保險

C.最后死亡者年金保險

D.共同死亡年金保險

【答案】：A

6、關于職業道德，下列說法中正確的是（）o

A.職業道德具有法律上的強制約束力

B.職業道德規范是從法律責任的角度界定一個行業的執業標準

C.職業道德規范的實行，是由國家機關依靠國家強制力來保證實施的

D.職業道德是一個行業從業人員所應恪守的道德標準，或者說是人們

在其職業活動中應當遵循的行為規范和準則

【答案】：D

7、個人將其所得通過中國境內的社會團體、國家機動車輛關向教育和

其他社會公益事業以及遭受嚴重自然災害的地區、貧困地區損贈，損

贈額未超過納稅義務人申報的應納稅所得額的（）的部分可以從其

應納稅所得額中扣除。

A.50%

B.60%

C.30%

D.40%

【答案】：C

8、關于住房公積金貸款的說法錯誤的是（）。

A.住房公積金貸款利率比商業銀行住房貸款利率低

B.對貸款對象有特殊要求，即要求貸款人是當地公積金系統公積金繳

存人

C.貸款需提供借款人夫妻雙方穩定的經濟收入證明

D.貸款額度小于商業銀行個人住房貸款額度

【答案】：D

9、下列經濟行為或活動中，會使企業負債增加的是（）o

A.支付現金股利

B.發行公司債券

C.用銀行存款購買股票

D.用銀行存款購買公司債券

【答案】：B

10、人壽保險信托不具備的功能是（）。

A.儲蓄與投資理財

B.免稅

C.人身風險隔離

D.第三方專業財產管理

【答案】：C

11、如果兩種證券的投資組合能夠降低風險，則這兩種證券的相關系

數P滿足的條件是（）o

A.-1<PWO

B.0<P

C.TWp

D.TWP<1

【答案】：D

12、下列不屬于對金融資產流動性要求的是（）。

A.交易動機

B.謹慎動機

C.預防動機

D.個人偏好

【答案】：D

13、沈陽市民鄭女士一家最近購買了一套總價40萬元的新房，首付10

萬元，商業貸款30萬元，期限20年。年利率6%。

A.381565

B.681565

C.432329

D.622430

【答案】：B

14、享有權利和履行納稅義務的當事人在稅收法律關系中稱為（）o

A.權利主體

B.征稅對象

C.權利客體

D.法律關系內容

【答案】：A

15、理財師要對客戶投資相關信息進行分析，下列不屬于理財師所要

分析的相關投資信息是（）。

A.相關財務信息

B.現有投資組合信息

C.未來需求信息

D.風險偏好情況

【答案】：C

16、當中央銀行實行（），通常都會對證券市場產生抑制作用。

A.降低再貼現率

B.提高法定存款準備金率

C.公開市場上大量購進政府債券

D.增加貨幣供給量

【答案】：B

17、在馬斯洛的需求層次理論當中，社交需求是在滿足（）需求之后。

A.生理需求

B.安全需求

C.尊重需求

D.自我實現需求

【答案】：B

18、在搜集客戶信息時，不屬于金融資產項目的是（）。

A.外匯

B.保險

C.珠寶

D.信托

【答案】：C

19、（）指那些在當前和未來經濟發展過程中，在國民生產總值和工

業總產值中占有舉足輕重地位的產業部門，其通常對國民生產總值和

工業總產值增長的貢獻率較大。

A.支柱產業

B.落后產業

C.主導產業

D.瓶頸產業

【答案】：A

20、分析客戶財務狀況是理財服務流程的重要步驟，（）不屬于分析

客戶財務狀況的主要內容。

A.投資偏好分析

B.資產負債表分析

C.現金流量表分析

D.財務比率分析

【答案】：A

21、下列關于合伙企業的說法錯誤的是（）。

A.合伙企業是由各合伙人訂立合伙協議，共同出資、合伙經營、共享

收益、共擔風險

B.合伙企業的利潤和虧損，要由合伙人依照合伙協議約定的比例分配

和分擔

C.合伙協議未約定利潤分配和虧損分擔比例的，由各合伙人平均分配

和分擔

D.各合伙人對合伙企業債務承擔一般連帶責任

【答案】：D

22、在進行投資規劃的時候，理財規劃師需要根據客戶基本信息初步

編制的基本財務表格包括（）o

A.客戶個人資產負債表、客戶個人收入支出表

B.客戶個人資產負債表、客戶目前收入結構表

C.客戶個人現金流量表、客戶現有投資組合細目表

D.客戶的投資偏好分類表、客戶投資需求與目標表

【答案】：A

23、貨幣最基本的職能是（）。

A.價值尺度

B.儲藏手段

C.延期支付

D.交換媒介

【答案】：A

24、以下兩個事件之間呈包含關系的是（）o

A.擲同一枚硬幣，“出現正面”與“出現反面”之間

B.兩個互不相識的保險業務員在面對不同客戶的簽單情況之間

C.擲一枚普通的骰子，“出現點數為5”與“出現點數為3”之間

D.參加一次考試，“成績及格”與“成績優秀”之間

【答案】：D

25、甲方案在五年中每年年初付款2000元，乙方案在五年中每年年末

付款2000元，若利率相同，則兩者在第五年年末時的終值（）。

A.相等

B.前者大于后者

C.前者小于后者

D.可能會出現上述三種情況中的任何一種

【答案】：B

26、小明今年14歲，他所在的初中最近流行Ipad。小明也用過年的壓

歲錢自己購買了一臺。則下列說法中正確的是（）o

A.本合同無效，因為小明為無民事行為能力

B.本合同無效，因為小明是背著父母購買的

C.本合同有效，因為小明14歲了

D.本合同效力未定，需要追認

【答案】：D

27、根據《信托法》的規定，受托人死亡或者被依法宣告死亡的，產

生的法律后果為（）。

A.信托關系終止

B.受益人權利義務終止

C.受托人的信托職責終止

D.受托人的繼承人繼續履行信托職責

【答案】：C

28、如果公司所獲得的盈利不足以分派規定的股利，日后優先股的股

