***數字經濟產業園項目可行性研究報告 可行性研究報告二○二二年九月第十一章投資估算與資金籌措11.1投資估算1、文件依據=1\*GB3①《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；=2\*GB3②類似工程造價指標；=3\*GB3③建設單位提供的有關本次項目設計說明及有關資料。2、參考定額=1\*GB3①《***市安裝工程消耗量定額》；=2\*GB3②《全國統一安裝工程預算定額***市單位估價表》。3、設備價格國內設備價格均以詢價、廠家報價為依據表11-1總投資預算明細預算明細表序號工程或費用名稱單位工程量估算造價（萬元）單位造價占比備注建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計(萬元)一工程費用2542.00254.202796.2055.92%第一階段600.0060.00660.001搭建平臺和系統研發項1.00300.00300.00300.002數字結算中心項1.00200.00200.00200.003數字客服中心項1.0050.0050.0050.004數字電商中心項1.0050.0050.0050.00第二階段800.0080.00880.001擴大數字客服中心規模項1.00200.00200.00200.002完善電商中心項1.00200.00200.00200.003建立數字軟件研發中心項1.00400.00400.00400.00第三階段1142.00114.201256.201設立數字經濟產業投資基金項1.00400.00400.00400.002建成國內領先的數字經濟生態集群項1.00300.00300.00300.003孵化高質量數字經濟企業項1.00300.00300.00300.004培育上市公司項1.00142.00142.00142.00二工程建設其他費用116.42116.422.33%1建設單位管理費58.8458.84財建[2002]394號2前期工作咨詢費9.239.23計價格[1999]1283號3工程設計費23.7123.71計價格[2002]10號4招標代理服務費12.8512.855施工圖審查費11.8011.80三預備費87.3887.381.75%1基本預備費87.3887.38[一+二]*5%2漲價預備費0.00按規定不計四流動資金2000.0040.00%項目總投資0.002542.00254.20203.805000.00100.00%11.2資金籌措項目總投資5000.00萬元，所需資金全部由企業自籌。

財務分析11.1編制依據（1）國家發展和改革委員會、建設部2006年發布的《建設項目經濟評價方法與參數（第三版）》；（2）國家現行財政、稅收各方面有關政策和規定；（3）各設計專業提供的技術數據和文件；（4）項目承辦單位提出的有關數據和文件。11.2基礎數據項目計算期按12年計算，其中項目建設期為1年，生產期按11年計。11.3成本費用估算一、總成本費用（1）燃料、動力費本項目每年用電量為226.99萬kWh、水39600m3，則每年燃料動力費用為234.91萬元。（2）職工薪酬項目定員1000人，職工福利按工資總額的14%估算，經測算年職工薪酬為22800.00萬元。（3）折舊費與修理費按直線折舊法計算，新增固定資產折舊年限建筑按30年，殘值率為3%；設備及設備安裝工程按10年計算，殘值率為3%。正常年份折舊額為80.50萬元。4、修理費根據調查同類行業的運營情況，修理費用為年折舊費用的50%，正常年修理費為40.25萬元。5、營業費用和管理費用其他營業費用按年運營收入的30%計算，正常年為240000.00萬元；其他管理費用正常年為105000.00萬元。二、營業收入該項目主要付費服務如下：項目正常年收入共計300000.00萬元。預計項目運行后第一年達到正常年收入的37.5%，第八年達100%。11.4稅金及附加根據國家相關規定，城市維護建設稅及教育費附加分別按營業稅的7%和3%計算。