對外貿易經營

管理體制改革對外貿易經營管理體制簡稱對外貿易體制。是指對外貿易的組織形式、機構設置、管理權限、經營分工和利益分配等方面的制度。參閱文獻《中國的奇跡：發展戰略與經濟改革》

林毅夫、蔡昉、李周《外貿體制與國際貿易波動——加入WTO前中國外貿政策效果評析》

馬曉野

《中國對外貿易政策的政治經濟分析》

盛斌（一）改革開放前外貿體制的形成一、改革開放前的對外貿易經營管理體制的特征與評價鏈接：自生能力與計劃體制的內生性（第六章）（二）改革開放前外貿體制的特征1、單一的公有制1950年：外國在華540多家進出口公司、國內私營進出口商4600余家50年58.4%55年99.2%鏈接：自生能力與計劃體制的內生性2、實行對外貿易統制對外貿易統制的含義指對外貿易由國家統一領導、統一計劃、統一經營和統一管理，以保護國家和人民利益。1949年9月通過的《中國人民政治協商會議共同綱領》規定：“實行對外貿易管制”正式確立了對外貿易統制作為我國對外貿易的基本國策。①統一領導：全國對外貿易業務均由對外貿易部直接領導。對外貿易統制的必要性①解放前的歷史教訓②解放后的經驗總結③國際客觀形勢需要②統一計劃：對外貿易活動的所有環節全部納入指令性計劃管理。制定計劃的基本目標是實現財政、物資、信貸三大平衡。物資生產計劃進口計劃出口計劃計劃的作用：調節外貿經營活動的唯一杠桿價格、匯率的作用：事后核算③統一經營：全部對外貿易業務只有對外貿易部所屬的國營專業外貿公司才能經營國營專業外貿公司生產企業國內用戶國際市場進口撥交收購出口以實物指標為核心的對外貿易計劃是在逆比較優勢的重工業優先發展戰略制約下的自然選擇。（社會再生產理論）工貿結合代理④統一管理：對外貿易管理職能實行高度集中統一的直接計劃管理，行政管理職能與業務經營和為一體，計劃管理和行政命令成為國家管理和控制全部對外貿易的手段，海關、商檢、外匯部門都由對外貿易部管理。3、統負盈虧的財務管理統負盈虧的財務管理體制是壟斷經營、高度集中計劃管理的必然結果，同時也是高度集中管理體制運行的前提條件。4、實行貿易保護政策貿易保護政策與計劃經濟體制具有內在統一性。對外貿易管理措施主要有：1949年9月通過的《中國人民政治協商會議共同綱領》規定：“實行對外貿易管制，并采用貿易保護政策”。為何？逆比較優勢的重工業發展戰略內生出來的。價格扭曲下，若不限制則導致資源品、中間投入品大量出口和消費品大量進口。①1949-1956：管理方法：制定保護型的稅則、稅率；對進出口商品實行進出口許可證制度；編制和執行對外貿易計劃；對進出口商品實行分類經營和管理；實行外匯管制；統一制定商檢政策，管理全國進出口商品檢驗工作；設立海關，實行貨運監管等。②1957-1966：管理目的：保護和發展國內工業，增加出口，按需進口管理目的：保證國家進出擴計劃的完成管理方法：許可證由對外貿易部下達的貨單或通知代替。③1967-1977:繼續按國家計劃進行(三）對改革開放前我國外貿體制的評價1、利：（1）利于集中調度資源，擴大出口（2）利于統一安排進口，保證重點建設（3）利于集中統一對外2、弊：（1）獨家經營，產銷脫節（2）高度集中，統的過死（3）統包盈虧，缺乏利益激勵機制。二、改革開放與外貿體制改革(一）經濟體制改革與對外貿易改革整體與局部的關系（二）對外開放與對外貿易體制改革1、對外貿易體制改革是“改革”和“開放”的交匯點2、對外貿易體制改革是對外開放的基礎和先驅對于利用外資的影響對于引進技術的影響對于對外經濟合作的影響（三）改革開放與對外貿易體制改革的目標1、經濟體制改革的目標模式是社會主義市場經濟11屆3中全會：提出發展商品生產和商品交換1984年12屆3中全會：社會主義經濟是公有制基礎上的有計劃商品經濟1987年10月黨的13大：社會主義有計劃商品經濟的體制應該是計劃與市場內在統一的體制，提出“國家調節市場，市場引導企業”的經濟運行模式。13屆4中全會：提出建立適應由計劃商品經濟發展的計劃經濟和市場調節相結合的經濟體制和運行機制黨的14大：正式提出了建立社會主義市場經濟體制是我國經濟體制改革的目標。