東有權要求如數補給，這種優先股被稱為（）o

A.累積優先股

B.參與優先股

C.非參與優先股

D.可追加優先股

【答案】：A

29、吳先生將閑置的一套機器設備出租，在出租財產過程中繳納稅金

500元，獲得租賃收入5000元。則吳先生就其財產租賃所得應納個人

所得稅稅額為（）元。

A.720

B.740

C.900

D.1080

【答案】：A

30、關于周先生父母的房屋，（）說法正確。

A.因為是周先生父母的房子，當屬于周先生的個人財產

B.因為取得房屋在辦理結婚登記之前，應當是周先生的個人財產

C.因為是劉女士和周先生未婚同居期間獲得的，因此劉女士可以分割

房產

D.該房屋屬于劉女士和周先生的夫妻共有財產

【答案】：D

31、在決定優先股的內在價值時，（）相當有用。

A.二元增長模型

B.不變增長模型

C.零增長模型

I）.可變增長模型

【答案】：C

32、在印花稅的稅目中，專利和許可證照適用（）o

A.定額稅率

B.比例稅率

C.累進稅率

D.差別稅率

【答案】：A

33、執業理財規劃師違反職業道德規范，情節較為嚴重，但尚未給客

戶造成重大損失，行業自律機構的制裁措施應為（）。

A.警告

B.吊銷執照

C.追究刑事責任

D.暫停執業或罰款

【答案】：D

34、何先生與何女士2000年結婚，婚前何先生有5萬元的股票資產，

婚后通過不斷的學習和實踐，何先生操作股票的能力得到了很大的提

升，2001年用共同財產追加投入15萬元資金，到2009年股票市值已

經變為200萬元。兩人在婚后因為性格不合發生多次爭吵，并決定協

議離婚。二人對其他財產的處理沒有異議，但對股票不知如何處理，

針對股票資產下列（）建議是合適的。

A.其中5萬元是何先生的婚前個人資產，其余是夫妻共同財產

B.何女士可以分得7.5萬元的股票資產

C.根據比例，其中150萬元是共同財產

D.何女士可以分得100萬元的股票資產

【答案】：C

35、我國現行的匯率制度是（）o

A.固定匯率制

B.匯率雙軌制

C.有管理的浮動匯率制

D.市場匯率制

【答案】：C

36、人們手中持有的紙幣體現持有人對中央銀行的（）0

A.負債

B.債權

C.債務

D.股權

【答案】：B

37、萬能壽險是在傳統壽險的基礎上發展起來的，具有許多傳統壽險

不具備的特征。下列選項不屬于萬能壽險的特征是（）o

A.保費支付靈活

B.保單面額可適時調整

C.使用當期利率

D.保單的儲蓄功能和保障功能不分離

【答案】：D

38、在（）計量下，資產按照其正常對外銷售所能收到現金或者現金

等價物的金額扣減該資產至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售

費用以及相關稅費后的金額計量。

A.現值

B.歷史成本

C.重置成本

D.可變現凈值

【答案】：D

39、理財規劃師進行任何理財規劃前首先考慮和重點安排的目標是

（）。

A.投資規劃

B.養老保障

C.教育保障

D.現金保障

【答案】：D

40、基于不同的分類標準，國際資本流動可以有不同的分類，按照投

資方式對國際資本流動進行分類，國際資本流動不包括（）o

A.直接投資

B.間接投資

C.官方投資

D.銀行信貸

【答案】：C

41、市場利率是指由資金供求關系和風險收益等因素決定的利率。一

般來說，當資金運用的收益較高而運用資金的風險也較大時，市場利

率會（）o

A.下降

B.不變

C.上升

D.不確定

【答案】：C

42、在計算勞務報酬所得時，如果屬于同一事項連續取得收入的，以

（）內取得的收入為一次。

A.一個月

B.二個月

C.三個月

D.每個月

【答案】：A

43、關于復利現值，下列說法錯誤的是（）o

A.復利現值在理財計算中常見的應用包括確定現在應投入的投資金額

B.整合未來跨時段理財目標，不用先將其折算為現值后就能相加，并

且具有可比性

C.零息債券的投資價值=面值（到期還本額）*復利現值系數（n,r）

D.復利現值就是在給定投資期末期望獲得的投資價值、一定投資報酬

率和一定投資期限的條件下，以復利折現計算的投資期初所需投入金

額

【答案】：B

44、現有兩個投資項目甲和乙，已知甲、乙方案的期望值分別為20隊

28%,標準差分別為30%、55%,那么（）o

A.甲項目的風險程度大于乙項目的風險程度

B.甲項目的風險程度小于乙項目的風險程度

C.甲項目的風險程度等于乙項目的風險程度

D.兩個項目的風險程度不能確定

【答案】：B

45、如果李凌面臨一個月投資項目：70%的概率在一年內讓自己的投資

基金額翻倍，30%的概率讓自己的投資金額減半。則該項投資收益率的

標準是（）o

A.55.00%

B.47.25%

C.68.74%

D.85.91%

【答案】：A

46、下列不屬于貨幣政策主要工具的是（）。

A.公開市場業務

B.變動稅率

C.變動法定存款準備金率

D.調整再貼現率

【答案】：B

47、從分析權益乘數的計算公式可以看出，權益乘數的大小直接受到

（）的影響。

A.流動比率

B.銷售凈利率

C.資產凈利率

D.資產負債率

【答案】：D

48、黃先生2007年8月1日以整存整取的方式在銀行存了6萬元，存

期為6個月，在2007年8月50,由于急需資金，從銀行取出了1萬

元，那么這1萬元適用的計息利率為（）o

A.整存整取利率

B.整存整取利率六折計息

C.當日掛牌活期存款利率

D.可以與銀行協商解決

【答案】：C

49、某零息債券約定在到期日只付面額100元，期限10年，如果投資

