某民辦學校關于費用報銷的若干管理規定用報銷流程管理一、報銷費用需按要求填制費用報銷單。費用報銷必須提供正式發票，報銷的票據必須是稅務部門或財政部門印制的合法票據，否則財務人員可以拒絕受理。票據除合法之外，還須符合以下條件，方可進行報銷：1.票據時間、單位等內容完整、真實，支出項目清楚，無涂改現象。如為采購支出，還要附有明細單，詳細開列所購物品的品名、規格、數量，單價、金額等；2.有開具單位的財務發票印章；3.票據背面必須有經手人、證明人簽字；所有報銷須由經辦人親自辦理，不得由他人代報或擠占其他部門支出。4.發票附于“費用報銷單”后，票據分類粘貼，票據粘貼遵循先貼小票后貼大票的原則，票據的末端與原始憑證粘貼單的右邊距對齊，從右至左粘貼，原始憑證粘貼單的左邊距不需要留裝訂位置。5.審批手續完整；二、費用報銷審批流程及權限：經辦人—部門負責人—分管校長—校長—董事長—財務主任大額支付、固定資產支出及非校務行政支出等，需經董事會批準。三、考慮到財務報表報送和報稅等時間因素，學校規定每周二下午為財務集體會簽時間，需要報銷者應在每周二前將發票整理完畢，超不定期每周二時間將自動轉入下一周辦理。第四十五條

業務招待費報銷制度一、管理范圍:一切校際交流、學術交流、政府活動、業務活動等應酬性開支，屬招待費范圍，按本辦法進行管理。二、招待費標準：原則上在學校內部進行招待，由學校統一安排，在不校內安排者，本著勤儉節約的原則進行，行政業務方面報經校長批準后執行。三、董事會成員的招待費用，應事先經董事長批準，必須在校外安排的應嚴格控制招待標準，不得浪費。四、所有招待費均計入部門費用或經辦人費用，財務定期將各經辦人已發生的業務招待費情況匯總。五、招待費開支之后，按費用審批程序報銷，特殊招待費用財務憑事先批準的《業務招待費審批單》報銷。第四十六條

差旅費報銷制度一、干部或教師或員工經批準的出差，需填制《因公出差申請單》，詳細注明出差地點、目的、合理開支金額等項目，并經分管校長核準，校長批準后，方可辦理出差事宜。二、需預先借支差旅費的，財務憑《因公出差申請單》和《借支單》方可辦理核準限額內的借支。差旅費開支，需按核定的費用總額進行控制，事后超出預計金額的，需報分管校長核準，校長批準后報銷。三、差旅費中交通費包含火車、飛機、輪船及長途汽車費，出差人員乘坐火車、輪船及長途汽車,可以憑票據實報銷，前往火車站及機場的市內汽車費據實報銷。對于出差地點有直達火車、汽車、輪船的,應乘坐上述交通工具;出差人員開車出行的，應根據實際情況報銷過路費和實際路程產生燃油費，如開私家車出公差，按每公里1.2元的標準給予補助私家車，此費用包括燃油費和過路費。四、出差期間購買的禮品及發生的招待費需在發票上注明時間、經辦人、證明人，經主分管校長簽字，由校長審批后方可報銷。外地招待費必須與差旅費一同報銷，不能單獨報銷。外地招待費計入部門或個人開支總額。五、普通適用的住宿標準，出差后憑正規票據據實報銷。原則為副校長以上人員住宿標準每人每天200元，餐補標準為每人每天120元，其他人員住宿標準為每人每天150元，餐補標準為每人每天100元。第四十七條

員工借支管理制度一、借支審批程序1、一般教師借支，由學部校長簽字復核，報經校長同意，由董事長最后簽字審批；2、各部門負責人、正副校長借支由董事長審批；二、堅持“前賬不清,后賬不借”原則,借支必須在辦完業務后7個工作日內還