由計劃經濟到市場經濟的轉軌是一個十分復雜的改革過程，而改革的最終目標在當初也并不如今天看來那樣明確。中國從計劃經濟制度向市場經濟制度轉軌分為以下階段：

1984年以前：計劃經濟為主，市場調節為輔1984年：有計劃的商品經濟1987年：國家調節市場，市場引導企業1992年后：社會主義市場經濟2、對外貿易體制改革的目標（1）擴大出口，發揮比較優勢（2）有選擇的限制進口，保護國內產業成長微觀層面上看，對外貿易企業的經營目標變化：執行實物化的對外貿易計劃出口創匯利潤最大化實物層面的物質轉換器對外貿易功能的變化：改善資源配置效率促進資本積累和技術進步，加速產業升級宏觀層面上看，對外貿易體制改革的目標是：2、外貿體制改革中貿易措施變化路徑①配額、外匯控制等非關稅手段關稅化；②關稅水平降低，進而實現貿易自由化。（1）一般路徑：外貿體制：保護型自由開放型經濟體制：市場經濟體制外貿體制：保護型自由開放型經濟體制：市場經濟計劃經濟我國對外貿易體制改革的起點是中央集權計劃經濟體制下的對外貿易保護體制。對外貿易自由化必須在經濟體制從計劃經濟體制向市場經濟體制的轉變過程中完成。所以中國路徑為：①放松對外貿易計劃，代之以許可證、配額及其他行政控制手段②配額、外匯控制等非關稅手段關稅化；③關稅水平降低，進而實現貿易自由化。（2）中國貿易措施變化路徑（二）在經濟體制轉軌過程中，在對外貿易自身經營目標的轉換過程中，對外貿易體制改革主要從以下幾個方面展開：1、下放外貿經營權，擴大地方政府對外貿易自主權1979年以給廣東、福建兩省靈活經貿政策為起點，對外貿易體制改革開始。下放外貿進出口總公司的的經營權，擴大地方的對外貿易經營權，同時擴大地方政府對引進技術、進出口商品的審批權，給地方政府一定比例的外匯留成等，旨在調動地方發展對外貿易的積極性。作用：在一定程度上改變了中央高度集權，加速了我國對外貿易的發展。但并沒有改變政企不分的體制基礎,只是由地方政府代表中央政府行使對外貿易經營管理權。導致地方保護主義的弊病。行政性分權（1958——1978）具體包括：下放計劃權下放企業管轄權下放物資分配權下放基本建設項目審批權及投資、信貸管理權下放財政權和稅收權行政性分權，20世紀50年代中期開始，80年代中后期達到頂峰。經濟決策權分散，中央政府影響力下降，地方政府成為投資決策主體。導致地方重復建設，中央政府設法遏制，但地方政府想法規避。行政性分權分析2、擴大對外貿易經營渠道，打破壟斷經營（1）外貿領域所有制結構變化:以公有制為主體，多種所有制成份并存單一公有制國營（有）、集體、三資、境外創辦、私營我國對外貿易領域，雖然存在多種所有制成分，但公有制的成分占主導地位，從而決定了我國對外貿易的社會主義性質。外貿經營權：壟斷審批制自動登記制（2）行業集中度下降十幾家國營專業外貿總公司1987：全國各類外貿公司2200多家1995：90001997：1.4萬、14萬外資企業1999：2.63萬、34萬多家2001：、39萬多家199019982002國有企業81.952.7638.23外資企業17.4348.6853.19進出口額占貿易總額的比重作用發展各類對外貿易企業，拓寬了經營渠道，不僅改變了對外貿易領域的單一所有制結構，同時還大大降低了對外貿易的行業集中度，為對外貿易行業打破壟斷、形成競爭機制創造了條件。改變了外貿體制改革的微觀基礎，為對外貿易的改革和發展提供了新的動力和源泉。嚴格區分外貿流通經營權和自營進出口權，中國口徑的外貿權只是“自營進出口權”。外貿流通經營權：經營各類商品和技術的進出口，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外.自營進出口權：經營本企業自產產品的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料的進口業務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外。中國政府實行對外貿易經營權控制的原因：保障對外貿易秩序；反映了國家對行政措施的偏好，因為其更有效且省力可以體現國家對不同所有制、不同行業或部門、不同行政級別、不同經營類型、不同區域的貿易公司和企業的差別待遇；可以成為政府組織競賽和實現獎懲的一種間接的政策工具；考慮到作為一個經濟體制轉軌的國家，中國放開外貿經營權只能是逐步漸進的，需要合理的過渡期，以便使國內各類企業和外貿行政部門適應這一轉變。中國政府承諾：加入WTO后3年內要取消對外貿易審批，放開貨物貿易和技術貿易的外貿經營權。