者要求的年收益率為12%,則其價格應當為（）。（計算過程保留小

數點后四位）

A.45.71元

B.32.20元

C.79.42元

D.100.00元

【答案】：B

50、對于一個30多歲已婚客戶而言，他的中期目標有（）o

A.將舊的交通工具更新

B.購買保險

C.購買更大的房屋

D.將投資工具分散化

【答案】：C

51、若以1982年作為基年，某國1997年的名義GDP為300億元，

1997年的實際GDP為260億元，則從1982年到1997年該國價格水平

上漲了（）o

A.15.3%

B.14.6%

C.15.8%

D.16.3%

【答案】：A

52、理財規劃師對客戶現行財務狀況的分析不包括（）。

A.客戶家庭資產負債表分析

B.客戶家庭現金流量表分析

C.財務比率分析

D.客戶婚姻.子女狀況

【答案】：D

53、以下關于終身壽險的說法錯誤的是（）o

A.終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都將支付

死亡保險金

B.所有終身壽險保單都必須擁有現金價值，而且所累積的現金價值應

最終低于保額

C.在整個保險期限內，非分紅終身壽險的保險金額通常是不變的；但

在分紅保險中死亡給付則可能隨著紅利不斷增加

D.終身壽險可以分為普通壽險、限制繳費的終身壽險、當期假定終身

壽險、變額壽險和多生命壽險

【答案】：B

54、2008年1月1日實施的新《企業所得稅法》規定企業所得稅的稅

率為（）o

A.15%

B.25%

C.33%

D.20%

【答案】：B

55、會導致總需求曲線向右上方移動的是（）o

A.消費者需求減少

B.貨幣供給增加

C.利率增加

D.政府購買減少

【答案】：B

56、接上題，吳先生是胡先生的至交好友，不久前借給胡先生100萬

元，聽到胡先生去世的消息急著去找胡先生的家人償還，下面說法正

確的是（）o

A.因胡先生已死，所以吳先生的借款無法得到償還

B.吳先生可以找朱女士要求償還

C.吳先生可以找李女士要求償還

D.吳先生可以要求以胡先生的存款50萬元先行償還

【答案】：B

57、代理人與第三人惡意串通損害被代理人利益的，應當（）o

A.由被代理人承擔賠償責任

B.由代理人承擔賠償責任

C.由第三人承擔賠償責任

D.由代理人和第三人承擔連帶賠償責任

【答案】：D

58、單個家庭為了應對重大疾病.意外災難.犯罪事件.突發事件等的開

支，預防某些重大的事故對家庭的短期沖擊所需的現金儲備稱作（）o

A.日常生活儲備

B.意外現金儲備

C.家族支援現金儲備

D.追加投資儲備

【答案】：B

59、對個人報市場價格出租的居民住房，暫按（）的稅率征收營業稅。

A.3%

B.4%

C.5%

D.10%

【答案】：A

60、某客戶了解到，現在大多數保險產品都采用水平保費計劃，從精

算原理角度來看，水平保費在數學上等于相應的是繳保費，說法錯誤

的是（）o

A.水平保費原理適用任何期限的人壽保單

B.水平保費原理適用任何期限的健康保單

C.保單早期繳納的水平保費比支付當期死亡保險金所要求的多

D.保單后期繳納的水平保費比支付當期死亡保險金所要求的多

【答案】：D

61、唐先生是某保險公司的壽險精算師，他告訴客戶，保險公司在設

計產品時都會選擇保守的精算假設，根據審慎原則確定（）,從而得

到合理的保險費率。

A.較低的死亡率、較低的利率、較低的費用率

B.較低的死亡率、較高的利率、較低的費用率

C.較高的死亡率、較低的利率、較高的費用率

D.較高的死亡率、較低均利率、較低的費用率

【答案】：C

62、歷史上最早出現的貨幣形態是（）o

A.實質貨幣

B.金融貨幣

C.銀行券

D.信用貨幣

【答案】：A

63、我們通常把（）叫做貨幣的對外價值。

A.利率

B.貨幣增長速度

C.匯率

D.貨幣升值

【答案】：C

64、擔保物權是指在債務人或第三人所有或經營管理的特定財物或權

利之上設定，以擔保債務的清償為目的的物權。下列選項中，不屬于

擔保物權的是（）。

A.國有土地使用權

B.抵押權

C.質押權

D.留置權

【答案】：A

65、企業在籌集和使用資金時必須支付的各種費用，我們稱之為（）。

A.財務費用

B.管理費用

C.用資成本

D,資金成本

【答案】：D

66、股票X和股票Y,股票X的預期報酬率為20%,股票Y的預期報酬

率為30%,股票X報酬率的標準差為40%,股票Y報酬率的標準差為

50%,那么（）。

A,股票X的變異程度大于股票Y上午變異程度

B.股票X的變異程度小于股票Y上午變異程度

C.股票X的變異程度等于股票Y上午變異程度

D.無法確定兩只股票變異程度的大小

【答案】：A

67、下列（）不屬于名義稅率。

A.比例稅率

B.定額稅率

C.平均稅率

D.累進稅率

【答案】：C

68、接上題，王先生為太太購買的人壽保險中，（）可以變更受益人。

A.王先生的保險代理人

B.保險公司

C.王先生或王太太

D.王先生或保險公司

【答案】：C

69、對于縣級政府頒發環境保護方面的獎金應（）o

A.全額征收個人所得稅

B.免征個人所得稅

C.減半征收個人所得稅

D.按應納稅額減征30%

【答案】：A

70、理財規劃師對于基本養老保險中的“新人”的說法不正確的是

（）o

A.《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》（國

發[1997]26號）實施后參加工作的參保人員屬于“新人”

