XX集團有限公司實質性監控三級企業負責人薪酬指導建議或意見總則為規范集團公司實質性監控三級企業負責人薪酬管理工作，合理確定三級企業負責人薪酬,依據市《關于深化市屬國有企業負責人薪酬制度改革的實施建議或意見》《XX集團有限公司直管企業負責人薪酬管理制度》（X〔XX號）關于規定，結合實際，制定本指導建議或意見。本指導建議或意見適用于三級企業中由集團公司或集團公司直管企業管理的企業負責人。本指導建議或意見所稱三級企業，是指由直管企業履行出資人職責的實質性監控的企業；本指導建議或意見所稱企業負責人，是指由集團公司或直管企業管理的專職擔任企業董事長、黨組織書記（副書記）、總經理、副總經理等高級管理職位的人員。其中集團公司明確保留中層級別的三級企業負責人可以自愿選擇依照《xx有限公司直管企業負責人薪酬管理制度》（xx號）或本指導建議或意見執行。基本原則堅持效益導向。依照國有資本保值增值和權利義務利相統一的要求，依據企業目標任務履行狀況和效益狀況，業績升、薪酬升，業績降、薪酬降。堅持新舊體系平穩過度。依照自愿選擇原則，保留集團公司中層級別的三級企業負責人可以自愿選擇依照《交投集團直管企業負責人薪酬管理方法》（成交投發〔2019〕14號）進行管理或依據本指導建議或意見重新確定薪酬管理方式。堅持分級管理。集團公司負責指導直管企業對三級企業負責人薪酬管理工作;直管企業負責制定三級企業負責人薪酬管理方法，監督和管理三級企業負責人薪酬工作；三級企業應嚴格依照負責人薪酬管理方法加強自我管理。堅持分類管理。建立與三級企業負責人選任方式相匹配、與企業功能性質相適應、與經營業績相掛鉤的差異化薪酬分配方法，合理調整不同類型企業負責人之間的薪酬差距。薪酬結構直管企業在確定三級企業負責人薪酬時應合理確定薪酬水平。通過與同行業、同類型以及規模、業績相當的企業負責人薪酬價位進行對標，同時統籌考慮企業內部其他管理人員薪酬水平、職工工資等因素確定。三級企業負責人薪酬由年度薪酬和任期激勵收入組建。年度薪酬包括基本年薪和績效年薪兩部分，績效年薪占比應高于基本年薪。對于部分薪酬水平較低的三級企業，經集團公司同意后，可不設置任期激勵收入。基本年薪基本年薪是依據企業負責人承擔責任的大小確定的基本收入，主要用于保障企業負責人的基本生活需要。基本年薪標準主要依據企業經濟規模（資產規模、營業收入）、經營難度確定。基本年薪標準可視企業生產經營狀況適當增減。同一板塊內功能類企業的基本年薪可高于競爭類企業；競爭類虧損企業負責人的基本年薪應適當下調。績效年薪績效年薪是指與企業負責人年度考核評價結果相掛鉤的收入，由績效年薪基數和年度考核評價結果確定。績效年薪基數主要依據三級企業功能性質、資產規模、營業收入、利潤、從業人員數量等因素綜合確定。功能類企業績效年薪基數應主要依據企業承擔的功能任務、管理難度、管理幅度大小等確定。競爭類企業績效年薪基數應主要依據企業的資產規模、營業收入、利潤總額、凈利潤等因素確定，同時要結合企業的市場化程度及在崗職工的平均工資，通過與市場上同類企業負責人薪酬對標確定。原則上處于初創期（企業凈利潤為負）的，負責人績效年薪基數標準應參照功能類企業確定。同一板塊內競爭類企業負責人的績效年薪占年度薪酬的比例應高于功能類企業。規模大、效益好的企業，績效年薪基數應高于規模小、效益差的企業。任期激勵任期激勵是依據企業負責人任期經營業績考核結果確定的收入。功能類企業負責人任期激勵依據企業規模大、功能任務量在年度薪酬總額的10%-30%范圍內確定。競爭類企業負責人任期激勵以超額激勵的方式，依據任期內經營目標任務（主要以利潤指標為主）超額履行狀況，可采納超額遞減、遞增封頂方式確定。薪酬確定與發放企業負責人年度薪酬按以下程序確定并支付：（一）企業負責人基本年薪列入企業成本，按月支付。（二）直管企業下達本年度三級企業負責人基本年薪標準之前，暫按上年度標準預發負責人基本年薪。（三）績效年薪按先考核后兌現的原則支付，可按月預發，預發金額監控在上年度三級企業負責人績效年薪的50%-80%范圍內。