2004年自7月1日起，新修訂的《外貿法》將正式實施并將實行外貿經營主體備案登記制，取消對外貿經營權的審批。外貿經營權的審批制度與國際貿易體制是相沖突的，不符合公平貿易，自有競爭的原則。審批制向自動登記制度的過渡：外貿經營由審批改為備案登記制，既放開了經營權，促進了經營主體多元化，又可保證對外貿秩序的有效監管和維護。這種備案登記制是一種自動登記的方式，不再是行政審批，不對外貿經營者取得經營權的獲得構成任何障礙，只為政府的監管提供一定的信息基礎。企業只需填一張簡單的表格，另持工商營業執照（外商投資企業需提供批準證書等文件），即可到備案登記機關在5個工作日內辦妥登記手續。3、工貿結合，推行代理制中國處理國內外價格關系的政策變化：割斷掛鉤出口收購制（出口收購價、出口價）進口調撥制（進口調撥價、進口價）代理制國內價格國外價格解決獨家經營產銷脫節問題。利于專營低價進口、不利于出口（1）鼓勵外貿公司與工業公司實行“四聯合兩公開”（辦公、安排生產、對外洽談、安排小組出國考察；出口價格、生產成本）（2）工業企業和外貿企業直接結合共同經營的工貿公司，經批準可直接經營出口業務。（3）代理制：就是外貿經營企業提供服務，接受委托，辦理進口或出口業務，收取一定手續費，盈虧由委托單位負責。作用工貿多種形式的結合，密切了產銷聯系，使國內部分生產企業能直接面向國際市場，經受激烈國際競爭的考驗。這對于提高我國產品質量，增強國際競爭力有積極作用。這項措施實際上是在價格體制、匯率體制的配套改革不完善的情況下，對對外貿易企業實現自負盈虧的初步嘗試。4、逐步縮小外貿計劃控制范圍，啟用關稅和非關稅壁壘改革過程中貿易措施的變化計劃減少非關稅壁壘增加關稅提高核定目錄管理配額、許可證等（1）計劃經濟體制是以包羅萬象的指令性計劃體系來配置社會資源的。（指令性計劃：不但各類商品的貿易額被加以規定，而且就它們貨物來源地和目的地、商品的規格和質量、成交方式等都要嚴格遵守計劃。）（2）自1985年起，經貿部不再編制和下達出口收購計劃和進口調撥計劃。1988年進一步調整了計劃和市場的關系，實行指令性計劃、指導性計劃和市場調節三種管理方式。（指導性計劃即只就部門和地方的出口指標和進口額度進行規劃，而對其中的商品結構不再管理。）到1994年，對外貿易領域全部取消了指令性計劃只有少數極重要的商品由指定外貿公司經營。計劃管理淡出由于貿易改革過程中逐步放松了對貿易的壟斷權和經營范圍的控制，政府恢復了關稅和非關稅壁壘的實際作用，而這些政策在統制貿易時幾乎是不起效果的。（1）80年代開始隨著計劃的削減，我國采用非關稅壁壘，由無到有，由少到多。1992年隨著進口體制改革步伐加快，又逐步縮小。（2）計劃控制放松后，關稅曾一度上揚，80年代后期尤其90年代以來我國平均關稅水平開始下降。非關稅壁壘（多到少）、關稅（高到低）（貿易控制手段：外貿經營權審批制、核定商品目錄、關稅和非關稅壁壘。）在對貿易權進行控制的同時，中國還對商品貿易進行核定目錄管理，即限定外貿公司和企業的經營活動范圍，它與貿易權的審批交織在一起加強了政府對貿易的控制。尤其在進口方面，經濟中生產和消費最重要的商品由國家指定的貿易公司經營。出口商品的控制相對少一些，因為國家總的指導思想還是鼓勵出口。非關稅壁壘中國的進口商品目錄和核定公司經營制度國家壟斷經營商品專營經營商品聯合經營商品放開經營商品核定公司第一類商品第二類第三類1993年以前1993年以后國家壟斷和專營的商品主要是農產品、自然資源產品、重工業產品、少數紡織品及輕工制品。包括糧食、食糖、鋼材、原油、成品油、化肥、橡膠、農藥、棉花、羊毛、木材、滌綸晴綸類化纖、煙草、膠合板。對這些商品的核定公司和壟斷專營實質上構成了非關稅壁壘。未來改革的目標無疑則是除了極少數非常重要的商品外，所有經過登記的外貿公司和企業都可以自行經營任何進口商品。作用指令性計劃延緩了外貿企業自主經營、自負盈虧機制的建立。導致沉重的財政負擔。國家提供的外貿補貼也不符合國際貿易規范。因此，取消對外貿易指令性計劃，取消國家財政補貼勢在必行。5、改革外匯管理體制1981年1月1日起實行人民幣匯率雙重制：貿易用匯采用內部結算匯率1$=2.8￥;