B.“新人”繳費年限滿15年，退休后將按月發給基本養老金，基本養

老金水平與繳費年限的長短、繳費基數的高低無關

C.“新人”退休時的基礎養老金月標準以當地上年度在崗職工月平均

值為基數

D.“新人”退休時個人賬戶養老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發

月數

【答案】：B

71、楊女士和她先生結婚已經3年，近期計劃買房，待生活安定下來

就可以生寶寶了。目前他們夫婦二人月收入合計12800元。經過多次

考察，他們已經看好了一套位于地鐵附近的二居室，房屋總價120萬,

楊女士計劃首付40萬，公積金貸款30萬，再利用商業銀行貸款50萬,

計劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9%,商業銀行貸款利率為

5.3%（均為等額本息法）。

A.在合理范圍內

B.超過合理負擔能力

C.符合理財規劃原則

D.條件不夠，不足以判斷

【答案】：B

72、一般來說，理財規劃師每年需要對客戶的理財規劃方案評估（）o

A.一次

B.兩次

C.三次

D.四次

【答案】：B

73、小李聽理財師推薦配置了一個基金組合，該基金由股票型基金和

債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為12%,標準差為0.06,

同期一年期定期存款利率為2.25%O則小李該基金組合的夏普指數是

（）o

A.1.63

B.1.54

C.1.82

D.1.48

【答案】：A

74、小王母親張某離婚后，1996年又與錢某結婚，小王隨母親一起生

活，2012年，小王母親與錢某離婚，對于小王的撫養問題發生了爭執,

下列說法不正確的是（）o

A.錢某對小王進行了事實上的撫養，對小王享有撫養權

B.即使張某與錢某離婚，小王與錢某之間的繼承關系并不消滅

C.如果錢某不愿再繼續撫養小王，小王則應當由其生父母繼續撫養

D.一旦錢某和張某離婚，小王與錢某之間的關系即告結束

【答案】：D

75、某債券面值100元，票面利率6%,期限10年，每年付息。如果到

期收益率為8%,則其發行價格（）。

A.高于100元

B.低于100元

C.等于100元

D.無法確定

【答案】：B

76、2005年后我國的基本養老保險制度進一步完善，與以前的基本養

老保險制度相比，不同.的是（）o

A.城鎮各類企業職工都要參加企業職工基本養老保險

B.個人要按照繳費工資的80繳納基本養老保險費

C.靈活就業人員不強制參加企業職工基本養老保險

D.一般企業要按照繳費工資的20%繳納基本養老保險費

【答案】：A

77、關于婚姻家庭信托，下列說法錯誤的是（）。

A.該信托的目的是保證家庭或夫妻一方在未來遭受風險時，家庭及個

人生活能夠正常維系

B.信托財產獨立于委托人的家庭財產

C.信托財產在信托存續期間，除了委托人外，受托人、受益人，抑或

是他們的債權人，對信托財產都不能任意支配

D.該信托既可以將財產獨立于家庭及個人，又可以保持所有者所有權

不變

【答案】：C

78、生產法下，工業增加值的計算需用到（）。

A.本期應交消費稅

B.本期應交增值稅

C.本期應交所得稅

D.本期應交營業稅

【答案】：B

79、扔一枚質地均勻的硬幣，我們知道出現正面或反面的概率都是0.5,

這屬于概率應用方法中的（）o

A.古典概率方法

B.統計概率方法

C.主觀概率方法

D.樣本概率方法

【答案】：A

80、稅收的特征中，（）指在征稅之前，以法的形式預先規定了課稅

對象、課稅額度和課稅方法。

A.固定性

B.強制性

C.無償性

D.靈活性

【答案】：A

81、如果某客戶成長性資產占56%,則該客戶屬于（）0

A.輕度保守型

B.中立型

C.輕度進取型

D,進取型

【答案】：B

82、民事法律關系，是指由民事法律規范所調整的、平等主體之間以

（）為內容的社會關系。

A.民事主體和民事客體

B.民事權利和民事義務

C.民事權利和民事責任

D.民事義務和民事責任

【答案】：B

83、某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9%,

1997年1月1日發行，1999年1月1日買進，假設次是該債券的必要

收益率為7%,則賣賣的價格應為（）。（計算過程保留小數點后四位）

A.125.60元

B.100.00元

C.89.52元

D.153.86元

【答案】：A

84、馮先生準備以現有資金作為啟動資金，為兒子的教育費用進行投

資，以下投資組合中最為合理的是（）o

A.80%股票，20%債券型基金

B.60%股票，30%股票型基金，10%國債

C.100%貨幣型基金

D.30%股票型基金，30%分紅險，40%債券型基金

【答案】：D

85、人壽保險與信托相結合，有不同的適用形式。下列關于各種適用

形式的優缺點敘述不正確的一項是（）o

A.以信托財產支付保險費，但保險金不成為信托財產的優勢在于可由

專業的受托人管理信托財產，使其產生足以支付保險費的財產利益，

以及省去逐期繳納保險費的繁瑣手續

B.以保險金作為信托財產，但保險費要由投保人另付方式的優點在于:

保險金作為信托財產經由受托人管理、運作，能確保人壽保險受益人

依照委托人的意思享受信托利益

C.保險費由信托財產支出，而且保險金成立信托財產的方式存在的缺

點包括：其一，信托委托人必須有財產可供信托；其二，保險受益人

必須有能力管理保險金

D.保險費由信托財產支出，而且保險金成立信托財產方式最大的好處

在于信托財產一旦委托給受托人后，依照其獨立性特征，無論是投保

人的債權人或是任何人，都不能再對信托財產強制執行

【答案】：C

86、某扣繳義務人將扣繳的2015年11月的雇員工資薪金個人所得稅

10萬元于2015年12月17日（星期三）才解繳入庫。稅務機關應對其

加收滯納金（）元。

A.0

B.350

C.500

D.1000

【答案】：C

87、以現金或非現金資產及債轉股等方式償還債務，其原債務的賬面

價值與實際支付公允價值之間的差額，計入（）。

A.資本公積

B.資本利得

C.當期損益

D,盈余公積

【答案】：C

88、小胡計劃某只債券，經過比較他選擇了兩只久期相同的債券，小

胡會選擇（）。

A.凸性小的

B.凸性大的

C.二者無差別

D.無法判斷

【答案】：B

89、表3-3描述了某投資組合的相關數據，則關于夏普指數和特雷納

指數的計算結果，正確的是（）o

A.投資組合的夏普指數=0.69

B.投資組合的特雷納指數=0.69

C.市場組合的夏普指數=0.69

D.市場組合的特雷納指數=0.69

【答案】：A

90、家住北京的小楊，其主要的家人包括：小楊（月收入20000元）、

小楊的愛人（待業）、小楊的兒子（3歲）、小楊的父母（住在小楊老

家，每月給付1000元贍養費），則理財規劃師需分析的小楊家庭成員

不包括（）。

A.小楊

B.小楊的愛人

C.小楊的兒子

D.小楊的父母

【答案】：D

91、專賣店里電腦的標價是4999元，此時貨幣執行的是（）職能。

A.價值尺度

B.交換媒介

C.儲藏手段

D.延期支付的標準

【答案】：A

92、我國1998年頒布的《國務院關于建立城鎮職下基本醫療保險制度

的決定》要求的基本醫療保障起付線為（）。

A.當地職工年均工資10%左右

B.當地職工年均工資15%左右

C.當地職工年均工資20%左右

D.當地職工年均工資5%左右

【答案】：A

93、關于所得稅的有關規定，下列說法錯誤的是（）。

A.工資、薪金所得適用20%的稅率

B.利息、股息、紅利所得適用20%稅率課稅

C.在中國境內無住所又未居住滿一年的個人，從中國境內的所得應繳

納所得稅

D.在中國境內有住所或無住所而居住滿一年的個人，從中國境內與境

外取得的所得均應繳納所得稅

【答案】：A

94、某半年付息一次的債券票面額為1000元，票面利率8%,必要收益

率為10%,期限為4年，如果按復利計息、復利貼現，其內在價值為

（）元。

A.926.40

B.927.90

C.935.37

D.968.52

【答案】：C

95、經濟周期的短期又稱短波，指一個周期平均長度為40個月，通常

又被稱作（）。

A.康德拉耶夫周期

B.朱格拉周期

C.基欽周期

D.不能確定

【答案】：C

96、關于現值和終值，下列說法錯誤的是（）o

A.隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現金流量的現值增加

B.期限越長，利率越高，終值就越大

C.貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高

D.當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現值就越低

【答案】：A

97、零息債券的久期等于它的（）。

A.面值，

B,到期收益率

C.到期時間

D.收益率

【答案】：C

98、公司是以（）為目的而依法設立的。

A.盈利

B.贏利

C.營利

D.收益

【答案】：C

99、眾多財務分析的方法中，（）是最簡便但揭示能力最強的評價方

法。

A.比較分析法

B.百分比分析法

C.比率分析法

D.因素分析法

【答案】：C

100、Jack來自美國，去年11月3日剛剛來到中國工作，在2008年納

稅年度中，其需要就（）繳納個人所得稅。

A.來源于中國境內所得

B.來源于中國境內外所得

C.來源于中國境內的所得，由境外雇主支付并且負擔的部分

D.來源于中國境內的所得，由境內雇主支付并且負擔的部分

【答案】：A

101、（）是指在運作中使用做空、套期和套利等方法對風險進行對

沖的投資基金，一般通過非公開方式發行，面向少數機構投資者和富

有個人投資者募集資金，投資于證券市場，其投資目標更有針對性，

并能夠根據客戶的特殊需求量身定做。

A.固定收益證券

B.對沖基金

C.期貨

D.私募股權基金

【答案】：B

102、在我國，為防止被保險人在重復保險下獲得額外利益，會采取

（）方法在不同的保險人之間進行分攤。

A.比例責任制

B.責任限額制

C.順序責任制

D.責任分攤制

【答案】：A

103、下列關于金融控股公司相關概念的說法，錯誤的是（）。

A.金融集團，是指主要從事金融業務，并至少明顯地從事銀行、證券、

保險中的兩個或兩個以上的經營活動的企業集團

B.銀行控股公司，是指一家銀行公司控制一家或多家銀行或公司的股

權的集團公司

C.全能銀行，是指能同時直接從事存款業務、貸款業務、貼現業務、

信托業務、證券業務、投資業務、擔保業務、保險業務、匯兌業務、

財務代理業務、金融租賃等所有金融業務的金融機構

D.混合金融控股公司是指母公司只掌握子公司的股份，不同的子公司

從事不同的金融業務，母公司通過控股權協調各類業務活動，并取得

股權收益

【答案】：D

104、李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為6%,

每半年付息一次，如果必要收益率為8%,則該債券的發行價格為（）

o

A.80.36

B.86.41

C.86.58

D.114.88

【答案】：B

105、財政政策工具是財政當局為實現既定的政策目標所選擇的操作手

段，以下不屬于運用財政政策工具的情況是（）。

A.增加政府購買支出

B.在債券市場買賣國債

C.提高轉移支付

D.調整稅率

【答案】：B

106、某公司上年年末支付每股股息為1元，預期回報率為12%,未來

2年中超常態增長率為20%,隨后的增長率為8%,則股票的價值為（）

o

A.20.56

B.32.40

C.41.60

D.48.38

【答案】：B

107、個人購房后與他人進行房屋交換，貝！1（）。

A.免征契稅

B.若價格相同免征契稅

C.暫時免收契稅

D.不管價格是否相同，均須交納契稅

【答案】：B

108、一般而言，當出現（）時，證券市場行情不會上升。

A.高通貨膨脹下的GDP增長

B.宏觀調控下的GDP減速增長

C.持續、穩定、高速的GDP增長

D.GDP轉折性地由負增長變為正增長

【答案】：A

109、個人住房貸款目前主要的貸款方式不包括（）。

A.住房公積金貸款

B.商業住房貸款

C.個人消費貸款

D.組合貸款

【答案】：C

110、（）不屬于免征契稅的情形。

A.學校興建科研樓

B.城鎮職工按規定第一次購買公有住房

C.個人購買商品住房

D.承包荒山、用于農業生產

【答案】：C

111,下列利息收入中，需要繳納個人所得稅的是（）。

A.國債利息