（四）年度經營業績考核終止后，三級企業填制《三級企業負責人薪酬手冊》報直管企業備案后執行。對符合規定的，直管企業予以備案；對不符合規定的，不予備案，并要求三級企業進行糾正。（五）直管企業依據經備案的《三級企業負責人薪酬手冊》，對企業負責人基本年薪和績效年薪進行清算，不足部分一次性支付。預發金額超過核定標準的，依次從以后年度基本年薪、績效年薪、任期激勵收入中扣回；企業負責人巳離職或退休的，超過部分應追索退回。（六）直管企業匯總經本企業備案同意的《三級企業負責人薪酬手冊》，報集團公司備案。企業負責人任期激勵收入按以下程序確定并支付：（一）企業依據任期考核評價結果，填制《三級企業負責人薪酬手冊》，報直管企業備案后執行。對符合規定的，直管企業予以備案；對不符合規定的，不予備案，并要求三級企業進行糾正。（二）直管企業匯總經本企業備案同意的《三級企業負責人薪酬手冊》，報集團公司備案。企業負責人薪酬按實際任職時間計算。企業負責人一年內在企業內部發生崗位變更的，從變更的次月起分段計算。因工作需要調整崗位的，薪酬從任命的次月起計算。原任職企業將任命的企業負責人工資關系在次月內轉入新任職企業，薪酬按新任職位標準發放，不得繼續在原任職企業領取薪酬。如已到新任職企業任職，原任職企業已發放薪酬或因組織原因致使工資關系在次月未及時轉入新任職企業的，可由新任職企業多退少補。薪酬調整三級企業負責人整體薪酬水平與企業經營效益指標相掛鉤，薪酬平均增幅不得超過企業經營效益指標增幅。企業經營效益指標下降的，負責人薪酬水平應適當調減。競爭類企業經營效益指標主要指利潤、營業收入，功能類企業經營效益指標指功能任務履行狀況、營業收入或利潤。競爭Ⅰ類企業經濟效益指標與利潤總額指標實行單一掛鉤，競爭II類利潤指標權重不低于70%，功能類企業利潤指標權重不低于30%。實行績效年薪基數與企業經營效益指標同步增減和績效年薪與考核分數同步增減機制。經營目標任務增加，績效年薪基數可適當增加，經營業績考核分數提高，績效年薪應適當提高。三級企業負責人年度綜合考核評價不合格的，不得領取績效年薪。當年本企業經濟效益指標和在崗職工平均工資未增長的，企業負責人績效年薪不得增長。三級企業負責人任期綜合考核評價不合格的，不得領取任期激勵收入。因本人原因任期未滿的，不得實行任期激勵；非本人原因任期未滿的，依據任期經營業績考核結果并結合本人在企業負責人崗位實際任職時間及貢獻發放相應任期激勵收入。監督管理企業負責人可領取的薪酬以經直管企業備案的《三級企業負責人薪酬手冊》所載明收入為準，除此以外不得以補貼、津貼等任何名義領取任何性質的收入，不得以發放實物等形式變相提高薪酬待遇。國家、省、市明確發放給企業負責人本人的獎勵（含獎金和實物等）一律交由三級企業管理，由三級企業填寫《三級企業負責人薪酬手冊》并報直管企業備案后方可領取，三級企業不得擅自分配給個人。經批準在其他單位兼職的，不得在兼職單位領取任何酬勞和報銷任何費用。所兼職單位賜予的薪酬及其他收入應當上交勞動關系所在企業。《三級企業負責人薪酬手冊》報直管企業備案時，直管企業違反規定賜予備案的，將賜予直管企業主要負責人和相關責任人行政處分或組織處理。（一）超過規定備案標準5%（含）的，賜予誡勉談話；（二）超過規定備案標準5%～10%（含）的，賜予警告處分；（三）超過規定備案標準10%以上的，視情節賜予嚴峻警告、撤銷黨內職位等黨紀處分或記過、記大過、降級等行政處分。三級企業負責人違反規定自定薪酬、兼職取酬、違反規定發放薪酬、違反規定享受福利性待遇等行為的，依照關于規定賜予紀律處分、組織處理和經濟處罰，并追回違規所得收入。超發或違規發放年薪總額在規定備案標準5%（含）以內的，扣減三級企業主要負責人10%及以內績效年薪，賜予誡勉談話；超發或違規發放年薪總額在規定備案標準5%～10%（含）的，扣減三級企業主要負責人10%～15%績效年薪，賜予警告處分；超發或違規發放年薪總額超過規定備案標準1