則項目運營期平均每年營業稅金及附加為18673.76萬元。11.5利潤本項目計算期年平均稅前利潤為730.11萬元，企業所得稅按25%計算為182.53萬元，稅后利潤為547.58萬元。具體詳見附表：利潤及利潤分配表。11.6財務評價本項目投資回收期見表11-1。表11-1項目投資回收期項目投資回收期單位數值備注靜態投資所得稅前年8.10含建設期靜態投資所得稅后年9.04本項目財務內部收益率為15.14%（稅前）；財務內部收益率為10.33%（稅后），財務凈現值201503.29萬元（稅前）；財務凈現值161549.18萬元（稅后），總投資收益率為14.60%。項目資本金凈利潤率為10.95%，且本項目8.10年（靜態投資所得稅前）即可收回成本，財務收益達到要求。11.7不確定性分析11.7.1敏感性分析考慮到項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對建設投資、銷售價格、產品產量及經營成本分別進行變動作敏感性分析。單因素敏感性分析見圖11-1。圖11-1單因素敏感性分析圖11.7.2盈虧平衡分析以生產能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為58.70%，即本項目只要達到設計運營能力的58.70%，企業即可保本。BEP=〔年固定成本/（營業收入-可變成本-營業稅金及附加）〕100%=58.70%具體詳見圖11-2盈虧平衡分析圖。圖11-2盈虧平衡分析圖11.8評價結論通過以上分析，測得本項目各項技術經濟指標都比較好，并且能承受一定的風險，從經濟的角度看項目是良好的、是切實可行的。第十二章項目風險分析與控制12.1風險識別和風險分析本項目具有規模龐大、業務繁雜、技術要求高、工程管理復雜等特點。基于以上因素，結合長期以來信息化建設過程中的經驗教訓，有必要在本項目建設中采取謹慎的風險管理措施，以確保工程在質量、時間和效益上都達到預定目標。12.1.1風險識別風險識別是指對尚未發生的、潛在的以及客觀存在的各種風險進行系統地、連續地預測、識別、推斷和歸納，并分析產生事故原因的過程。這個定義包含了以下含義：感知風險和識別風險是風險識別的基本內容；風險識別不僅要識別所面臨的風險，更重要的、也是最困難的是識別各種潛在的風險；風險識別是風險管理過程中最基本和最重要的程序。技術風險識別是技術風險管理的基礎，也是一項復雜的工作。其復雜性在于技術風險的隱匿性、復雜性和多變性；風險識別的質量與風險管理者的管理素質和風險意識密切相關；風險識別全面深入，不但要識別顯性風險，更重要的是識別潛在風險。要分析風險是靜態風險還是動態風險，是可控風險還是不可控風險。只有全面正確地識別風險投資活動所面臨的技術風險，才能奠定風險管理的良好基礎。12.1.2風險因素分析1、組織風險。組織風險主要包括由于組織內部成員對目標未達成一致，管理高層對項目不重視，工程參與人員知識與技能欠缺、團隊合作精神不足、人員激勵機制不當等因素導致建設隊伍不穩定，建設資金不足，與其它項目存在資源沖突等。2、管理風險。管理風險主要包括項目管理的基本原則使用不當，計劃草率、質量差，進度和資源配置不合理等。3、業務風險。業務變化可能產生的風險主要包括業務流程的改變、預算科目的變化等。4、技術風險。技術風險主要包括技術目標過高，技術標準發生變化，復雜、高新技術或非常規方法應用的潛在問題等。5、外部風險。外部風險主要是由于法律法規變化，項目相關接口方的情況變化等不可控制因素導致的風險。一般將不可控制的“不可抗力”不作為風險因素處理，這些事件往往采用災難防御措施。12.2風險控制和風險管理12.2.1風險防范的基本方法1、規避。是一種事前的風險應對策略，通過變更項目計劃消除風險或風險的觸發條件，使目標免受影響。例如，采用更熟悉的工作方法、澄清不明確的需求、增加資源和時間、減少項目工作范圍、避免不熟悉的分包商等。2、轉移。是一種事前的風險應對策略，不消除風險，而是將項目風險的結果連同應對的權力轉移給第三方（第三方應該知道這是風險并有承受能力）。