B.教育儲蓄利息

C.企業債券利息

D.國家發行的金融債券利息

【答案】：C

112、百分比分析法是財務分析的基本方法之一，百分比分析法又分

為結構百分比分析法和變動百分比分析法，其中結構百分比分析法主

要包括（）。

A.資產結構百分比、資本結構百分比、所有者權益結構百分比、利潤

結構百分比

B.資產結構百分比、所有者權益結構百分比、負債結構百分比、利潤

結構百分比

C.資產結構百分比、資本結構百分比、負債結構百分比、利潤結構百

分比

D.資本結構百分比、負債結構百分比、所有者權益結構百分比、利潤

結構百分比

【答案】：A

113、艾倫女士是加拿大某跨國公司駐中國分公司的業務代表。2007年

某月，其駐中國分公司向其發放工資50000元，則應就該筆收入繳納

個人所得稅（）o

A.10185

B.12345元

C.7725元

D.8945元

【答案】：A

114、財務分析的起點是財務報表，是對企業的償債能力、盈利能力和

抵抗風險的能力進行評價，下列（）不屬于財務報表。

A.資產負債表

B.利潤表

C.現金流量表

D.收支平衡表

【答案】：D

115、綜合理財規劃中的八大規劃是相輔相成、互相協調的。其中，首

先應該考慮的規劃是（）o①現金規劃；②消費支出規劃；③風險管

理規劃；④子女教育規劃；⑤投資規劃；⑥稅收規劃

A.①②③④

B.①②③⑤

C.①②③⑥

D.①②④⑤

【答案】：A

116、小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期

間結婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經過多方對比，目

前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環路附近，面積

87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸

款；另外一套（乙）房子位于三環外，臨湖，3年后通地鐵，面積120

平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設小潘和女友合

計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸

款來解決。公積金貸款利率為4.3%,銀行商業貸款的利率為5.2%。

A.甲

B.乙

C.條件不足，無法確定

D.兩個方案沒有區別

【答案】：B

117、在理財規劃服務合同中，（）是最核心的內容。

A.當事人條款

B.鑒于條款

C.違約責任

D.委托事項條款

【答案】：D

118、朱先生貸款12萬元購置了一輛新車，貸款利率5.5%,3年還清,

等額本息方式還款，則每月還款金額約為（）元。

A.3707

B.3624

C.4007

D.4546

【答案】：B

119、（）是指債務人向債權人發出的一種支付承諾書，承諾在約定

期限內支付一定款項給債權人。

A,匯票

B.期票

C.本票

D.支票

【答案】：C

120、通常，擴張性的財政政策與擴張性的貨幣政策同時實施，會使一

國經濟（）o

A.產量增加，利率變動不確定

B.產量減少，利率下降

C.產量減少，利率上升

D.產量增加，利率下降

【答案】：A

121、以下屬于客戶非財務信息的是

A.社會保障情況

B.風險管理信息

C.投資偏好

D.工資、薪金

【答案】：C

122、某股份有限公司共發行股份3000萬股，每股享有平等的表決權。

公司擬召開股東大會對另一公司合并的事項作出決議。在股東大會表

決時可能出現下列情形中，能使決議得以通過的是（）。

A.出席大會的股東共持有2700萬股，其中持有1600萬股的股東同意

B.出席大會的股東共持有2400萬股，其中持有1200萬股的股東同意

C.出席大會的股東共持有1800萬股，其中持有1300萬股的股東同意

D.出席大會的股東共持有1500萬股，其中持有800萬股的股東同意

【答案】：C

123、某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9%,

1997年1月1日發行，1999年1月1日買進，假設此時該債券的必要

收益率為7%,則買賣的價格應為（）0

A.125.60元

B.100.00元

C.89.52元

D.153.86元

【答案】：A

124、行業經濟活動是（）分析的主要對象之一。

A.微觀經濟

B.中觀經濟

C.宏觀經濟

D.市場經濟

【答案】：B

125、下列有關個人理財業務風險管理基本要求的說法，錯誤的是

（）o

A.商業銀行對各類個人理財業務的風險管理，都應同時滿足個人理財

顧問服務相關風險管理的基本要求

B.商業銀行應當制定并落實內部監督和獨立審核措施

C.商業銀行應建立個人理財業務的分析、審核與報告制度

D.商業銀行應就個人理財業務的主要風險管理方式、風險測算方法與

標準，積極主動地與上級部門溝通

【答案】：D

126、小王向好友小張借了10萬元，小張向保險公司購買了一份保險,

此保險被稱為（）o

A.人身保險

B.保證保險

C.責任保險

D.信用保險

【答案】：D

127、關于貨幣市場基金說法不正確的是（）。

A.貨幣市場基金是指僅投資于貨幣市場工具的基金

B.貨幣市場基金具有良好的流動性

C.貨幣市場基金具有較高的安全性

D.一般來說，申購或認購貨幣市場基金不限制最低投資額

【答案】：D

128、無效的民事行為是（）。

A.不發生任何法律效力的行為

B.通過當事人追認后才能發生法律效力的行為

C.只有該行為的當事人一方申請法院宣告無效時，法院方可做無效宣

告

D.不發生當事人預期法律后果的行為

【答案】：D

129、在計算勞務報酬所得時，如果屬于同一事項連續取得收入，則

（）o

A.以一個月內取得的收入為一次納稅

B.以連續取得的收入為一次納稅

C.以每次取得勞務報酬收入為一次納稅

D.如超過20000元，適用稅率要加成

【答案】：A

130、公證機構的辦事原則不包括（）。

A.真實性原則

B.法定與自愿相結合的原則

C.回避原則

D.合理性原則

【答案】：D

131、某投資者正在考察一只股票，并了解到當前股市大盤平均收益率

為12%,同期國庫券收益率為5%,已知該股票的6系數為1.5,則該

只股票的期望收益率為（）o

A.13.5%

B.14%

C.15.5%

D.16.5

【答案】：C

132、劉先生采用抵押擔保方式向銀行申請個人耐用消費品貸款，則劉

先生能獲得的貸款額度不超過（）o

A.抵押物評估價值的40%

B.抵押物評估價值的60%

C.抵押物評估價值的70%

D.抵押物評估價值的80%

【答案】：C

133、()是對會計對象所作的基本分類，是會計核算對象的具體化。

A.會計主體

B.資金運動

C.會計要素

D.會計分期

【答案】：C

134、羅先生打算出租自己的一套住房。理財規劃師建議羅先生裝修后

再出租，因為房屋裝修費每月最高可以在稅前列支()o

A.1000元

B.500元

C.800元

D.200元

【答案】：C

135、一般情況下(不考慮零息債券的情形)，債券的到期期限總是

()久期。

A.小于

B.等于

C.大于

D.不確定

【答案】：C

136、長期的總供給曲線又稱為古典總供給曲線，在“古典”總供給理

論的假定下長期供給曲線是（）o

A.向右上方傾斜