目的是為了跟上全國平均出口換匯成本的上升，解決企業出口虧損問題。1985年，取消內部結算價后，外匯留成制度和外匯調劑市場的發展成為企業補償不斷上升的出口換匯成本的重要手段。作用：留成外匯在外匯收入中的比重逐漸加大，使得企業通過市場匯率補償進出口成本的能力增強，從而減少了對財政補貼的依賴，為最終消滅財政補貼作了鋪墊，而取消財政補貼又是企業自主經營、自負盈虧的前提。

（1）承包經營的背景：

1979——1987，對外貿易增長，中央財政補貼也增長。在價格改革尚未取得實質性進展、本幣高估等經營環境下，出口價格倒掛現象仍普遍存在，即出口銷售價格低于出口收購價，出口虧損嚴重。出口收購價高的原因：1984年價格雙軌制正式形成，短缺經濟的現實使得價格可能上漲；外匯留成是按出口商品收購值來計算比例的。6、實行對外貿易承包經營責任制（2）承包的推進過程①1987年試點(晚于農、工商等行業的承包經營)②1988年全國推廣第一個承包期1988-1990實質：在保證出口收匯增長的前提下凍結出口財政補貼內容：地方政府、外貿總公司及工貿總公司向中央政府承包：出口收匯基數、上繳外匯基數、人民幣補貼基數。承包指標3年不變。輕工、工藝、服裝進出口行業進行自負盈虧的改革試點，國家不給予出口補貼，但經營企業可將大部分外匯收入留成。第一個承包期內保留了出口補貼和外匯留成、出口退稅等鼓勵出口的手段。單一外匯留成制改為多元外匯留成制。

作用：

①在打破對外貿易統負盈虧的財務管理體制方面邁出了堅實的一步，同時調動了地方政府、企業經營的經濟性，促進對外貿易增長。

②將企業的經營活動與政府的承包指標捆綁起來，使企業的經營活動不是面向市場而是面向政府的承包指標，所以對外貿易承包經營責任制并不符合社會主義市場經濟的本質要求，而只是在價格改革未完成的經營環境下，計劃經濟體制向社會主義市場經濟體制轉軌的過渡性體制形式。

③價格雙軌和承包制是造成省際貿易壁壘和地方保護主義的根本制度原因之一。

③第二個承包期1991-1993第一個承包期出現的問題：出口補貼沒有降低，反而創歷史新高。第二個承包期要建立企業自負盈虧機制，主導思想是：取消出口補貼的同時確保創匯目標。內容：

1991年取消出口財政補貼，同時采取的配套措施是擴大外匯留成比例，在外匯留成制度上給企業更大利益。實施重點是通過外匯管理的行政手段將進口用匯與出口創匯掛鉤，強制實現進出口平衡。作用：

著重于按大類商品實行統一外匯留成，為各類企業提供了公平的競爭平臺，改善了企業的經營環境。外貿企業出口實行沒有財政補貼的自負盈虧，這是向社會主義市場經濟體制邁進的一個重要步驟。

對外貿易財務體制主要指對外貿易財務隸屬關系和對外貿易盈利、虧損的分配和消化方式。7、改革統負盈虧的對外貿易財務體制由國家統負盈虧向企業自負盈虧的轉變地方被動執行計劃國家統負盈虧政府干預企業經營市場主體在外貿改革啟動后的較長時間，外貿運行仍然依賴于國家財政補貼，根本原因在于國內價格改革沒有到位，外貿企業不具備自負盈虧的經營環境。P146從統負盈虧到自負盈虧，政府財政從全額承擔外貿虧損到取消財政補貼，改革進程中采用了十分復雜的配套改革措施：對外貿易承包責任制：1988年：財政補貼封頂，實行超虧不補、結余留用統負盈虧體制未從根本上取消企業經營成果與其經濟利益聯系起