例如，簽訂不同種類的合同、簽訂補償性合同等。3、弱化。將風險事件的概率或結果降低到一個可以接受的程度，其中降低概率更為有效。例如，選擇更簡單的流程、進行更多的實驗、建造原型系統、增加備份設計等。4、接受。在沒有合適的策略應付風險的情況下，不改變項目計劃，重點考慮風險發生后的應對措施。例如制定應急計劃或退卻計劃，或僅僅進行應急儲備和監控,待發生時隨機應變。12.2.2項目的風險防范對策為確保工程成功，將在本項目建設中采取有效的風險管理，消除各類風險的不良影響，確保實現工程建設目標。本項目的風險防范主要側重于組織風險、管理風險、業務風險和技術風險四個方面。12.2.3項目組織風險及防范對策1、本交易平臺現有行政組織架構能夠支撐本項目的項目管理。交易平臺為本項目建設成立了以工程建設領導小組為核心的決策機制。將有效地保障本項目建設的項目管理更加高效。2、交易平臺現有的業務、技術力量能夠承擔龐大的工程建設任務。本項目的實施將交易平臺進行管理，因此，在本項目建設期間，交易平臺將充分調動各個分支機構及合作企業的積極性，同時，還將依靠由教授、研究員等著名信息技術專家組成的專家組，為信息化建設的重要技術與管理問題提供及時的咨詢。12.2.4項目管理風險及防范對策規范高效管理本項目。為確保工程管理的高效率，公司將對項目進行有效策劃，制定并落實嚴格的項目實施具體計劃，應用先進管理工具和方法提高進度計劃管理、跟蹤水平。同時將借鑒行業項目管理實踐的經驗，合理估算項目工作量，明確項目間依賴關系和先后順序，突出關鍵項目，進一步分解項目工作任務，使每個里程碑階段均應有工作量估算、時間進度、以及可操作、可管理和可檢查的交付物。在工程建設過程中，根據工作需要為工程決策層和管理層人員舉辦項目管理培訓班，分級確定專職工程負責人并充分授權，同時聘請部分經驗豐富的外部人力資源協助工程管理。切實加強對系統內部技術人員的知識和能力培訓，均衡調度系統的業務和技術人力資源，穩定骨干人員，增強團隊的凝聚力。為了避免在工程建設過程中對服務商的管理、協調不力，將加強全過程的質量控制，在招標書、合同等他文件中明確服務商應遵循的質量管理體系，明確項目工作范圍，明確系統邊界、需求、約束條件等前置條件，引進監理公司進行工程監理，引進總集成商進行工程集成。

第十三章結論與建議13.1結論1、本項目建設符合國家提出的加快數字化發展，建設數字中國的整體規劃要求，符合國家《“十四五”數字經濟發展規劃的通知》、***區人民政府關于印發《***市***區推進電子商務產業發展辦法》的通知，屬于政策鼓勵發展的項目，也是落實“十四五”規劃的具體舉措。項目整體技術路線合理，目標定位準確，項目切實可行。2、本項目可以有效的賦能企業享受靈活用工服務，享受國家減稅降費政策；幫助靈活就業者合法納稅，保護靈活就業者的合法權益；協助國家稅務部門征收零星分散的個人稅源；并且可以向社會輸送更多靈活用工就業崗位，促進新業態發展、新就業形態發展，從而提高企業經濟效益和企業竟爭力。因此項目建設是十分必要也是可行的，規模也是合理的。3、本項目釆用一站式靈活用工SAAS賦能平臺，以及所采用的軟硬件技術在國內外廣泛采用的，巳經比較成熟，系統先進可靠，符合實際。4、從項目財務評價分析結果看，本項目具有較好的經濟效益，財務分析結果可行，社會評價較高。綜上所述，本項目可行性研究報告所反映的項目建設規模合理，主要建設內容完整，提出的工程技術、設備方案先進可行。該項目財務上具有一定的抗風險能力。是一個既有可觀的經濟效益，又有很好的社會效益的項目，應大力支持，盡早組織實施。13.2建議1、要抓緊落實國家、省、市對信息化建設的優惠政策及運作保障措施。當地政府應積極通過投資補貼和有關稅費收入，加大對信息化建設的扶持。同時應提供優惠政策，鼓勵數字化運營企業、各類傳統經營機構與相應系統進行對接，在更大范圍內共享靈活用工巨大的市場商機，抱團創造巨大的市場價值。2、要努力協調相關各部門的關系。加強領導、發揮政府部門在推動信息化發展中的作用，促進相關部門信息化平臺與本平臺的互聯互通，實現信息資源的