B.向右下方傾斜

C.一條垂直線

D.一條水平線

【答案】：C

137、無效合同是指（）。

A.尚未生效的合同

B.將要失去法律效力的合同

C.始終沒有法律效力的合同

D,被法院或仲裁機構確認為無效時起不生效力的合同

【答案】：C

138、如果董女士認購的債券是一種20年期長期債券，面臨的主要的

投資風險是（）。

A.信用風險

B.利率風險，特別是近年來利率波動較劇烈

C.稅收風險，國債可能要納稅

D.流動性風險，變現速度低于活期存款

【答案】：B

139、國內某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬

3600元，該作家就稿酬收入需要繳納個人所得稅（）o

A.1209.6元

B.576元

C.1728元

D.796元

【答案】：A

140、理財規劃師職業道德規范一般由（）頒布并監督執行。

A.保監會

B.銀監會

C.教育部

D.行業自律機構

【答案】：D

141、根據2007年3月1日執行的《信托公司集合資金信托計劃管理

辦法》的相關規定，集合資金信托計劃具有的特征不包括（）o

A.合格投資者

B.委托人數量

C.發行者資質

D.發行方式

【答案】：C

142、由于預期人民幣持續升值，大量外國貨幣涌入我國，這種資本流

動屬于（）O

A.貿易資金流動

B.保值性資本流動

C.銀行資金流動

D.投機性資本流動

【答案】：D

143、理財規劃師對客戶的職業建議應該包括了解客戶的“需要”，詢

問客戶的興趣愛好和希望發展的方向，確定職業發展范圍，其中不包

括（）。

A.分析客戶所處環境的優勢

B.分析客戶的興趣愛好

C.分析客戶所具備的技術和能力

D.分析客戶的教育背景

【答案】：A

144、依照有關產業發展的法律或具有法律效應的各種規章制度，對產

業活動進行行政干預的行為屬于()o

A.產業政策的直接干預手段

B.產業政策的間接干預手段

C.財政政策的直接干預手段

D.金融政策的間接干預手段

【答案】：A

145、會計核算要嚴格區分收益性支出和資本性支出，其目的是為了正

確計算年度損益。收益性支出與資本性支出的劃分標準是

A,支出效益的受益期間

B.支出投資的標的物

C.主營業務與非主營業務

D,支出金額的大小

【答案】：A

146、當市場資金供應不變而實際經濟投資利潤率降低時，利率將

()o

A.上升

B,下降

C.不變

D.同比變動

【答案】：B

147、如果廣義貨幣的增長速度大于經濟增長速度與通貨膨脹率之和,

我們就認為經濟體存在（）。

A.流動性不足

B.流動性過剩

C.流動性適當

D.流動性缺失

【答案】：B

148、下列關于再貼現的說法錯誤的是（）。

A.再貼現是商業銀行與中央銀行之間的貼現行為

B.再貼現率是中央銀行對商業銀行及其他金融機構的放款利率

C.中央銀行掛牌的貼現率要低于市場利率

D.中央銀行通過變動給商業銀行及其他存款機構的貸款利率來調節貨

幣供給量

【答案】：C

149、下面不可以充當遺囑信托執行人的是（）。

A.某信托投資公司

B.理財規劃師

C.張某可以信賴且符合受托人設立要求的朋友

D.張某的未成年子女

【答案】：D

150、以下反映企業經營成果的會計要素是（）。

A.資產

B.負債

C.所有者權益

D.利潤

【答案】：D

151、姜先生離婚后與兒子小姜一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將

一個殘疾的兒子大姜交給前妻撫養，姜先生2009年因車禍去世，在清

理遺產時發現姜先生留有一份自書遺囑，將全部財產60萬元留給兒子

小姜，則姜先生的遺囑（）。

A.有效，將財產給小姜

B.無效，因為沒有給大姜留特留份

C.有效，姜先生有權處理自己的財產

D.無效，因為沒有給前妻留贍養費

【答案】：B

152、下列關于理財規劃建議書封面的說法，錯誤的是（）0

A.一般包括三個方面：標題、執行該理財規劃的單位、出具報告的日

期

B.標題通常包括理財規劃的對象名稱及文種名稱兩部分

C.理財規劃單位名稱可以由理財規劃師姓名替代

D.日期應以最后定稿，并經由理財規劃師單位決策人員審核并簽章，

同意向客戶發布的日期為準

【答案】：C

153、吳女士希望8年后購置一套價值200萬元的住房，10年后子女高

等教育需要消費60萬元，20年后需要積累和準備40萬元用于退休后

的支出。假設投資報酬率為8%,吳女士總共需要為未來的支出準備的

資金量是（）萬元。

A.154.38

B.174.75

C.144.38

D.124.58

【答案】：C

154、《商業銀行法》規定，商業銀行的組織形式、組織機構適用（）

的規定。

A.《中華人民共和國中國人民銀行法》

B.《中華人民共和國商業銀行法》

C.《中華人民共和國銀行業監督管理法》

D.《中華人民共和國公司法》

【答案】：D

155、下列關于大額可轉讓定期存單的說法，錯誤的是（）。

A.20世紀60年代起源于美國

B.大部分存單期限在1年以內

C.面額大、利率高、記名、不可轉讓流通

D.類似于有價債券，是一種新型的金融工具

【答案】：C

156、公證人員在辦理與本人、配偶和其他近親屬有利害關系的公證事

項時，下列人員中不適用回避原則的是（）o

A.公證人員

B.接觸公證事項的翻譯人員

C.接觸公證事項的鑒定人員

D.公證人員的配偶

【答案】：D

157、小李聽理財師推薦配置了一個基金組合，該基金由偏股型基金和

債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為12虬標準差為0.06,

同期一年期定期存款利率為2.25%O則小李該基金組合的夏普指數是

（）。

A.163

B.1.54

C.1.82

D.1.48

【答案】：A

158、購房規劃部分中，應首先分析購買一套新房的（）o

A.所需的費用

B.實際使用面積

C.房子所在區位

D.購房的環境需求

【答案】：A

159、關于一個人有限責任公司的說法中，（）正確。

A.一個人有限責任公司只能由一個自然人股東設立

B.一個人有限責任公司可以投資設立新的一人有限責任公司

C.一個人有限責任公司與個人獨資企業的法律實質是相同的

D.一個人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣10萬元

【答案】：D

160、理財規劃師需要根據投資規劃所需要的相關信息編制特定表格,

這些表格不包括（）o

A.客戶目前收入結構表

B.客戶個人現金流量表

C.客戶的投資偏好分類表

D.客戶現有投資組合細目表

【答案】：B

161、下列發明中，屬于專利法授予專利權范圍的是（）o

A.一種科學的管理方法

B.一種疾病的診斷方法

C.一種疾病的治療器械

D.一種新的動物品種

【答案】：C

162、王某將其住房按市場價格2000元對外出租，按照規定王某需要

繳納（）元的房產稅。

A.240

B.200

C.160

D.80

【答案】：D

163、與市場組合相比，夏普指數高表明（）o

A.該組合位于市場線上方,該管理者比市場經營得好

B.該組合位于市場線下方,該管理者比市場經營得好

C.該組合位于市場線上方,該管理者比市場經營得差

D.該組合位于市場線下方,該管理者比市場經營得差

【答案】：A

164、某公司隨機抽取的8位員工的工資水平如下：800、3000、1200、

1500、7000、1500、800、1500則該公司8位員工的工資的中位數是

()o

A.800

B.1200

C.1500

D.3000

【答案】：C

165、甲與乙訂立了一份購書合同，約定：甲向乙交付2000冊書，書

款為2萬元，乙向甲支付定金4000元，如任何一方不履行合同應支付

違約金6000元。后甲將書賣給了丙無法向乙交付。乙提出的如下訴訟

請求中，既能最大限度的保護自己的利益，又能獲得法院支持的訴訟

請求是（）o

A.請求甲雙倍返還定金8000元

B.請求甲雙倍返還定金8000元，同時請求甲支付違約金6000元

C.請求甲支付違約金6000元，同時請求返還支付的定金4000元

D.請求甲支付違約金6000元

【答案】：C

166、在確定理財目標時，須遵守的原則不包括（）o

A.理財目標必須具有現實性

B.理財目標應具有概括性

C.理財目標要兼顧不同的期限和先后順序

D.以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨

【答案】：B

167、對于期貨交易而言，電腦軟件及網絡系統故障產生的風險是

（）o

A.技術風險

B.代理風險

C.交易風險

D.交割風險

【答案】：A

168、某客戶希望了解企劃的套利機制，理財規劃師告訴他套利是指同

時買進和賣出兩張不同種類的期貨合約，從套利的分類來說不包括

（）o

A.跨期套利

B.跨市套利

C.跨國套利

D.跨商品套利

【答案】：C

169、某股票5年來的增長率分別是10%、15虬-7%,9%、-5%,則年平

均增長率是（）o

A.4.79%

B.4.03%

C.1.05%

D.1.04%

【答案】：B

170、某上市公司預計一年后支付現金股利1元/股，并且以后每年的

股利水平將保持7%的增長速度，如果投資者對該股票要求的收益率為

15%,該股票當前的價格應該為（）o

A.10.5元/股

B.11.5元/股

C.12.5元/股

D.13.5元/股

【答案】：C

171、根據我國現行法律規定，擔保物權包括（）。

A.抵押權、質權和典權

B.抵押權、質權和留置權

C.抵押權、質權、典權和留置權

D.抵押權、典權和留置權

【答案】：B

172、在個人理財從業人員銷售理財產品的環節中，開發客戶的首要環

節是（）。

A.客戶回訪

B.向客戶銷售產品

C.向客戶推介產品

D.選擇目標客戶

【答案】：D

173、GDP是計算（）的，而不是所銷售掉的最終產品價值。

A.某個時點所生產的

B.一定時期內所生產

C.某個時點內所購買

D.某個時點所擁有

【答案】：B

174、風險損失是指偶然發生的、非預期的經濟價值的減少或滅失，

（）將直接導致風險損失的發生。

A.風險因素

B.風險事故

C.風險載體

D.以上都對

【答案】：B

175、累進稅率可以有效地調節納稅人的收入、財產等，下列關于超額

累進稅率和全額累進稅率的說法中正確的是（）。

A.超額累進稅率累進幅度大，而全額累進稅率累進幅度比較緩和

B,超額累進稅率計算方法比較簡單，而全額累進稅率計算方法比較復

雜

C.超額累進稅率稅負較為合理，而全額累進稅負比較重

D.超額累講稅率邊際稅率和平均稅率一致，而全額累進稅率的不一致

【答案】：C

176、工資、薪金所得的應納稅款，應該（）o

A.按分月預繳的方式計征

B.按月計征

C.按年計征

D.按季度計征

【答案】：B

177、財務自由主要體現在（）。

A.是否有適當.收益穩定的投資

B.是否有充足的現金準備

C.投資收入是否完全覆蓋個人或家庭發生的各項支出

D.是否有穩定.充足的收入

【答案】：C

178、根據我國個人所得稅的相關規定，下列說法正確的是（）o

A.個體工商戶從聯營企業分回的利澗應并入其經營所得一并交納個人

所得稅

B.外籍個人從外商投資企業取得的股息、紅利所得不再繳納個人所得

稅

C.個人合伙企業支付給投資者的分紅，可以在個人所得稅前據實扣除

D.個人獨資企業的投資者生活費用允許在個人所得稅前扣除

【答案】：B

179、以零售價格為準進行編制，反映物價上漲對工薪收入階層的影響

程度的指數稱為（A）o

A.消費者價格指數

B.批發價格指數

C.零售物價指數

D.商品價格指數

【答案】：A

180、（）主要是解決某項會計事項如何入賬，如何登記的問題。

A.會計確認

B.會計計量

C.會計記錄

D.會計報表

【答案】：C

181、6年分期付款購物，每年初付200元，設銀行利率為10%,該項

分期付款相當于一次現金支付的購價是（）元。

A.958.16

B.758.0

C.1200

D.354.32

【答案】：A

182、能夠達成幫助客戶子女養成良好消費習慣等目的的教育規劃工具

是（）。

A.教育儲蓄

B.子女教育信托

c.共同基金

D.定息債券

【答案】：B

183、下列關于綜合理財規劃建議書特點的說法，錯誤的是（）o

A.操作專業性的表現之一是參與人員的專業要求

B,數量化分析和數量化對比是理財規劃師的操作方法

C.其目標是指向未來的

D.分析客戶一定時期的財務狀況屬于其目的之一

【答案】：D

184、在金融領域，指數被廣泛應用的領域不包括（）。

A.金融效率的分析

B.績效度量

C.指數化

D.衍生工具

【答案】：A

185、下列屬于我國銀行間利率的是（）0

A.區域性銀行間拆借利率

B.銀行間國債市場利率

C.銀行間隔夜拆借利率

D.銀行間同業存款利率

【答案】：B

186、下列各項年金中，只有現值沒有終值的年金是（）。

A.普通年金

B.即付年金

C.永續年金

D.先付年金

【答案】：C

187、（）是理財規劃師較為適當的做法。

A.對自身執業經歷作修飾美化

B.跟隨客戶的思路進行會談

C.不就投資規劃作出利益保證

D.利用誘導提問的方式進行問詢

【答案】：C

188、關于投資組合的相關系數，下列說法不正確的是（）。

A.一個只有兩種資產的投資組合，當p

B.一個只有兩種資產的投資組合，當p

C.一個只有兩種資產的投資組合，當p

D.一個只有兩種資產的投資組合，當p

【答案】：D

189、對于名義利率、實際利率和通貨膨脹率三者之間的關系表述正確

的是（）o

A.實際利率=通貨膨脹率+名義利率

B.實際利率=通貨膨脹率-名義利率

C.名義利率=實際利率-通貨膨脹率

D.名義利率=實際利率+通貨膨脹率

【答案】：D

190、流動性比率是在現金規劃中用于反映客戶支出能力強弱的指標，

流動性比率的公式是（）o.

A.流動性比率=流動性資產/每月支出

B.流動性比率=凈資產/總資產

C.流動性比率=結余/稅后收入

D.流動性比率=投資資產/凈資產7

【答案】：A

191、下列不屬于醫療費用保險的是（）。

A.住院費用保險

B.外科手術費用保險

C.職業責任保險

D.專業護理費用保險

【答案】：C

192、在金融領域，指數被廣泛應用的方面不包括（）。

A.金融效率的分析

B.績效度量

C.指數化

D.衍生工具

【答案】：A

193、濤濤今年12歲，在親戚家做客的時候接受了鄰居叔叔贈送的價

值2000元的PSP游戲機一部，則濤濤的這種民事行為（）□

A.無效，濤濤未滿18周歲

B.無效，游戲機的價值巨大

C.有效，濤濤已滿10周歲，有一定的判斷能力

D.有效，屬于純獲利行為

【答案】：D

194、理財方案建議書經過修改最終交付客戶后，需要客